人保内控制度

PAGE人保内控制度一、总则（一）目的本内控制度旨在规范中国人民保险集团股份有限公司（以下简称“公司”）的各项经营管理活动，确保公司稳健运营，有效防范风险，保护公司、股东、客户及其他利益相关者的合法权益，促进公司战略目标的实现。（二）适用范围本制度适用于公司总部及各级分支机构、子公司，以及公司全体员工。（三）制定依据本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国保险法》等相关法律法规，以及保险行业监管要求和公司实际情况制定。（四）基本原则1.合法性原则：内控制度的制定和执行必须符合国家法律法规和监管要求。2.全面性原则：涵盖公司经营管理的各个环节，不留死角。3.制衡性原则：确保各部门、各岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。4.适应性原则：根据公司内外部环境变化及时调整和完善。5.成本效益原则：在有效控制风险的前提下，合理权衡控制成本与预期效益。二、组织架构与职责分工（一）组织架构公司建立了以股东大会、董事会、监事会为核心的法人治理结构，下设管理层负责公司日常经营管理。在管理层下设置了多个职能部门，包括但不限于风险管理部、合规部、财务部、人力资源部、业务部门等，各部门之间分工明确，协同运作。（二）职责分工1.董事会：对公司内部控制体系的有效性负责，审批重大内部控制政策和制度，监督管理层内部控制工作的执行情况。2.监事会：监督董事会和管理层内部控制职责的履行情况，对内部控制的有效性进行监督检查。3.管理层：负责组织实施内部控制制度，确保各项控制措施有效执行，定期向董事会报告内部控制工作情况。4.风险管理部：负责识别、评估、监测和控制公司面临的各类风险，制定风险管理策略和应急预案。5.合规部：负责审查公司各项经营活动的合规性，确保公司经营符合法律法规和监管要求，开展合规培训和宣传。6.财务部：负责建立健全财务管理制度，加强财务核算和监督，确保财务信息真实、准确、完整。7.人力资源部：负责制定人力资源政策和制度，加强员工培训和考核，确保员工具备履行职责所需的能力和素质。8.业务部门：负责本部门业务活动的内部控制，严格执行公司各项业务流程和管理制度，防范业务风险。三、风险评估与控制（一）风险识别与评估1.公司定期开展风险识别工作，全面梳理经营管理过程中面临的各类风险，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、战略风险等。2.采用定性与定量相结合的方法对风险进行评估，确定风险的可能性和影响程度，评估结果作为风险应对决策的依据。（二）风险应对策略1.风险规避：对于不可承受的风险，采取放弃或停止与该风险相关的业务活动等措施。2.风险降低：通过采取控制措施，降低风险发生的可能性或减轻风险损失的程度。3.风险分担：将风险转移给其他方，如购买保险、进行套期保值等。4.风险承受：对于风险较低且公司能够承受的风险，采取接受的态度。（三）风险监控与预警1.建立风险监控机制，持续跟踪风险状况，及时发现风险变化情况。2.设定风险预警指标和阈值，当风险指标达到预警值时，及时发出预警信号，提示相关部门采取措施应对风险。四、内部控制活动（一）业务流程控制1.承保业务严格客户信息收集与审核，确保客户资料真实、完整。规范承保核保流程，根据风险状况合理确定承保条件和费率。加强保险合同管理，确保合同条款合法合规、准确清晰。2.理赔业务建立理赔受理、查勘、定损、核赔等标准化流程，提高理赔效率和质量。加强对理赔案件的调查核实，防范骗赔风险。3.投资业务制定科学合理的投资策略，明确投资范围和投资比例限制。加强投资风险管理，建立投资风险监测和预警机制。规范投资交易流程，确保投资操作合法合规、准确及时。（二）财务控制1.加强预算管理，合理编制年度预算，严格执行预算审批程序，定期对预算执行情况进行分析和监控。2.完善财务核算制度，规范会计核算流程，确保财务报表真实、准确、完整。3.加强资金管理，合理安排资金，确保资金安全和流动性，严格资金审批和支付流程。（三）人力资源控制1.建立科学合理的员工招聘、培训、考核、晋升等制度，确保员工素质与岗位要求相匹配。2.加强员工薪酬福利管理，制定公平合理的薪酬体系，规范福利发放流程。3.注重员工职业道德教育，加强员工行为管理，防范员工违规违纪行为。（四）信息技术控制1.建立健全信息技术管理制度，加强信息系统的开发、维护、安全管理。2.确保信息系统的稳定性、可靠性和安全性，防止信息泄露和系统故障。3.利用信息技术手段加强内部控制，如实现业务流程自动化、数据实时监控分析等。五、信息与沟通（一）信息收集与整理1.建立广泛的信息收集渠道，包括内部各部门、分支机构、子公司，以及外部监管机构、行业协会、客户等。2.对收集到的信息进行分类、整理和分析加工，确保信息的准确性和及时性。（二）信息传递与共享1.构建高效的信息传递机制，确保信息在公司内部各层级、各部门之间及时、准确传递。2.根据信息的性质和用途，合理确定信息共享范围，促进信息资源的有效利用。（三）沟通机制1.建立定期的沟通会议制度，如管理层例会、部门协调会等，加强内部沟通与协调。2.鼓励员工通过多种方式进行沟通交流，如内部邮件、即时通讯工具、意见箱等，及时反馈问题和建议。3.加强与外部利益相关者的沟通，及时了解市场动态、监管要求和客户需求，维护公司良好形象。六审计与监督（一）内部审计1.设立独立的内部审计部门，配备专业的审计人员，定期对公司内部控制制度的执行情况进行审计检查。2.制定内部审计计划，明确审计范围、内容和重点，确保审计工作的全面性和针对性。3.对审计发现的问题及时提出整改建议，并跟踪整改落实情况，形成审计报告上报董事会。（二）合规监督1.合规部定期对公司各项经营活动进行合规检查，确保公司经营行为符合法律法规和监管要求。2.加强对新业务、新产品的合规审查，防范合规风险。3.建立合规举报机制，鼓励员工和外部利益相关者对违规行为进行举报，及时处理举报线索。（三）监督评价与持续改进1.定期对内部控制体系的有效性进行评价，根据评价结果总结经验教训，发现存在的问题和不足。2.针对评价中发现的问题，及时调整和完善内部控制制度和措施，不断提高内部控制水平。七、附则（一）