2025年《合规基础知识》试题(含答案)

2025年《合规基础知识》试题(含答案)一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项的字母填在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.经理层D.企业本身答案：D2.下列哪一项不属于合规风险的三要素（）。A.风险事件B.风险动因C.风险后果D.风险概率答案：B3.某银行员工在客户未到场的情况下代其签署理财协议，该行为最可能触发哪类合规风险（）。A.反洗钱风险B.操作风险C.销售适当性风险D.利益冲突风险答案：C4.关于“长臂管辖”，下列表述正确的是（）。A.仅适用于美国国内公司B.以行为发生地作为唯一连接点C.可基于“最低联系”原则对外国公司行使管辖权D.必须经联合国授权答案：C5.我国《数据出境安全评估办法》规定，处理个人信息达到多少条须申报安全评估（）。A.10万B.50万C.100万D.500万答案：C6.下列哪项不属于ISO37301合规管理体系标准中的“领导作用”条款要求（）。A.制定合规方针B.任命合规团队C.建立举报系统D.进行合规审计答案：D7.某医药代表向医生提供“学术会议”赞助并安排旅游，该行为在FCPA中最可能被认定为（）。A.facilitatingpaymentB.正当商业折扣C.行贿外国官员D.私人贿赂答案：C8.根据《反垄断法》，经营者集中达到申报标准但未申报的，反垄断执法机构可处以最高（）的罚款。A.50万元B.上一年度销售额10%C.500万元D.3000万元答案：B9.下列哪项属于“合规文化”落地的最核心指标（）。A.培训覆盖率B.举报数量C.高层述职提及合规次数D.员工主动咨询合规率答案：D10.某境外中资企业因违反当地制裁法规被列入SDN名单，其首要应对步骤应为（）。A.立即停牌B.申请行政复议C.启动内部调查并评估冻结范围D.宣布破产答案：C11.根据《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》，客户身份资料应自业务关系结束当年起至少保存（）。A.3年B.5年C.10年D.15年答案：B12.下列哪项不是合规有效性评估的“三道防线”中的角色（）。A.业务部门B.合规管理部门C.内部审计部门D.外部律师答案：D13.关于“吹哨人”保护，我国目前哪一部法律首次在条文中明确“吹哨人”字样（）。A.证券法2019修订B.反不正当竞争法2017修订C.食品安全法2021修订D.消费者权益保护法答案：A14.某上市公司在年报中隐瞒环保处罚信息，最可能违反哪项合规义务（）。A.反洗钱B.信息披露C.反垄断D.出口管制答案：B15.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应当取得个人的（）。A.口头同意B.推定同意C.单独同意D.概括同意答案：C16.下列关于“合规一票否决”机制的说法正确的是（）。A.仅适用于投资并购B.必须经董事会表决C.可由首席合规官在授权范围内直接叫停项目D.仅适用于上市公司答案：C17.世界银行对违规企业的制裁期限最短为（）。A.6个月B.1年C.3年D.5年答案：A18.下列哪项属于出口管制EAR管制物项的“最小占比”规则的比例（）。A.10%B.15%C.25%D.50%答案：C19.根据《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》，向监管机构工作人员赠送月饼券价值超过（）即构成违规。A.200元B.300元C.500元D.1000元答案：B20.下列哪项不属于合规管理“四会”能力（）。A.会识别B.会评估C.会报告D.会编程答案：D21.某企业建立“红黄灯”清单，其中“黄灯”代表（）。A.高风险禁止B.中等风险有条件允许C.低风险备案D.可忽略答案：B22.关于“合规有效性”与“合规效率”的关系，下列表述最准确的是（）。A.二者完全正相关B.效率优先兼顾有效性C.有效性是前提，效率是优化目标D.无必然联系答案：C23.下列哪项属于联合国反腐败公约（UNCAC）规定的预防性措施（）。A.引渡B.资产返还C.公共采购透明化D.联合调查答案：C24.某基金公司使用AI聊天机器人提供投顾服务，未进行合规评估，最可能违反（）。A.适当性义务B.反洗钱义务C.反垄断义务D.出口管制义务答案：A25.根据《企业境外经营合规管理指引》，境外合规风险评估频率应不低于（）。A.每月B.每季度C.每半年D.每年答案：D26.下列哪项属于“合规认证”区别于“合规审计”的最显著特征（）。A.由第三方机构作出B.出具书面意见C.可颁发证书D.需测试控制运行有效性答案：C27.某央企在境外投标时，因未审查代理人行贿记录被世界银行调查，其已签订的合同将（）。A.自动终止B.继续履行C.由世行决定是否终止D.必须重新招标答案：C28.下列哪项属于“合规管理信息化”最先落地的场景（）。A.合同智能审查B.合规风险热力图C.自动报告生成D.区块链存证答案：B29.根据《行政处罚法》，企业因合规整改合格，行政机关可以（）。A.免罚B.从轻或减轻处罚C.加重处罚D.必须移送司法答案：B30.下列哪项最能体现“合规创造价值”的直接证据（）。A.股价提升B.获得增信授信C.获得政府补贴D.员工满意度提高答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于《商业银行合规风险管理指引》明确的合规风险来源（）。A.法律法规变化B.客户投诉C.内部制度缺失D.外部监管检查E.员工道德风险答案：ACE32.根据《个人信息保护法》，个人信息处理者应当事前进行个人信息保护影响评估的情形包括（）。A.处理敏感个人信息B.向境外提供个人信息C.利用个人信息进行自动化决策D.公开个人信息E.将个人信息转移给关联公司答案：ABC33.企业在应对美国OFAC制裁时，可采取的合规措施包括（）。A.建立SDN名单筛查系统B.设置美元交易审批节点C.购买制裁保险D.与伊朗银行继续用人民币结算E.定期更新制裁合规手册答案：ABCE34.下列哪些行为可能构成我国《刑法》第163条“非国家工作人员受贿罪”（）。A.采购经理收受供应商回扣B.基金经理收受券商“软佣金”C.医生收受医疗器械公司赞助D.独立董事收受股东礼品E.国企领导收受境外公司股权答案：ABC35.根据《经营者反垄断合规指南》，合规承诺函应包括（）。A.反垄断合规方针B.最高管理层声明C.举报渠道D.惩罚措施E.员工签字确认答案：ABCE36.以下哪些属于世界银行“诚信合规指南”要求的合规要素（）。A.风险评估B.内部报告C.财务控制D.激励约束E.文化培育答案：ABCDE37.建立“跨境合规数据通道”需重点考虑（）。A.数据主权B.加密算法C.司法协助D.技术标准E.汇率波动答案：ABCD38.下列哪些属于ESG合规中的“G”维度核心指标（）。A.董事会独立性B.反腐败政策C.供应链碳排放D.信息披露透明度E.员工多元化答案：ABD39.关于“合规管理有效性”评估方法，国际通行的包括（）。A.抽样测试B.穿行测试C.压力情景D.员工访谈E.外部认证答案：ABCDE40.下列哪些情形可触发合规问责“上追一级”（）。A.合规部门已提示风险但业务主管仍强令推进B.合规部门未参与评审C.下属单位连续两次发生同类违规D.违规金额超过1000万元E.董事长默许违规答案：ACDE三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.合规管理体系通过ISO37301认证后，企业可永久免除监管检查。（）答案：×42.我国《监察法》将国有企业管理人员纳入监察对象。（）答案：√43.美国《反海外腐败法》（FCPA）仅适用于在美国注册的公司。（）答案：×44.根据《数据安全法》，工业数据出境安全评估由工信部统一负责。（）答案：√45.企业建立合规举报热线时，必须允许匿名举报才能满足ISO37301要求。（）答案：×46.世界银行制裁体系下，企业可提交“自我披露”以获得减轻处罚。（）答案：√47.我国《反垄断法》禁止的“轴辐协议”中，轴心者必须是上游经营者。（）答案：×48.合规审计报告应当直接报送董事会审计委员会，不得抄送经理层。（）答案：×49.根据《证券法》，上市公司披露的环境行政处罚信息属于“重大事件”。（）答案：√50.企业合规承诺可以口头形式向监管机构作出并具有法律效力。（）答案：×四、简答题（每题10分，共20分）51.简述“合规风险”与“法律风险”的区别与联系，并举例说明。答案：区别：（1）来源不同：合规风险源于违反规范（法律、法规、行业准则、内部制度、国际条约等）；法律风险特指违反法律规定带来的不利后果。（2）范围不同：合规风险包含法律风险，但还包括道德、声誉、ESG等非法律规范。（3）后果不同：合规风险后果包括监管处罚、市场禁入、声誉损失；法律风险后果主要是民事责任、行政处罚、刑事责任。联系：（1）二者重叠部分大，法律风险是合规风险的核心子集。（2）管理工具趋同，均通过识别、评估、控制、监测、报告流程管理。（3）合规管理有效可降低法律风险。示例：某银行未按《个人信息保护法》要求单独同意即向第三方提供客户征信信息，既触发合规风险（违反监管规定），也触发法律风险（面临巨额罚款和集体诉讼）。52.结合《中央企业合规管理办法》，阐述“三道防线”各自职责及协作机制。答案：第一道防线——业务部门：（1）承担合规管理首要责任，识别、评估、控制本领域合规风险；（2）将合规要求嵌入制度、流程、合同、系统；（3）开展岗位合规培训，留存记录。第二道防线——合规管理部门：（1）起草合规管理基本制度、年度计划；（2）组织合规审查、检查、考核；（3）受理举报、组织调查、提出整改建议；（4）向董事会、经理层报告重大合规风险。第三道防线——内部审计部门：（1）对合规管理的适当性和有效性进行独立审计；（2）发现问题直接报告董事会审计委员会；（3）督促整改并跟踪验证。协作机制：（1）建立“合规风险清单”共享平台，实时更新；（2）每季度召开“三道防线”联席会议，通报风险；（3）内部审计结果纳入合规考核，与绩效奖金挂钩；（4）对重大违规事件实行“一案三查”，业务、合规、审计同步介入，形成闭环。五、案例分析题（共20分）53.案例背景：A公司为中国某新能源电池制造商，计划在德国设立全资子公司并通过荷兰银行进行欧元融资。项目推进中，A公司聘请的当地代理B公司提出：若A公司支付“市场咨询费”50万欧元，B公司可“加快”获得德国政府补贴批文。A公司合规部通过制裁名单筛查发现，B公司股东之一C先生曾于2019年因行贿被世界银行制裁，但制裁期已满。A公司财务总监认为制裁期已满不构成合规障碍，且德国政府补贴对项目IRR提升2个百分点，建议支付。问题：（1）指出A公司可能面临的合规风险类型及法律依据。（6分）（2）从“合规审查流程”角度，说明A公司应如何设计决策路径。（8分）（3）若A公司已支付该笔费用后被德国检方调查，请提出应对策略与整改措施。（6分）答案：（1）风险类型与依据：①海外行贿风险：德国《刑法典》第299条商业行贿罪、中国《刑法》第164条对非国家工作人员行贿罪；②世界银行制裁风险：虽制裁期已满，但世行可重新评估“关联责任”，触发附条件不处罚或加重制裁；③洗钱风险：荷兰银行若发现交易可疑，可能提交FIU，触发《欧盟反洗钱指令》调查；④声誉与ESG风险：德国媒体高度敏感，负面报道将导致股价波动、客户流失；⑤补贴追回风险：德国《补贴法》规定，以不正当手段获得补贴将被加倍追回并罚款。（2）决策路径设计：①代理尽职调查：通过第三方数据库