2026年电气制造公司财务信息系统安全管理制度

2026年电气制造公司财务信息系统安全管理制度一、总则（一）制定目的为规范公司财务信息系统安全管理行为，保障财务信息系统（含账务核算、预算管理、资金管理、成本管控等模块）稳定运行，防范数据泄露、系统故障、网络攻击等安全风险，保护公司财务数据（生产预算、销售回款、渠道费用、资产核算等）的真实性、完整性与保密性，依据《中华人民共和国网络安全法》《中华人民共和国数据安全法》《会计信息化工作规范》等相关法律法规，结合电气制造行业财务业务特性与公司实际，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司财务信息系统全生命周期安全管理活动，涵盖系统建设、运维管理、数据安全、访问控制、应急处置、审计监督、人员管理、档案管理等全流程。涉及公司财务部门、IT部门、各业务部门及所有使用、运维、管理财务信息系统的人员，均需严格遵守本制度。（三）核心原则安全优先原则：将财务信息系统安全置于首位，优先保障系统与数据安全，同步适配财务业务高效开展。合规可控原则：全程符合法律法规与行业规范，实现系统操作、数据流转、权限分配等环节可管控、可追溯。权责对等原则：明确各部门及人员安全职责，落实安全责任人，做到谁使用、谁负责，谁运维、谁负责。全程防护原则：覆盖系统建设、使用、运维、注销全流程，构建技术防护与管理防护双重保障体系。动态适配原则：持续跟踪网络安全技术趋势与行业风险变化，及时优化安全策略，提升防护能力。（四）制度效力本制度为公司财务信息系统安全管理的核心依据，各相关部门及人员需严格遵照执行。若与公司原有网络安全、数据管理、财务管理制度冲突，以本制度为准；若国家法律法规、行业规范更新，本制度将同步修订完善。二、组织机构与岗位职责（一）财务信息系统安全管理领导小组由公司总经理任组长，财务负责人、IT负责人任副组长，成员包括财务、IT、审计、各业务部门负责人。主要职责：审批本制度及安全相关方案；审定年度安全防护计划与预算；协调解决系统安全重大问题（如数据泄露、重大故障等）；监督安全管理流程合规性；审批重大应急处置方案与安全整改计划。（二）各部门岗位职责财务部门（牵头部门）：负责财务信息系统日常安全管理，制定系统使用规范与数据安全要求；审核用户权限申请，管控财务数据录入、输出、流转等环节安全；组织财务人员开展安全培训与考核；定期开展系统安全自查，及时上报安全隐患；配合IT部门开展系统运维与应急处置。IT部门：负责财务信息系统技术安全保障，搭建系统安全防护体系（含防火墙、杀毒软件、数据加密等）；开展系统安装、调试、升级与漏洞修复；负责系统运维监控，及时发现并处置系统故障与网络攻击；协助财务部门进行权限配置与数据备份；提供安全技术支持，参与应急处置与安全审计。审计部门：负责财务信息系统安全审计监督，定期开展系统操作审计、权限审计、数据安全审计；核查安全制度执行情况，发现违规行为及时通报并督促整改；参与系统安全事件调查，出具审计报告与处理建议；监督应急处置与整改措施落实效果。各业务部门：负责本部门与财务信息系统相关的数据安全，规范提交财务业务数据（如销售数据、采购数据等）；督促本部门人员遵守系统安全规范，严禁违规操作；及时反馈系统使用中的安全问题，配合财务与IT部门开展安全防护工作。财务系统用户：作为直接责任人，严格遵守系统使用规范，妥善保管账号密码，严禁转借他人使用；按权限操作系统，严禁越权访问、修改或删除财务数据；及时备份重要财务数据，发现安全异常（如账号被盗、数据异常）立即上报；参加安全培训与考核，提升安全防护意识。IT运维人员：负责系统日常运维与安全监控，定期巡检系统运行状态与防护设备；及时修复系统漏洞与安全隐患，记录运维日志；严格执行数据备份与恢复流程，保障数据可恢复；规范处置系统废弃数据，防范数据泄露；保守系统安全机密，严禁擅自泄露运维信息。三、财务信息系统安全核心管理流程（一）系统建设与准入管理系统建设：财务部门联合IT部门开展财务信息系统选型，优先选择符合安全标准、适配电气制造行业财务业务的系统；系统建设过程中落实安全防护措施，开展安全测试与漏洞扫描，确保系统安全达标；建设完成后组织验收，安全验收不合格不得投入使用。用户准入：建立用户账号准入审批机制，用户需填写《财务信息系统用户准入申请表》，经所在部门负责人、财务部门审核、领导小组审批后，由IT部门创建账号并配置权限；账号创建后强制设置复杂密码（含字母、数字、特殊符号），定期更换（最长不超过90天）；新用户需完成安全培训与考核，合格后方可使用系统。权限管控：实行“最小权限”原则，根据用户岗位与职责配置操作权限，严禁超范围授权；权限变更需履行审批流程，及时调整或注销离职、调岗人员账号权限；定期开展权限核查，清理冗余权限，确保权限配置与岗位职责一致。（二）日常运维与安全防护系统运维：IT部门建立系统运维台账，记录系统安装、升级、故障处置等情况；定期开展系统巡检（每周至少1次），监控系统运行状态、网络连接与防护设备有效性；及时安装系统补丁与安全更新，修复漏洞，防范网络攻击。数据安全：财务数据实行分级管控，核心数据（如资金数据、成本数据）需加密存储与传输；数据录入需严格审核，确保真实准确，录入日志全程留存；数据输出（如导出、打印）需履行审批手续，标注保密标识，严禁随意传播；废弃财务数据需按规定销毁，电子数据彻底删除且不可恢复，纸质数据集中销毁并记录。备份恢复：建立财务数据定期备份机制，核心数据每日备份，普通数据每周备份，备份数据异地存储；定期开展备份数据恢复测试（每季度至少1次），确保备份有效；明确备份数据保存期限，核心财务数据保存不少于10年，按规定归档处置。终端防护：接入财务信息系统的终端设备（计算机、笔记本等）需安装正版杀毒软件与防护插件，定期杀毒与系统扫描；严禁接入不明网络、插入非授权移动存储设备，严禁安装与工作无关的软件；终端设备需设置开机密码，离开岗位时及时锁屏，防范设备被盗或数据泄露。（三）应急处置管理应急预案制定：财务部门联合IT部门制定财务信息系统安全应急预案，涵盖系统故障、数据泄露、网络攻击、自然灾害等突发情况，明确应急处置流程、责任人、响应时限与救援措施，报领导小组审批后执行，并定期修订（每年至少1次）。应急响应：发生安全事件时，当事人立即上报所在部门与财务、IT部门，紧急情况下可直接上报领导小组；IT部门快速排查事件原因，采取隔离感染终端、关闭漏洞、恢复数据等应急措施；财务部门配合核查数据损失情况，做好数据补救与记录；重大安全事件启动应急预案，协调各方资源开展处置。后续处理：应急处置结束后，财务部门联合IT、审计部门开展事件调查，查明事件原因、损失情况与责任划分；制定整改措施，堵塞安全漏洞，避免同类事件再次发生；编制安全事件处置报告，上报领导小组；对相关责任人进行追责，开展全员安全警示培训。（四）档案管理财务部门牵头建立财务信息系统安全档案，收集整理安全管理制度、用户准入与权限变更记录、运维日志、安全审计报告、应急处置记录、备份数据台账、培训考核记录等资料；建立电子与纸质双重档案，规范存储与借阅流程，严控信息泄露；档案保存期限不少于5年，过期档案按公司档案管理规定处置。四、风险防控与合规管理（一）风险防控措施技术风险防控：IT部门搭建多层级安全防护体系，部署防火墙、入侵检测系统、数据加密软件等设备；定期开展安全漏洞扫描与渗透测试（每半年至少1次），及时修复安全隐患；强化网络隔离，财务信息系统与外网、其他业务系统物理或逻辑隔离，防范网络攻击。管理风险防控：建立健全安全管理制度体系，明确各环节安全要求与操作规范；定期开展安全自查与专项检查，及时发现并整改管理漏洞；加强人员安全管理，对新入职、离职、调岗人员开展针对性安全培训与权限管控；规范系统操作流程，留存操作日志，确保全程可追溯。合规风险防控：严格遵守财务数据管理相关法律法规，确保财务信息系统建设、数据处理、安全防护等环节合规；定期开展合规性审核，核查安全制度与法律法规的一致性；配合监管部门开展安全检查，及时整改合规问题；加强财务数据隐私保护，严禁泄露客户、合作伙伴等敏感信息。（二）合规管理要求严禁任何部门或个人实施以下行为：擅自创建、修改或注销财务信息系统用户账号；转借账号密码、越权访问或操作系统；伪造、篡改、删除财务数据或操作日志；泄露财务数据、系统密码、运维信息等涉密内容；擅自安装、卸载系统软件或关闭安全防护设备；接入不安全网络或使用非授权设备访问系统；隐瞒安全事件或安全隐患不上报。五、监督考核与责任追究（一）监督检查机制日常监督：财务部门定期检查系统使用规范执行情况、用户权限合规性、数据安全防护情况，及时纠正违规操作；IT部门跟踪系统运维与安全防护落实情况，排查技术安全隐患；各部门自查本部门人员系统安全遵守情况，配合监督检查。专项监督：审计部门每季度开展财务信息系统安全专项审计，每年开展全面审计，核查安全制度执行、应急处置、数据安全等情况，出具审计报告与整改建议；领导小组每半年组织开展安全专项检查，督促整改落实，评估安全管理成效。投诉举报：畅通投诉举报渠道，员工发现系统安全违规行为（如越权操作、数据泄露等），可向审计部门或领导小组举报，相关部门及时核查处理，为举报人保密，对举报属实的给予适当奖励。（二）考核与奖惩将财务信息系统安全管理工作纳入各部门及相关人员年度绩效考核，考核指标包括安全制度执行情况、安全隐患整改率、安全事件发生率、培训考核合格率等；对安全管理成效突出的部门及个人，给予表彰、奖金等奖励；对未落实安全责任、违规操作或导致安全隐患的，给予绩效扣分、通报批评等处罚。（三）责任追究对在财务信息系统安全管理过程中存在以下违规行为的部门或个人，公司将根据情节轻重给予警告、罚款、降职、开除等处分；造成公司经济损失或品牌声誉损害的，依法追究赔偿责任；涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理：违规操作导致财务数据泄露、丢失或篡改的；转借账号密码、越权访问或擅自修改权限的；隐瞒安全事件、安全隐患或虚报安全情况的；擅自关闭安全防护设备、安装违规软件或接入不安全网络的；泄露系统涉密信息（如密码、运维数据）的；未按规定备份数据或处置废弃数据，导致数据无法恢复的；监督检查人员未履行职责，纵容违规行为或隐瞒问题不上报的。六、附则（一）制度修订与解释本制度由公司财务部门牵头制