2026年制裁合规培训材料及考试题集

2026年制裁合规培训材料及考试题集一、单选题（每题2分，共20题）1.以下哪个国家/地区被列入美国《特别指定国民名单》（SDNList）后，其与美国有任何交易的实体均需向美国财政部申报？A.伊朗B.俄罗斯C.南非D.墨西哥2.根据欧盟第614/2023号制裁条例，以下哪种行为可能违反欧盟对俄罗斯的经济制裁？A.向俄罗斯出口医疗设备B.向俄罗斯寡头提供融资服务C.向俄罗斯央行提供外汇交易服务D.向俄罗斯出口农产品3.某公司在中国设立子公司，该子公司向伊朗进口化工原料。根据中国《反洗钱法》，该子公司需向哪个机构申报交易风险？A.中国证监会B.中国人民银行C.中国海关总署D.中国商务部4.根据OFAC（美国财政部海外资产控制办公室）的制裁规定，以下哪类交易可能涉及对朝鲜的制裁违规？A.向朝鲜出口粮食B.向朝鲜提供软件开发服务C.向朝鲜央行提供美元结算服务D.向朝鲜出口二手设备5.某金融机构发现客户A的资金流向被列入联合国制裁名单。根据反洗钱规定，该机构应采取什么措施？A.立即冻结客户A的所有资产B.向监管机构报告并中止可疑交易C.继续交易但提高报告频率D.要求客户A提供资金来源证明6.根据英国《经济犯罪与制裁法》（ECOA），以下哪种行为可能构成违反英国制裁规定？A.向俄罗斯出口能源设备B.向俄罗斯提供咨询服务C.向俄罗斯寡头提供贷款D.向俄罗斯出口非战略性物资7.某公司在中国运营，其客户B被列入美国SDN名单。根据中国《反外国制裁法》，该公司需采取什么措施？A.继续与客户B交易但降低金额B.立即中止与客户B的所有交易C.向美国大使馆报告客户B的情况D.向中国商务部申请豁免8.根据欧盟第833/2014号制裁条例，以下哪类实体可能违反欧盟对伊朗的制裁？A.向伊朗出口可再生能源设备B.向伊朗提供金融咨询服务C.向伊朗出口食品D.向伊朗出口教育设备9.某企业在中国运营，其供应商C被列入欧盟制裁名单。根据中国《对外贸易法》，该企业需采取什么措施？A.继续与供应商C合作但降低采购量B.立即中止与供应商C的合作C.向中国商务部申请豁免D.向欧盟委员会报告供应商C的情况10.根据联合国安理会第1390号决议，以下哪类交易可能违反对阿富汗的制裁？A.向阿富汗出口农产品B.向阿富汗提供人道主义援助C.向阿富汗央行提供美元结算服务D.向阿富汗出口教育设备二、多选题（每题3分，共10题）1.根据美国OFAC的制裁规定，以下哪些实体可能被列为受制裁对象？A.俄罗斯国有银行B.俄罗斯寡头家族成员C.俄罗斯私营科技公司D.俄罗斯非政府组织2.根据欧盟制裁规定，以下哪些行为可能违反对朝鲜的制裁？A.向朝鲜出口奢侈品B.向朝鲜提供金融咨询服务C.向朝鲜出口医疗设备D.向朝鲜提供技术支持3.根据中国《反洗钱法》，以下哪些机构需建立客户身份识别制度？A.银行B.保险公司C.证券公司D.电商平台4.根据英国《经济犯罪与制裁法》（ECOA），以下哪些行为可能构成违反制裁规定？A.向俄罗斯寡头提供贷款B.向俄罗斯出口能源设备C.向俄罗斯提供咨询服务D.向俄罗斯出口农产品5.根据联合国安理会制裁决议，以下哪些国家/地区被列入受制裁名单？A.伊朗B.朝鲜C.俄罗斯D.西班牙6.根据中国《反外国制裁法》，以下哪些行为可能违反制裁规定？A.未经批准与受制裁实体交易B.拒绝执行中国反制裁措施C.向受制裁实体提供融资服务D.向受制裁实体出口战略性物资7.根据美国OFAC的制裁规定，以下哪些交易可能涉及对叙利亚的制裁违规？A.向叙利亚出口粮食B.向叙利亚提供金融咨询服务C.向叙利亚出口医疗设备D.向叙利亚央行提供美元结算服务8.根据欧盟制裁规定，以下哪些实体可能被列为受制裁对象？A.伊朗国有石油公司B.伊朗私营科技公司C.伊朗非政府组织D.伊朗寡头家族成员9.根据中国《对外贸易法》，以下哪些行为可能违反制裁规定？A.未经批准向受制裁实体出口商品B.拒绝执行中国反制裁措施C.向受制裁实体提供融资服务D.向受制裁实体出口非战略性物资10.根据联合国安理会制裁决议，以下哪些行为可能违反对委内瑞拉的制裁？A.向委内瑞拉出口农产品B.向委内瑞拉提供金融咨询服务C.向委内瑞拉出口医疗设备D.向委内瑞拉央行提供美元结算服务三、判断题（每题2分，共10题）1.根据美国OFAC的制裁规定，向受制裁实体的亲属提供小额交易是合法的。（正确/错误）2.根据欧盟制裁规定，向受制裁实体的子公司提供交易是合法的。（正确/错误）3.根据中国《反洗钱法》，所有企业都必须建立客户身份识别制度。（正确/错误）4.根据英国《经济犯罪与制裁法》（ECOA），向受制裁实体的关联公司提供交易是合法的。（正确/错误）5.根据联合国安理会制裁决议，向受制裁实体的关联公司提供交易是合法的。（正确/错误）6.根据中国《反外国制裁法》，企业可自行决定是否执行反制裁措施。（正确/错误）7.根据美国OFAC的制裁规定，向受制裁实体的子公司提供交易是合法的。（正确/错误）8.根据欧盟制裁规定，向受制裁实体的亲属提供小额交易是合法的。（正确/错误）9.根据中国《对外贸易法》，企业可自行决定是否向受制裁实体出口商品。（正确/错误）10.根据联合国安理会制裁决议，向受制裁实体的子公司提供交易是合法的。（正确/错误）四、简答题（每题5分，共4题）1.简述美国OFAC制裁合规的主要风险点。2.简述中国企业在跨境交易中需注意的制裁合规要点。3.简述欧盟制裁规定对金融机构的主要影响。4.简述联合国安理会制裁决议对企业合规管理的要求。五、案例分析题（每题10分，共2题）1.某中国公司向俄罗斯出口能源设备，其客户被列入美国SDN名单。该公司应如何处理该交易？请说明合规步骤。2.某英国公司向伊朗提供咨询服务，其客户被列入欧盟制裁名单。该公司是否需要中止交易？请说明合规理由。答案及解析一、单选题答案及解析1.A解析：美国SDN名单是全球最严格的制裁名单之一，任何与美国有交易的实体（包括非美国实体）都必须申报与SDN名单上的实体进行交易。伊朗被列入该名单，因此A选项正确。2.B解析：欧盟对俄罗斯的经济制裁禁止向俄罗斯寡头提供融资服务，因此B选项违反制裁规定。其他选项如医疗设备、农产品等属于例外情况。3.B解析：根据中国《反洗钱法》，金融机构需向中国人民银行申报可疑交易，因此B选项正确。其他机构如海关、商务部等负责不同领域的监管。4.C解析：美国OFAC对朝鲜的制裁禁止向朝鲜央行提供美元结算服务，因此C选项违反制裁规定。其他选项如粮食、设备等属于例外情况。5.B解析：根据反洗钱规定，金融机构发现客户被列入制裁名单应立即中止可疑交易并向监管机构报告，因此B选项正确。6.C解析：英国《经济犯罪与制裁法》（ECOA）禁止向俄罗斯寡头提供贷款，因此C选项违反制裁规定。其他选项如能源设备、非战略性物资等属于例外情况。7.B解析：根据中国《反外国制裁法》，企业必须遵守制裁规定，立即中止与受制裁实体的交易，因此B选项正确。8.B解析：欧盟对伊朗的制裁禁止向伊朗提供金融咨询服务，因此B选项违反制裁规定。其他选项如可再生能源设备、食品等属于例外情况。9.B解析：根据中国《对外贸易法》，企业不得向受制裁实体出口商品，因此B选项正确。10.C解析：联合国安理会第1390号决议禁止向阿富汗央行提供美元结算服务，因此C选项违反制裁规定。其他选项如农产品、医疗设备等属于例外情况。二、多选题答案及解析1.A、B、D解析：美国OFAC将俄罗斯国有银行、寡头家族成员和非政府组织列为受制裁对象，因此A、B、D选项正确。私营科技公司未被列为受制裁对象。2.A、B解析：欧盟对朝鲜的制裁禁止向朝鲜出口奢侈品和提供金融咨询服务，因此A、B选项正确。其他选项如医疗设备、技术支持等属于例外情况。3.A、B、C解析：根据中国《反洗钱法》，银行、保险公司和证券公司需建立客户身份识别制度，因此A、B、C选项正确。电商平台不属于金融机构，无需强制建立该制度。4.A、C解析：英国《经济犯罪与制裁法》（ECOA）禁止向俄罗斯寡头提供贷款和提供咨询服务，因此A、C选项正确。其他选项如能源设备、农产品等属于例外情况。5.A、B、C解析：联合国安理会制裁名单包括伊朗、朝鲜和俄罗斯，因此A、B、C选项正确。西班牙未被列入制裁名单。6.A、B、C解析：根据中国《反外国制裁法》，企业不得与受制裁实体交易、拒绝执行反制裁措施或提供融资服务，因此A、B、C选项正确。7.B、D解析：美国OFAC对叙利亚的制裁禁止提供金融咨询服务和向央行提供美元结算服务，因此B、D选项正确。其他选项如粮食、医疗设备等属于例外情况。8.A、D解析：欧盟制裁名单包括伊朗国有石油公司和寡头家族成员，因此A、D选项正确。私营科技公司和非政府组织未被列为受制裁对象。9.A、B、C解析：根据中国《对外贸易法》，企业不得向受制裁实体出口商品、拒绝执行反制裁措施或提供融资服务，因此A、B、C选项正确。10.B、D解析：联合国安理会制裁决议禁止向委内瑞拉提供金融咨询服务和向央行提供美元结算服务，因此B、D选项正确。其他选项如农产品、医疗设备等属于例外情况。三、判断题答案及解析1.错误解析：根据美国OFAC的制裁规定，向受制裁实体的亲属提供交易也可能构成违规，因此该说法错误。2.错误解析：根据欧盟制裁规定，向受制裁实体的子公司提供交易也可能构成违规，因此该说法错误。3.错误解析：根据中国《反洗钱法》，只有金融机构（如银行、保险公司等）才需建立客户身份识别制度，非金融机构无需强制执行，因此该说法错误。4.错误解析：根据英国《经济犯罪与制裁法》（ECOA），向受制裁实体的关联公司提供交易也可能构成违规，因此该说法错误。5.错误解析：根据联合国安理会制裁决议，向受制裁实体的关联公司提供交易也可能构成违规，因此该说法错误。6.错误解析：根据中国《反外国制裁法》，企业必须执行反制裁措施，不得自行决定是否遵守，因此该说法错误。7.错误解析：根据美国OFAC的制裁规定，向受制裁实体的子公司提供交易也可能构成违规，因此该说法错误。8.错误解析：根据欧盟制裁规定，向受制裁实体的亲属提供交易也可能构成违规，因此该说法错误。9.错误解析：根据中国《对外贸易法》，企业不得自行决定是否向受制裁实体出口商品，必须遵守制裁规定，因此该说法错误。10.错误解析：根据联合国安理会制裁决议，向受制裁实体的关联公司提供交易也可能构成违规，因此该说法错误。四、简答题答案及解析1.美国OFAC制裁合规的主要风险点-交易对手风险：与美国有交易的实体（包括非美国实体）需申报与SDN名单上的实体进行交易，违规将面临罚款甚至刑事责任。-产品/服务风险：某些产品（如军民两用技术）或服务（如金融咨询）可能被禁止出口，需严格审查。-供应链风险：企业需审查供应商和客户的合规情况，避免间接涉及制裁对象。-程序性风险：企业需建立完善的制裁合规体系，包括培训、审查和报告机制，否则将面临监管处罚。2.中国企业在跨境交易中需注意的制裁合规要点-审查交易对手：需审查客户和供应商是否在制裁名单上，避免与受制裁实体交易。-遵守中国反制裁法：不得违反中国《反外国制裁法》，不得与受制裁实体交易。-建立合规体系：需建立客户身份识别、交易监控和报告机制，确保合规运营。-关注多边制裁：需关注联合国、欧盟、美国等多边制裁规定，避免违规。3.欧盟制裁规定对金融机构的主要影响-客户尽职调查：金融机构需加强客户尽职调查，避免与受制裁实体交易。-交易监控：需监控可疑交易，特别是涉及制裁名单上的实体。-报告义务：需向监管机构报告可疑交易，否则将面临处罚。-制裁培训：需定期对员工进行制裁合规培训，提高风险意识。4.联合国安理会制裁决议对企业合规管理的要求-全球适用性：安理会制裁决议具有全球效力，所有企业都必须遵守。-交易审查：需审查所有交易是否涉及制裁名单上的实体。-报告义务：需向监管机构报告违规行为，否则将面临处罚。-合规体系：需建立完善的制裁合规体系，包括培训、审查和报告机制。五、案例分析题答案及解析1.某中国公司向俄罗斯出口能源设备，其客户被列入美国SDN名单。该公司应如何处理该交易？请说明合规步骤。-立即中止交易：根据美国OFAC规定，不得与SDN名单上的实体进行交易，因此需立即中止该交易。-报告风险：向美国商务部或相关机构报告该情况，避免处罚。-寻求豁