衡阳政府采购内控制度

PAGE衡阳政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强衡阳政府采购内部控制，规范采购行为，提高采购效率，保证采购质量，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于衡阳市各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益原则：在保证采购质量的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高采购资金使用效益。3.公开透明原则：采购信息应当及时、准确、完整地公开，采购过程应当接受社会监督，确保采购活动公平、公正、公开。4.公平竞争原则：通过公平竞争机制，鼓励符合条件的供应商参与采购活动，择优选择中标、成交供应商。5.诚实信用原则：采购人、采购代理机构和供应商在政府采购活动中应当诚实守信，履行各自的义务。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应当按照财政部门的要求，结合本单位事业发展规划和年度工作计划，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额等内容，并按照规定的采购品目分类及编码标准进行编制。3.采购人应当对采购预算的必要性、合理性和可行性进行充分论证，确保采购预算与单位实际需求相匹配。（二）采购计划制定1.采购人应当根据批准的采购预算，结合采购项目的实际情况，制定具体的采购计划。2.采购计划应当包括采购项目的实施时间、采购方式、采购组织形式、采购需求、采购程序等内容。3.采购人应当按照规定的时间和程序，将采购计划报财政部门备案。（三）采购预算与计划调整1.因特殊情况需要调整采购预算和计划的，采购人应当按照规定的程序报财政部门批准。2.采购预算和计划调整应当符合法律法规和政策规定，确保调整后的采购预算和计划合理、可行。三、采购活动管理（一）采购方式选择1.采购人应当根据采购项目的特点和实际需求，按照法律法规规定的采购方式进行采购。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式进行采购；因特殊情况需要采用其他采购方式的，应当按照规定的程序报财政部门批准。3.采购人不得将应当以公开招标方式采购的项目化整为零或者以其他任何方式规避公开招标采购。（二）采购文件编制1.采购人或者采购代理机构应当根据采购项目的特点和采购需求，编制招标文件、谈判文件、询价通知书等采购文件。2.采购文件应当包括采购项目的基本情况、采购需求、采购程序、评审标准、合同条款等内容，确保采购文件完整、准确、清晰。3.采购文件应当符合法律法规和政策规定，不得含有歧视性、倾向性条款，不得设定不合理的资格条件和评审标准。（三）采购信息发布1.采购人或者采购代理机构应当按照规定的渠道和方式，及时、准确、完整地发布采购信息。2.采购信息应当包括采购项目的名称、采购方式、采购预算、采购需求、采购程序、评审标准、供应商资格条件、采购文件获取方式、投标（响应）截止时间、开标（谈判、询价）时间及地点等内容。3.采购人或者采购代理机构应当对采购信息的真实性、准确性、完整性负责，不得发布虚假采购信息。（四）采购评审管理1.采购人或者采购代理机构应当按照规定的程序组织采购评审活动，确保评审过程公平、公正、公开。2.评审委员会成员应当依法依规组建，由采购人代表和评审专家组成，人数应当符合规定要求。3.评审委员会成员应当严格遵守评审纪律，客观、公正地履行评审职责，不得泄露评审情况和评审结果。4.采购人或者采购代理机构应当对评审过程进行记录，并存档备查。评审记录应当包括采购项目基本情况、采购文件、评审委员会成员名单、评审过程、评审结果等内容。（五）采购合同签订与履行1.采购人应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项与中标、成交供应商签订政府采购合同。2.政府采购合同应当包括采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额、质量标准、履行期限、履行地点和方式、验收要求、付款方式、违约责任等内容。3.采购人应当按照政府采购合同约定，及时向中标、成交供应商支付采购资金。中标、成交供应商应当按照政府采购合同约定履行义务，提供合格的货物、工程和服务。4.采购人应当对政府采购合同的履行情况进行监督检查，确保合同有效履行。四、采购验收管理（一）验收主体采购人是政府采购项目验收的责任主体，应当按照政府采购合同约定组织对采购项目进行验收。（二）验收标准采购人应当根据政府采购合同约定的技术、服务、安全标准等要求，制定具体的验收标准和验收方案。（三）验收程序1.采购人应当在采购项目完成后，及时组织成立验收小组进行验收。验收小组由采购人代表和相关技术、经济等方面的专家组成，人数应当符合规定要求。2.验收小组应当按照验收标准和验收方案对采购项目进行验收，并出具验收报告。验收报告应当包括采购项目基本情况、验收依据、验收标准、验收程序、验收结果等内容。3.采购人应当将验收报告存档备查，并按照规定的程序将验收情况报财政部门备案。（四）验收结果处理1.验收合格的采购项目；采购人应当按照政府采购合同约定及时支付采购资金。2.验收不合格的采购项目，采购人应当按照政府采购合同约定，要求中标、成交供应商限期整改，直至验收合格。整改后仍不合格的，采购人应当按照合同约定追究中标、成交供应商的违约责任。五、采购资金管理（一）资金预算管理采购人应当按照财政部门的要求，编制政府采购资金预算，并纳入单位年度预算管理。（二）资金支付管理1.采购人应当按照政府采购合同约定，及时向财政部门申请支付采购资金。2.财政部门应当按照国库集中支付制度的规定，对采购人申请支付的采购资金进行审核，并及时支付给中标、成交供应商。3.采购人应当对采购资金的支付情况进行记录，并存档备查。（三）资金监督管理1.财政部门应当加强对政府采购资金的监督管理，确保采购资金专款专用，不得截留、挪用、挤占采购资金。2.审计部门应当依法对政府采购资金的使用情况进行审计监督，确保采购资金使用合法合规。六、采购档案管理（一）档案内容政府采购档案应当包括采购项目的采购预算与计划、采购文件、采购信息发布记录、采购评审记录、采购合同、采购验收报告、采购资金支付记录等相关资料。（二）档案整理与归档采购人或者采购代理机构应当按照规定的时间和要求，对政府采购档案进行整理和归档，并妥善保管。（三）档案查阅与使用1.政府采购档案应当按照规定的程序进行查阅和使用，未经批准，不得擅自查阅、复制、出借政府采购档案。2.查阅和使用政府采购档案应当进行登记，查阅和使用人员应当对查阅和使用的档案内容保密。七、监督检查与责任追究（一）监督检查主体1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督检查，依法对采购人、采购代理机构和供应商的政府采购活动进行监督管理。2.审计部门应当依法对政府采购资金的使用情况进行审计监督。3.监察机关应当依法对参与政府采购活动的国家机关工作人员履行职责情况进行监察。（二）监督检查内容1.政府采购法律法规和政策规定的执行情况。2.采购预算与计划的编制、执行情况。3.采购方式的选择、采购文件的编制与发布情况。4.采购评审活动的组织与管理情况。5.采购合同的签订与履行情况。6.采购验收情况。7.采购资金的管理与使用情况。8.采购档案的管理情况。（三）责任追究1.采购人、采购代理机构和供应商违反政府采购法律法规和政策规定