2025年银行年检考试题库及答案

2025年银行年检考试题库及答案一、单选题（每题仅有一个正确答案，每题1分，共30分）1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，核心一级资本充足率不得低于A.4% B.5% C.6% D.8%答案：B2.某银行对公客户于2025年3月1日开立7天通知存款账户，3月8日支取时利率为1.35%，计息基数为实际天数，则应付利息计算公式为A.本金×1.35%×7÷360 B.本金×1.35%×7÷365 C.本金×1.35%×8÷360 D.本金×1.35%×8÷365答案：B3.在巴塞尔协议Ⅲ最终方案下，对信用风险使用内部评级法时，违约损失率（LGD）的最低值设定为A.0% B.10% C.25% D.45%答案：D4.根据《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》，大额交易报告的时限为交易发生之日起A.2个工作日内 B.3个工作日内 C.5个工作日内 D.7个工作日内答案：C5.某银行2024年末不良贷款率为1.89%，拨备覆盖率为198%，则该行不良贷款拨备余额约为不良贷款余额的A.1.98倍 B.1.89倍 C.0.98倍 D.0.89倍答案：A6.央行2025年4月25日开展1000亿元MLF操作，期限1年，利率2.50%，此举主要影响银行哪项指标A.流动性覆盖率（LCR） B.净稳定资金比例（NSFR） C.超额准备金率 D.存贷比答案：C7.某客户信用卡账单日为每月5日，到期还款日为账单日后第20天，若客户4月6日消费10000元，可享受的最长免息期为A.20天 B.35天 C.50天 D.55天答案：C8.根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，对单一非同业客户的风险暴露不得超过银行一级资本净额的A.10% B.15% C.20% D.25%答案：B9.银行对公贷款采用“利随本清”方式，其利息支付特征是A.每月付息到期还本 B.每季付息到期还本 C.到期一次性还本付息 D.等额本息答案：C10.2025年5月，某银行发行3年期固定利率金融债，票面利率2.85%，若市场同期限国债收益率为2.30%，则该债券信用利差为A.25bp B.35bp C.55bp D.65bp答案：C11.在商业银行资产负债管理中，利率敏感性缺口为负时，市场利率上升将导致银行净利息收入A.增加 B.减少 C.不变 D.先增后减答案：B12.根据《银行保险机构操作风险管理办法》，操作风险损失数据收集门槛金额为A.1万元 B.5万元 C.10万元 D.50万元答案：C13.某银行2024年末绿色信贷余额占对公贷款比重为18%，较上年提升3个百分点，若对公贷款增速为8%，则绿色信贷余额同比增速约为A.8% B.18% C.26% D.30%答案：C14.央行数字人民币（eCNY）采用的双层运营体系，第二层运营机构不包括A.工商银行 B.支付宝 C.中国银行 D.邮储银行答案：B15.根据《商业银行并表管理与监管指引》，银行集团对具有重大影响的被投资机构应采用的会计处理方法是A.公允价值计量 B.权益法 C.成本法 D.摊余成本答案：B16.某银行2025年一季度末核心负债依存度为62%，该指标监管红线为A.≥50% B.≥60% C.≥75% D.≥100%答案：B17.银行对个人发放“接力贷”时，借款人年龄加贷款年限不得超过A.60岁 B.65岁 C.70岁 D.75岁答案：C18.2025年6月，某银行将一笔关注类贷款下调至次级类，该笔贷款风险权重由A.50%→75% B.75%→100% C.100%→150% D.100%→250%答案：C19.根据《银行业金融机构数据治理指引》，数据质量考核结果应与哪项直接挂钩A.机构评级 B.高管薪酬 C.市场准入 D.风险权重答案：B20.银行采用内部模型法计量市场风险时，VaR持有期为10个交易日，置信水平为A.90% B.95% C.99% D.99.9%答案：C21.某银行2024年末商誉余额50亿元，一级资本净额2000亿元，则商誉扣减后一级资本净额为A.1950亿元 B.2000亿元 C.2050亿元 D.不扣减答案：A22.根据《商业银行服务价格管理办法》，政府指导价项目由谁制定A.银保监会 B.发改委与银保监会 C.人民银行 D.国务院答案：B23.银行对小微企业发放“无还本续贷”业务，必须满足原贷款风险分类为A.正常 B.正常或关注 C.关注 D.次级答案：B24.2025年7月，某银行发行同业存单，期限1年，参考收益率2.40%，该存单属于A.M1 B.M2 C.M3 D.不在货币供应量统计中答案：B25.根据《商业银行股权管理暂行办法》，主要股东入股资金必须为A.信贷资金 B.理财资金 C.自有资金 D.信托资金答案：C26.某银行2025年二季度净息差为1.94%，环比下降8bp，主要影响因素为A.贷款收益率下降 B.存款付息率上升 C.同业负债成本下降 D.央行降准答案：A27.银行对公客户办理远期结售汇业务，履约时采用差额交割，则银行确认A.利息收入 B.手续费收入 C.汇兑损益 D.投资收益答案：C28.根据《系统重要性银行评估办法》，下列哪项指标权重最高A.规模 B.关联度 C.可替代性 D.复杂性答案：A29.某银行2024年末逾期90天以上贷款与不良贷款比例为92%，表明该行风险分类A.过于激进 B.过于保守 C.基本准确 D.无法判断答案：C30.银行开展“碳减排支持工具”贷款，央行按贷款本金的60%提供低成本资金，利率为A.1.75% B.2.00% C.2.25% D.2.50%答案：A二、多选题（每题2分，共20分，每题至少有两个正确答案，多选少选均不得分）31.下列属于商业银行二级资本工具的有A.超额贷款损失准备 B.可转债 C.二级资本债 D.永续债 E.一般风险准备答案：B、C32.银行计算流动性覆盖率（LCR）时，合格优质流动性资产（HQLA）包括A.现金 B.国债 C.政策性金融债 D.AAA级企业债 E.央行票据答案：A、B、C、E33.根据《个人信息保护法》，银行处理敏感个人信息应满足的条件包括A.取得单独同意 B.告知处理目的 C.进行个人信息保护影响评估 D.向监管部门备案 E.进行加密存储答案：A、B、C、E34.银行对公授信业务中，属于贸易融资产品的有A.进口押汇 B.出口发票融资 C.保理 D.福费廷 E.项目融资答案：A、B、C、D35.下列会导致银行资本充足率下降的情形有A.现金分红 B.回购股份 C.可转债转股 D.核销不良贷款 E.利润留存减少答案：A、B、E36.央行宏观审慎评估（MPA）中，对广义信贷的统计口径包括A.各项贷款 B.债券投资 C.股权及其他投资 D.买入返售资产 E.存放同业答案：A、B、C、D37.银行开展理财业务时，不得出现的情形有A.资金池运作 B.期限错配 C.承诺保本保收益 D.多层嵌套 E.公募产品投资非标准化债权答案：A、C、D38.根据《银行业金融机构从业人员行为管理办法》，员工禁止性行为包括A.参与民间借贷 B.代客保管密码 C.飞单销售 D.违规查询客户信息 E.投资A股股票答案：A、B、C、D39.银行账簿利率风险计量中，需重定价的资产包括A.浮动利率贷款 B.固定利率贷款 C.活期存款 D.央行准备金 E.固定利率债券答案：A、C、D40.下列属于央行结构性货币政策工具的有A.支农再贷款 B.支小再贷款 C.再贴现 D.中期借贷便利（MLF） E.碳减排支持工具答案：A、B、E三、判断题（每题1分，共10分，正确打“√”，错误打“×”）41.银行采用权重法计量信用风险时，对中央政府投资的公用企业债权风险权重为50%。答案：√42.商业银行发行永续债可全额计入核心一级资本。答案：×43.银行对个人发放“等额本金”还款方式的按揭贷款，每月还款额逐月递减。答案：√44.央行数字人民币基于区块链公链技术发行。答案：×45.银行集团内部交易披露只需在年报中一次性披露即可。答案：×46.根据《商业银行压力测试指引》，压力测试情景只需包括轻度压力。答案：×47.银行开展基金代销业务，必须取得基金托管资格。答案：×48.银行对公贷款实行“白名单”制，可有效降低集中度风险。答案：√49.银行采用预期信用损失模型（ECL）时，阶段三资产需按整个存续期计提减值。答案：√50.银行资本充足率信息披露分为定期披露和临时披露两类。答案：√四、计算题（每题10分，共20分，要求列示计算过程，结果保留两位小数）51.某银行2025年6月30日相关数据如下：一级资本净额1800亿元，信用风险加权资产20000亿元，市场风险加权资产800亿元，操作风险加权资产1200亿元。该行同时持有其他商业银行永续债账面价值100亿元，对应风险权重250%。请计算该行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率，并判断是否符合监管最低要求。答案：（1）总资本净额＝一级资本净额＋二级资本净额，题中未给出二级资本，视为0，故总资本净额＝1800亿元。（2）总风险加权资产＝20000＋800＋1200＝22000亿元；  永续债风险加权资产＝100×250%＝250亿元；  调整后总风险加权资产＝22000＋250＝22250亿元。（3）资本充足率＝1800÷22250＝8.09%  一级资本充足率＝1800÷22250＝8.09%  核心一级资本充足率＝（1800－0）÷22250＝8.09%（4）监管最低要求：资本充足率≥8%，一级资本充足率≥6%，核心一级资本充足率≥5%。结论：三项指标均达标。52.某银行发放一笔1000万元流动资金贷款，期限1年，利率LPR（3.45%）＋120bp，按月结息，到期还本。客户于第6个月末提前还款300万元，第9个月末再提前还款200万元，剩余500万元到期偿还。请计算银行实收利息总额（按实际天数/365计算，每月按30天简化，LPR不变）。答案：（1）利率＝3.45%＋1.20%＝4.65%。（2）第1—6个月本金1000万元，利息＝1000×4.65%×180÷365＝22.93万元。（3）第7—9个月本金700万元，利息＝700×4.65%×90÷365＝8.03万元。（4）第10—12个月本金500万元，利息＝500×4.65%×90÷365＝5.73万元。（5）实收利息总额＝22.93＋8.03＋5.73＝36.69万元。五、案例分析题（每题20分，共20分）53.材料：A银行2025年二季度末总资产3万亿元，其中对公房地产贷款占比29%，个人按揭占比21%，不良率分别为2.1%和0.9%；核心一级资本净额1500亿元，一级资本净额1800亿元，总资本净额2200亿元；信用风险加权资产2.4万亿元，市场风险加权资产600亿元，操作风险加权资产900亿元。近期监管部门要求该行压降房地产贷款集中度，并提高拨备覆盖率至200%以上。该行拟采取以下措施：（1）全年对公房地产贷款净下降800亿元，个人按揭净增300亿元；（2）发行300亿元二级资本债；（3）净利润留存250亿元；（4）对公房地产贷款拨备覆盖率由120%提升至220%，个人按揭维持100%。问题：（1）计算压降后房地产贷款占比并判断是否满足“房地产贷款集中度”监管红线（对公≤22.5%，个人≤17.5%）。（2）计算发行资本债及利润留存后三项资本充足率，并判断是否满足系统重要性银行附加要求（核心一级≥8.5%，一级≥9.5%，总资本≥11.5%）。（3）测算对公房地产贷款需补提拨备金额，并分析对净利润的影响（假设无税收优惠）。答案：（1）压降后：  对公房地产贷款＝3万亿×29%－800＝8700－800＝7900亿元；  个人按揭＝3万亿×21%＋300＝6300＋300＝6600亿元；  总资产因压降及结构调整保持3万亿不变（假设其他资产等额增加）。  对公占比＝7900÷30000＝26.33%＞22.5%，仍超标；  个人占比＝6600÷30000＝22%＞17.5%，仍超标；结论：仍需进一步压降。（2）资本变化：  总资本净额＝2200＋300＋250＝2750亿元；  一级资本净额＝1800＋250＝2050亿元；  核心一级资本净额＝1500＋250＝1750亿元；  风险加权资产不变＝24000＋600＋900＝25500亿元。