学校清理扶贫内控制度

PAGE学校清理扶贫内控制度学校扶贫内控制度清理方案一、总则（一）目的为了加强学校扶贫工作的规范化、制度化建设，提高扶贫资金使用效益，防范扶贫工作中的风险，确保扶贫工作的公正、透明、高效，依据国家相关法律法规和行业标准，结合学校实际情况，特制定本扶贫内控制度清理方案。（二）依据本方案依据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《财政专项扶贫资金管理办法》等法律法规以及教育行业扶贫相关政策标准制定。（三）适用范围本制度适用于学校涉及扶贫工作的所有部门、项目及相关人员。二、清理原则（一）合法性原则严格遵循国家法律法规和行业标准，确保清理后的内控制度合法合规。（二）全面性原则涵盖扶贫工作的各个环节，包括资金管理、项目实施、监督检查等，不留死角。（三）准确性原则对现有制度进行准确梳理，明确各项规定的合理性和有效性，精准识别存在的问题。（四）适应性原则使清理后的制度适应学校扶贫工作的新形势、新要求，具有可操作性和前瞻性。三、清理内容（一）扶贫资金管理1.资金预算编制检查扶贫资金预算编制是否科学合理，是否与扶贫项目实际需求相匹配，是否充分考虑项目实施进度和资金使用效益。2.资金审批流程梳理资金审批环节，明确各级审批权限和责任，检查审批流程是否规范、高效，是否存在越权审批或审批环节繁琐等问题。3.资金支付管理审查资金支付是否严格按照合同约定和财务制度执行，是否存在违规支付、超范围支付等情况，支付凭证是否齐全、合规。4.资金核算与监督检查扶贫资金的会计核算是否准确、及时，是否建立健全资金监督机制，对资金使用情况进行定期或不定期检查，确保资金安全。（二）扶贫项目实施1.项目立项与规划核查扶贫项目立项是否经过充分论证，规划是否合理可行，是否符合学校扶贫工作目标和当地实际需求。2.项目招投标管理审查项目招投标程序是否合规，是否按照规定进行招标公告发布、资格审查、评标定标等环节，确保招投标过程公平、公正、公开。3.项目合同管理检查项目合同签订是否规范，合同条款是否明确双方权利义务、项目内容、质量标准、验收方式、付款方式等，合同执行情况是否良好。4.项目实施过程监督建立项目实施过程监督机制，检查是否对项目进度、质量、安全等进行全程跟踪监督，及时发现和解决项目实施过程中出现的问题。5.项目验收管理明确项目验收标准和程序，检查验收工作是否严格执行，验收报告是否真实、准确，验收结果是否作为资金结算和项目后续管理的依据。（三）扶贫工作监督与考核1.内部监督机制建设检查学校是否建立健全扶贫工作内部监督机制，明确监督部门职责和监督方式，定期对扶贫工作进行内部审计和监督检查。2.外部监督与信息公开按照相关规定，检查学校是否主动接受外部监督，及时公开扶贫工作信息，包括资金使用情况、项目实施进度、成效等，接受社会公众监督。3.扶贫工作考核评价制定科学合理的扶贫工作考核评价指标体系，检查考核评价工作是否定期开展，考核结果是否与部门和个人绩效挂钩，是否作为改进扶贫工作的重要依据。四、清理步骤（一）准备阶段（[准备阶段时间区间]）1.成立清理工作小组，明确小组成员职责分工。2.收集整理学校现有扶贫内控制度文件、相关政策法规、项目资料、财务凭证等。3.制定详细的清理工作方案，明确清理范围、内容、步骤和时间节点。（二）自查自纠阶段（[自查自纠阶段时间区间]）1.各相关部门按照清理内容，对本部门涉及的扶贫内控制度执行情况进行全面自查，填写自查自纠表，梳理存在的问题。2.自查过程中，要深入分析问题产生的原因，提出初步整改措施。3.形成自查自纠报告，上报清理工作小组。（三）集中清理阶段（[集中清理阶段时间区间]）1.清理工作小组对各部门上报的自查自纠报告进行汇总分析，全面梳理学校扶贫内控制度存在的问题。2.针对存在的问题，组织相关人员进行集中研讨，提出具体的清理意见和建议。3.根据清理意见，对现有扶贫内控制度进行修订完善，形成新的制度草案。（四）审核发布阶段（[审核发布阶段时间区间]）1.将新的制度草案提交学校领导班子审核，广泛征求意见。2.根据审核意见和征求的意见，对制度草案进行进一步修改完善。3.经学校领导班子审议通过后，正式发布实施新的扶贫内控制度。五、清理要求（一）提高认识，加强领导各部门要充分认识扶贫内控制度清理工作的重要性，切实加强组织领导，确保清理工作顺利完成。（二）认真自查，如实上报各部门要认真开展自查自纠工作，如实反映存在的问题，不得隐瞒不报或虚报漏报。（三）明确责任，限期整改对清理工作中发现的问题，要明确责任部门和责任人，限期整改到位，确保扶贫内控制度的有效性和严肃性。（四）加强沟通，协同