2025银行业专业人员中级职业资格考试试题与参考答案

2025银行业专业人员中级职业资格考试试题与参考答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。A.4%  B.5%  C.6%  D.8%【答案】B2.某银行对某企业发放一笔1年期流动资金贷款，合同利率为LPR+120BP，若当年12月31日LPR为3.85%，则该笔贷款执行利率为（）。A.4.85%  B.5.05%  C.5.25%  D.5.45%【答案】B3.下列关于商业银行负债质量管理的表述，错误的是（）。A.负债结构应与资产结构相匹配B.负债成本应持续低于资产收益C.负债期限错配可完全消除流动性风险D.负债来源应保持适度分散【答案】C4.根据《银行业金融机构从业人员行为管理办法》，下列行为属于“不当销售”的是（）。A.向风险承受能力为保守型的客户销售R2级理财产品B.将结构性存款作为一般存款向客户推介C.告知客户理财产品过往业绩不代表未来表现D.录音录像完整保存代销过程【答案】B5.某银行2024年末不良贷款率为1.25%，拨备覆盖率为220%，则其拨贷比约为（）。A.2.20%  B.2.50%  C.2.75%  D.3.00%【答案】C6.在商业银行流动性覆盖率（LCR）计算中，下列资产属于一级优质流动性资产的是（）。A.剩余期限1个月的国债B.剩余期限6个月的政策性金融债C.剩余期限2年的商业银行债D.剩余期限3年的企业债【答案】A7.某银行对公客户信用评级为BBB，拟办理银行承兑汇票贴现业务，下列风险权重正确的是（）。A.20%  B.50%  C.75%  D.100%【答案】B8.根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，对单一非同业客户的风险暴露不得超过银行一级资本净额的（）。A.10%  B.15%  C.20%  D.25%【答案】B9.某银行发行一期同业存单，期限9个月，面值100元，贴现发行价格97.75元，其年化收益率约为（）。A.2.25%  B.2.75%  C.3.00%  D.3.25%【答案】C10.下列关于商业银行经济资本的表述，正确的是（）。A.经济资本等于监管资本B.经济资本用于覆盖预期损失C.经济资本是银行内部评估所需资本D.经济资本不得用于绩效考核【答案】C11.某银行2024年末总资产为2万亿元，所有者权益1800亿元，若其ROA为0.9%，则净利润约为（）。A.160亿元  B.180亿元  C.200亿元  D.220亿元【答案】B12.根据《商业银行并表管理与监管指引》，下列子公司不纳入并表范围的是（）。A.持有51%股权的村镇银行B.持有40%股权但具有控制权的消费金融公司C.持有25%股权且为最大股东的金融租赁公司D.持有15%股权且无董事席位的基金公司【答案】D13.某银行对个人发放按揭贷款，合同金额300万元，期限30年，利率为5年期LPR+60BP，若LPR为4.05%，则首月还款额约为（等额本息，月利率0.3875%）（）。A.14,200元  B.15,100元  C.16,000元  D.16,900元【答案】B14.下列关于商业银行利率风险管理的表述，错误的是（）。A.重定价缺口分析可用于衡量利率风险B.久期分析可衡量银行经济价值对利率变动的敏感性C.利率上升必然导致银行净利息收入增加D.利率互换可用于对冲利率风险【答案】C15.某银行2024年末绿色信贷余额为1200亿元，占全部对公贷款的15%，则其对公贷款总余额约为（）。A.7,200亿元  B.8,000亿元  C.8,500亿元  D.9,000亿元【答案】B16.根据《商业银行互联网贷款管理暂行办法》，下列表述正确的是（）。A.商业银行可与无放贷资质的平台合作出资放贷B.商业银行不得将授信审批完全外包C.互联网贷款可无需面签，但无需留存电子数据D.互联网贷款不良率可高于各项贷款不良率3个百分点【答案】B17.某银行发行永续债，票面利率4.5%，发行价格100元，若5年后银行选择赎回，赎回价格100元，则投资者持有期收益率（YTM）等于（）。A.4.5%  B.4.6%  C.4.7%  D.4.8%【答案】A18.下列关于商业银行操作风险损失事件类型的表述，属于“内部欺诈”的是（）。A.柜员盗用客户资金B.系统宕机导致交易失败C.外部黑客攻击导致信息泄露D.地震造成营业网点损毁【答案】A19.某银行2024年末资本净额为2000亿元，若其拟对某非银金融机构进行股权投资，则投资余额不得超过（）。A.100亿元  B.200亿元  C.300亿元  D.400亿元【答案】B20.下列关于商业银行压力测试的表述，错误的是（）。A.压力测试应至少每年开展一次B.压力测试情景可包括宏观经济衰退C.压力测试结果应作为资本规划的参考D.压力测试仅需覆盖信用风险【答案】D21.某银行2024年末存款余额1.5万亿元，其中公司存款占比60%，个人存款占比40%，若公司存款平均利率为2.1%，个人存款平均利率为2.5%，则存款加权平均成本约为（）。A.2.20%  B.2.26%  C.2.30%  D.2.34%【答案】B22.根据《商业银行信息披露办法》，下列信息中属于“资本充足率信息”必须披露的是（）。A.不良贷款行业分布B.核心一级资本净额C.最大十家存款客户名单D.关联交易金额【答案】B23.某银行对某项目发放银团贷款，本行承贷份额5亿元，银团总金额为20亿元，若该项目违约，回收率为40%，则本行预期损失为（）。A.1亿元  B.1.5亿元  C.2亿元  D.3亿元【答案】D24.下列关于商业银行表外业务的表述，正确的是（）。A.表外业务不计提风险加权资产B.银行承兑汇票属于承诺类表外业务C.信用证属于担保类表外业务D.表外业务不会转化为表内业务【答案】C25.某银行2024年末净息差为2.1%，若其生息资产平均余额为1.8万亿元，则净利息收入约为（）。A.360亿元  B.378亿元  C.396亿元  D.414亿元【答案】B26.根据《商业银行并表监管指引（试行）》，并表监管的核心是（）。A.资本监管  B.流动性监管  C.市场风险监管  D.操作风险监管【答案】A27.某银行发行一期大额存单，期限1年，面值100万元，利率2.4%，若提前支取则按0.3%计息，某客户持有6个月后提前支取，其实得利息为（）。A.7,200元  B.9,000元  C.12,000元  D.15,000元【答案】B28.下列关于商业银行负债来源稳定性的表述，正确的是（）。A.同业负债稳定性高于个人存款B.大额存单提前支取条款可提高稳定性C.核心存款占比越高，负债稳定性越高D.短期批发融资稳定性最高【答案】C29.某银行2024年末逾期90天以上贷款与不良贷款比例为85%，则其不良贷款认定标准趋于（）。A.宽松  B.严格  C.无法判断  D.与监管标准一致【答案】B30.下列关于商业银行声誉风险管理的表述，错误的是（）。A.声誉风险可能引发流动性风险B.声誉风险属于操作风险范畴C.声誉风险应纳入全面风险管理体系D.声誉风险事件应建立应急处置机制【答案】B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题至少有两个正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于商业银行二级资本工具的有（）。A.永续债  B.二级资本债  C.超额贷款损失准备  D.可转债  E.优先股【答案】B、C32.下列关于商业银行流动性风险管理的表述，正确的有（）。A.流动性覆盖率应不低于100%B.净稳定资金比例应不低于100%C.流动性缺口率应不低于10%D.存贷比不得超过75%E.优质流动性资产应无变现障碍【答案】A、B、E33.下列属于商业银行信用风险缓释工具的有（）。A.保证金  B.抵质押品  C.保证担保  D.信用衍生工具  E.净额结算【答案】A、B、C、D、E34.下列关于商业银行并表管理的表述，正确的有（）。A.并表范围包括所控制的所有境内外子公司B.并表资本充足率计算应剔除商誉C.并表管理应覆盖信用风险、市场风险、操作风险D.并表管理应建立内部交易防火墙E.并表管理应建立统一风险偏好【答案】A、C、D、E35.下列关于商业银行利率风险久期分析的表述，正确的有（）。A.久期缺口为正值时，利率上升导致经济价值下降B.久期缺口为负值时，利率下降导致经济价值上升C.久期缺口绝对值越大，利率风险越小D.久期分析可衡量经济价值对利率变动的敏感性E.久期分析可用于动态对冲策略【答案】A、B、D、E36.下列关于商业银行绿色信贷的表述，正确的有（）。A.绿色信贷应建立环境与社会风险评估体系B.绿色信贷余额应纳入统计披露C.绿色信贷可适用优惠风险权重D.绿色信贷可用于支持煤炭清洁利用项目E.绿色信贷应建立贷后环境效益评估机制【答案】A、B、D、E37.下列关于商业银行并表监管指标的表述，正确的有（）。A.并表杠杆率应不低于4%B.并表流动性覆盖率应不低于100%C.并表净稳定资金比例应不低于100%D.并表大额风险暴露应满足监管要求E.并表系统重要性银行需满足附加资本要求【答案】B、C、D、E38.下列关于商业银行资本补充工具的表述，正确的有（）。A.永续债可计入其他一级资本B.二级资本债可计入二级资本C.优先股可计入核心一级资本D.可转债转股前可计入二级资本E.超额贷款损失准备可计入二级资本【答案】A、B、E39.下列关于商业银行压力测试情景设计的表述，正确的有（）。A.应包括轻度、中度、重度情景B.应覆盖信用风险、市场风险、流动性风险C.应假设宏观经济变量联动变化D.应假设银行声誉严重受损E.应假设监管政策突然放松【答案】A、B、C、D40.下列关于商业银行大额风险暴露的表述，正确的有（）。A.对单一非同业客户风险暴露不得超过一级资本净额15%B.对单一同业客户风险暴露不得超过一级资本净额25%C.对一组非同业关联客户风险暴露不得超过一级资本净额20%D.对匿名客户风险暴露不得超过一级资本净额15%E.全球系统重要性银行之间风险暴露不得超过一级资本净额15%【答案】A、B、C、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.商业银行经济资本等于会计资本与监管资本之和。（×）42.商业银行并表管理应建立统一授信限额体系。（√）43.商业银行发行永续债可补充核心一级资本。（×）44.商业银行流动性覆盖率计算中，2B级资产最高可占优质流动性资产总额的15%。（√）45.商业银行绿色信贷不良率可高于各项贷款不良率2个百分点。（×）46.商业银行利率风险久期缺口为负值时，利率上升将导致经济价值上升。（√）47.商业银行并表杠杆率应不低于3%。（×）48.商业银行对匿名客户风险暴露不得超过一级资本净额15%。（√）49.商业银行二级资本债必须含有减记或转股条款。（√）50.商业银行声誉风险事件应急处置预案应至少每年演练一次。（√）四、计算分析题（共20分）51.（本题10分）某银行2024年末资本净额为2000亿元，其中核心一级资本1400亿元，其他一级资本200亿元，二级资本400亿元。该银行2024年末信用风险加权资产为2.2万亿元，市场风险加权资产为2000亿元，操作风险加权资产为1000亿元。请计算：（1）核心一级资本充足率；（2）一级资本充足率；（3）资本充足率；（4）若该银行为国内系统重要性银行，需满足附加资本要求1%，其资本充足率是否达标？【答案】（1）核心一级资本充足率=1400/(22000+2000+1000)=1400/25000=5.6%（2）一级资本充足率=(1400+200)/25000=1600/25000=6.4%（3）资本充足率=(1400+200+400)/25000=2000/25000=8.0%（4）国内系统重要性银行资本充足率