基层农业科研内控制度

PAGE基层农业科研内控制度一、总则（一）目的为加强基层农业科研单位的内部控制，规范科研活动，提高科研资金使用效益，保障科研工作的顺利开展，确保科研目标的实现，根据国家相关法律法规和行业标准，结合本单位实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于基层农业科研单位内部的各项科研活动，包括科研项目的申报、立项、实施、验收等全过程管理，以及科研经费的预算编制、执行、监督、决算等财务管理活动。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和行业标准，确保科研活动合法合规。2.全面性原则：涵盖科研活动的各个环节，不留管理死角，实现全过程、全方位的内部控制。3.制衡性原则：在岗位设置、职责分工、业务流程等方面相互制约、相互监督，防止权力滥用和舞弊行为。4.适应性原则：根据本单位科研工作的特点和实际需求，不断完善内部控制制度，确保制度的有效性和适应性。5.成本效益原则：在实施内部控制过程中，权衡控制成本与控制效益，以合理的控制成本实现最佳的控制效果。二、岗位分工与职责（一）科研管理部门1.项目申报与立项负责组织科研项目的申报工作，收集、整理、审核申报材料，确保申报材料的真实性、完整性和合规性。对申报项目进行可行性论证，提出立项建议，组织项目立项评审工作。2.项目实施管理与项目负责人签订项目责任书，明确项目目标、任务、进度要求、经费预算等内容。定期对项目实施情况进行检查和监督，及时协调解决项目实施过程中出现的问题。负责项目的中期检查和验收工作，组织项目验收材料的准备和审核，配合上级部门进行项目验收。3.科研成果管理负责科研成果的登记、鉴定、评审、奖励申报等工作，组织科研成果的推广和应用。建立科研成果档案，对科研成果的相关资料进行整理、归档和保管。（二）财务管理部门1.预算管理负责编制科研项目经费预算，指导项目负责人合理编制经费预算，确保预算的科学性和合理性。对科研项目经费预算进行审核和汇总，报单位领导审批后下达执行。跟踪预算执行情况，定期进行预算分析，及时发现和解决预算执行过程中存在的问题。2.经费核算与监督按照国家财务制度和科研项目经费管理办法，对科研项目经费进行独立核算，确保经费使用的合规性和准确性。对科研项目经费的支出进行审核和监督，严格执行经费开支范围和标准，杜绝不合理支出。定期对科研项目经费使用情况进行内部审计，配合上级部门进行专项审计和检查。3.决算管理负责科研项目经费决算的编制工作，组织项目负责人清理账目，核实经费收支情况，确保决算数据的真实、准确。对科研项目经费决算进行审核和汇总，报单位领导审批后上报上级部门。（三）项目负责人1.项目申报负责组织项目申报材料的撰写和准备工作，确保申报材料符合申报要求。对申报项目的可行性进行研究和论证，明确项目的研究目标、内容、技术路线、预期成果等。2.项目实施按照项目责任书的要求，组织项目团队开展科研工作，确保项目按时、按质、按量完成。合理安排项目经费，严格按照经费预算使用经费，确保经费使用的合规性和合理性。定期向上级主管部门和科研管理部门汇报项目进展情况，及时报告项目实施过程中出现的重大问题。3.项目验收负责组织项目验收材料的准备工作，确保验收材料齐全、真实、有效。对项目研究成果进行总结和提炼，撰写项目验收报告，配合上级部门进行项目验收。（四）其他相关部门1.人事部门负责科研人员的招聘、培训、考核、晋升等工作，为科研项目的实施提供人力资源保障。按照国家有关规定，落实科研人员的薪酬待遇和奖励政策。2.物资管理部门负责科研物资的采购、验收、保管、发放等工作，确保科研物资的及时供应和质量安全。建立科研物资管理制度，定期对科研物资进行清查盘点，确保账实相符。3.审计部门负责对科研项目经费使用情况进行内部审计，监督检查经费使用的合规性和效益性。对科研项目内部控制制度的执行情况进行审计评价，提出改进建议和意见。三、科研项目申报与立项管理（一）项目申报1.申报渠道关注国家和地方各级政府部门发布的科研项目申报指南和通知，及时了解项目申报信息。积极参与行业协会、学术组织等举办的科研项目申报活动。2.申报材料准备项目负责人按照申报指南的要求，认真撰写项目申报书，确保申报书内容完整、逻辑清晰、论证充分。提供相关证明材料，如科研成果、知识产权、人员资质、设备条件等，证明项目申报的可行性和优势。3.申报审核科研管理部门对申报材料进行形式审查，检查申报材料是否齐全、格式是否规范、签字盖章是否完整等。组织相关专家对申报项目进行可行性论证，专家根据项目的研究目标、内容、技术路线、预期成果、经费预算等方面进行评估，提出论证意见。（二）项目立项1.立项评审科研管理部门根据专家论证意见，对申报项目进行综合评审，提出立项建议。单位领导根据立项建议，对申报项目进行审批，确定立项项目名单。2.立项通知科研管理部门对立项项目下达立项通知，明确项目名称、负责人、研究内容、经费预算、实施期限等内容。项目负责人与科研管理部门签订项目责任书，明确双方的权利和义务。四、科研项目实施管理（一）项目计划制定1.项目实施方案编制项目负责人根据项目责任书的要求，组织项目团队编制项目实施方案，明确项目的实施步骤、技术路线、进度安排、人员分工等内容。项目实施方案应具有可操作性和可考核性，确保项目能够按照计划顺利实施。2.项目计划审核科研管理部门对项目实施方案进行审核，重点审核项目的实施步骤是否合理、技术路线是否可行、进度安排是否科学、人员分工是否明确等。根据审核意见，项目负责人对项目实施方案进行修改和完善，报科研管理部门备案。（二）项目进度管理1.进度跟踪与监控科研管理部门定期对项目实施进度进行跟踪和监控，及时了解项目进展情况，发现问题及时协调解决。项目负责人应定期向上级主管部门和科研管理部门汇报项目进展情况，提交项目进展报告，包括项目完成的任务、取得的阶段性成果、存在的问题及解决措施等。2.进度调整如项目实施过程中出现不可抗力因素或其他特殊情况，导致项目进度滞后，项目负责人应及时提出进度调整申请，说明调整原因、调整内容和调整后的进度安排。科研管理部门对进度调整申请进行审核，报单位领导审批后实施。（三）项目经费管理1.经费预算执行项目负责人应严格按照经费预算使用经费，确保经费支出符合预算规定的开支范围和标准。财务管理部门对经费预算执行情况进行监控，定期对经费支出进行审核，对不符合预算规定的支出不予报销。2.经费报销管理项目负责人应按照单位财务制度的要求，填写经费报销凭证，提供真实、合法、有效的报销票据。财务管理部门对经费报销凭证进行审核，审核内容包括报销票据的真实性、合法性、完整性，报销金额是否符合预算规定，报销手续是否齐全等。3.经费核算与决算财务管理部门按照国家财务制度和科研项目经费管理办法，对科研项目经费进行独立核算，定期编制经费收支报表。项目结束后，项目负责人应及时清理账目，编制项目经费决算报告，经财务管理部门审核后报单位领导审批。（四）项目质量管理1.质量控制措施项目负责人应建立项目质量控制体系，制定质量控制措施，确保项目研究成果的质量。在项目实施过程中，应加强对实验数据、研究报告、论文发表等环节的质量控制，确保数据真实可靠、报告准确完整、论文符合学术规范。2.质量监督与检查科研管理部门定期对项目质量进行监督和检查，检查内容包括项目研究进展、实验数据真实性、研究报告质量、论文发表情况等。根据质量监督和检查结果，对存在质量问题的项目提出整改意见，项目负责人应及时进行整改。（五）项目风险管理1.风险识别与评估项目负责人应在项目实施过程中，对可能出现的风险进行识别和评估，如技术风险、市场风险、人员风险、经费风险等。根据风险识别和评估结果，制定相应的风险应对措施，降低风险发生的可能性和影响程度。2.风险监控与应对科研管理部门定期对项目风险进行监控，及时掌握风险变化情况。如风险发生，项目负责人应及时采取应对措施，减少风险损失，并向上级主管部门和科研管理部门报告风险情况。五、科研项目验收管理（一）验收准备1.验收材料整理项目结束后，项目负责人应按照验收要求，组织项目团队整理验收材料，包括项目研究报告、实验数据、测试报告、论文发表、知识产权证书、经费决算报告等。验收材料应齐全、真实、有效，能够充分反映项目研究成果和经费使用情况。2.验收申请提交项目负责人向科研管理部门提交项目验收申请，填写验收申请表，说明项目完成情况、验收准备情况等。科研管理部门对验收申请进行审核，审核通过后组织项目验收。（二）验收实施1.验收组织科研管理部门组织成立验收专家组，验收专家组由相关领域的专家组成，人数一般为57人。验收专家组负责对项目进行验收，审查验收材料，听取项目负责人汇报，实地考察项目实施情况，提出验收意见。2.验收程序项目负责人向验收专家组汇报项目研究情况，包括项目研究目标、内容、技术路线、实施过程、取得的成果、经费使用情况等。验收专家组审阅验收材料，对项目研究成果进行评价，提出问题和建议。验收专家组实地考察项目实施情况，检查项目研究设施、设备、实验数据等。验收专家组根据验收情况，形成验收意见，填写验收意见书。（三）验收结果处理1.验收通过如项目验收结果为通过，项目负责人应按照验收意见进行整改，完善相关资料。科研管理部门对验收通过的项目进行备案，并将验收结果通知项目负责人和相关部门。2.整改后通过如项目验收结果为整改后通过，项目负责人应根据验收意见进行整改，在规定时间内提交整改报告。科研管理部门对整改报告进行审核，审核通过后确认项目验收通过，并将验收结果通知项目负责人和相关部门。3.验收不通过如项目验收结果为不通过，项目负责人应认真分析原因，制定整改措施，在规定时间内重新申请验收。重新申请验收时，应提交整改报告和补充验收材料。科研管理部门对重新申请验收的项目进行审核，审核通过后组织再次验收。六、科研成果管理（一）成果登记1.登记范围本单位科研人员在科研项目实施过程中取得的科研成果，包括论文、著作、专利、品种权、软件著作权、科技奖励等。2.登记程序项目负责人或科研人员向科研管理部门提交科研成果登记申请表，填写成果名称、完成人、完成单位、成果形式、发表时间、知识产权归属等信息。科研管理部门对登记申请表进行审核，审核通过后进行成果登记，并颁发科研成果登记证书。（二）成果鉴定与评审1.鉴定与评审申请项目负责人或科研人员认为科研成果需要进行鉴定或评审的，可以向科研管理部门提交鉴定或评审申请，说明成果的基本情况、鉴定或评审目的、申请鉴定或评审的组织形式等。科研管理部门对鉴定或评审申请进行审核，审核通过后组织鉴定或评审。2.鉴定与评审组织科研管理部门根据成果的性质和特点，组织相关领域的专家组成鉴定或评审委员会，对科研成果进行鉴定或评审。鉴定或评审委员会按照规定的程序和标准，对科研成果进行评价，提出鉴定或评审意见。（三）成果奖励申报1.奖励申报范围本单位科研人员取得的符合国家和地方各级政府部门奖励申报条件的科研成果。2.奖励申报程序项目负责人或科研人员向科研管理部门提交奖励申报申请表，填写成果名称、完成人、完成单位、成果形式、发表时间、知识产权归属、奖励类别等信息。科研管理部门对奖励申报申请表进行审核，审核通过后组织填写奖励申报材料，并报上级主管部门。（四）成果推广与应用1.推广计划制定科研管理部门根据科研成果的特点和应用前景，制定科研成果推广计划，明确推广目标、推广内容、推广方式、推广时间等。项目负责人或科研人员按照推广计划，组织开展科研成果推广工作。2.推广方式通过举办培训班、研讨会、技术讲座等形式，向相关人员介绍科研成果的技术要点和应用方法。建立科研成果示范基地，展示科研成果的应用效果，为推广应用提供实践经验。与企业、科研机构等合作，开展科研成果产业化推广，促进科研成果转化为现实生产力。七、内部控制监督与评价（一）内部监督1.监督机构与职责成立内部控制监督小组，由单位领导、审计部门、纪检监察部门等相关人员组成。内部控制监督小组负责对本单位内部控制制度的执行情况进行监督检查，并提出改进建议和意见。2.监督内容与方式定期对科研项目申报、立项、实施、验收等环节的内部控制制度执行情况进行检查，重点检查岗位分工是否合理、职责是否明确、业务流程是否规范、经费使用是否合规等。通过查阅资料、实地考察、访谈等方式，对内部控制制度的执行情况进行监督检查。（二）内部评价1.评价机构与职责委托具有资质的中介机构或内部审计部门对本单位内部控制制度的有效性进行评价。评价机构负责制定评价方案，组织实施评价工作，撰写评价报告，并提出改进建议和意见。2.评价内容与方法对内部控制制度的健全性、合理性和有效性进行评价，重点评价内部控制制度是否涵盖科研活动的各个环节，是否符合国家法律法规和行业标准，是否能够有效防范风险、提高管理效率等。采用