三会属于内控制度

PAGE三会属于内控制度一、总则（一）目的为了加强公司/组织的内部控制，规范公司/组织的治理结构，保障公司/组织的稳健运营，提高决策的科学性和透明度，依据相关法律法规及行业标准，特制定本制度，明确三会（股东会、董事会、监事会）在公司/组织内部控制体系中的职责、权限及运作程序。（二）适用范围本制度适用于[公司/组织名称]及其所属各部门、分支机构。（三）制定依据1.法律法规《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》其他相关法律法规及规范性文件2.行业标准[行业名称]行业内部控制指引相关行业监管要求（四）基本原则1.合法性原则三会的运作必须严格遵守国家法律法规，确保公司/组织的行为合法合规。2.独立性原则三会应保持独立，相互制约，避免权力过度集中，以保障决策的公正性和客观性。3.制衡性原则通过明确各治理主体的职责权限，建立健全决策、执行、监督相互制衡的机制，有效防范风险。4.规范性原则三会的组织架构、议事规则、决策程序等应符合规范要求，确保各项工作有序开展。二、股东会（一）定义与组成股东会是公司/组织的最高权力机构，由全体股东组成。股东按照其出资比例或所持股份享有相应的权利和承担相应的义务。（二）职责权限1.重大事项决策决定公司/组织的经营方针和投资计划。审议批准年度财务预算方案、决算方案。审议批准利润分配方案和弥补亏损方案。对公司/组织增加或者减少注册资本作出决议。对发行公司债券作出决议。对公司/组织合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议。修改公司章程。2.选举和更换董事、监事选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项。3.监督董事会和监事会对董事会和监事会的工作进行监督，听取其工作报告，提出意见和建议。（三）会议召集与主持1.首次股东会会议由出资最多的股东召集和主持。2.定期股东会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。3.临时股东会会议代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。临时股东会会议由提议方召集和主持。（四）会议通知1.通知方式股东会会议通知应以书面形式（包括但不限于信函、传真、电子邮件等）送达全体股东。2.通知内容通知应载明会议的时间、地点、内容、议程等事项，确保股东有足够的时间准备并参与会议。对于临时股东会会议，应在会议召开十五日前通知全体股东；对于定期股东会会议，应在会议召开二十日前通知全体股东。（五）会议程序1.签到登记股东或其授权代表应在会议开始前签到登记，确认出席会议的身份和资格。2.会议主持按照上述会议召集与主持的规定，由相应的人员主持会议。3.议程安排主持人宣布会议开始，介绍出席会议的股东、董事、监事等人员情况。宣读会议议程，明确会议讨论的事项。股东就各项议题发表意见，进行讨论和表决。董事会、监事会向股东会报告工作情况，接受股东的询问和监督。会议记录人员对会议过程进行记录，包括发言内容、表决结果等。4.表决方式股东会会议的表决方式分为记名投票表决和举手表决两种方式。一般情况下，涉及重大事项的决策应采用记名投票表决方式，以确保表决结果的准确性和可追溯性。股东以其所代表的表决权行使投票权，每一股份享有一票表决权。（六）会议记录与决议1.会议记录会议记录应由专人负责，详细记录会议的时间、地点、出席人员、议程、发言内容、表决结果等内容。会议记录应真实、准确、完整，并由主持人和记录人签字确认。2.会议决议股东会会议形成的决议，必须经代表二分之一以上表决权的股东通过。对于修改公司章程、增加或者减少注册资本、公司合并、分立、解散或者变更公司形式等重大事项的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。股东会决议应及时形成书面文件，由出席会议的股东或其授权代表签字确认，并加盖公司/组织公章。三、董事会（一）定义与组成董事会是公司/组织的决策机构，由股东会选举产生的董事组成。董事会成员人数应符合法律法规及公司章程的规定，一般为[X]人，其中独立董事应占一定比例，以保障董事会决策的公正性和独立性。（二）职责权限1.执行股东会决议负责执行股东会的各项决议，组织实施公司/组织的经营计划和投资方案。2.经营决策决定公司/组织的经营计划和投资方案。制定公司/组织的年度财务预算方案、决算方案。制定公司/组织的利润分配方案和弥补亏损方案。制定公司/组织增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案。制定公司/组织合并、分立、解散或者变更公司形式的方案。决定公司/组织内部管理机构的设置。决定聘任或者解聘公司/组织经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司/组织副经理、财务负责人及其报酬事项。制定公司/组织的基本管理制度。3.风险管理建立健全公司/组织的风险管理体系，评估和应对各类风险，确保公司/组织的稳健运营。4.信息披露按照法律法规及监管要求，组织实施公司/组织的信息披露工作，保障股东和其他利益相关者的知情权。（三）会议召集与主持1.董事会会议由董事长召集和主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长召集和主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事召集和主持。2.董事会临时会议代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事会临时会议由提议方召集和主持。（四）会议通知1.通知方式董事会会议通知应以书面形式（包括但不限于信函、传真、电子邮件等）送达全体董事。2.通知内容通知应载明会议的时间、地点、内容、议程等事项，确保董事有足够的时间准备并参与会议。对于董事会临时会议，应在会议召开十日前通知全体董事；对于定期董事会会议，应在会议召开二十日前通知全体董事。（五）会议程序1.签到登记董事应在会议开始前签到登记，确认出席会议的身份和资格。2.会议主持按照上述会议召集与主持的规定，由相应的人员主持会议。3.议程安排主持人宣布会议开始，介绍出席会议的董事、监事等人员情况。宣读会议议程，明确会议讨论的事项。董事就各项议题发表意见，进行讨论和表决。听取经理或其他高级管理人员的工作报告，了解公司/组织的经营情况。会议记录人员对会议过程进行记录，包括发言内容、表决结果等。4.表决方式董事会会议的表决方式分为记名投票表决和举手表决两种方式。一般情况下，涉及重大事项的决策应采用记名投票表决方式，以确保表决结果的准确性和可追溯性。董事以一人一票行使表决权。（六）会议记录与决议1.会议记录会议记录应由专人负责，详细记录会议的时间、地点、出席人员、议程、发言内容、表决结果等内容。会议记录应真实、准确、完整，并由主持人和记录人签字确认。2.会议决议董事会会议形成的决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议应及时形成书面文件，由出席会议的董事签字确认，并加盖公司/组织公章。四、监事会（一）定义与组成监事会是公司/组织的监督机构，由股东会选举产生的监事组成。监事会成员人数应符合法律法规及公司章程的规定，一般为[X]人，其中职工代表监事应占一定比例，以保障监事会监督的全面性和公正性。（二）职责权限1.监督检查检查公司/组织财务。对董事、高级管理人员执行公司/组织职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议。当董事、高级管理人员的行为损害公司/组织的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正。提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议。向股东会会议提出提案。依照《中华人民共和国公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼。2.合规审查对公司/组织的重大决策、重要规章制度等进行合规审查，确保公司/组织的运营符合法律法规及公司章程的要求。（三）会议召集与主持1.监事会会议由监事会主席召集和主持；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持。2.监事会临时会议监事可以提议召开监事会临时会议。监事会临时会议由提议方召集和主持。（四）会议通知1.通知方式监事会会议通知应以书面形式（包括但不限于信函、传真、电子邮件等）送达全体监事。2.通知内容通知应载明会议的时间、地点、内容、议程等事项，确保监事有足够的时间准备并参与会议。对于监事会临时会议，应在会议召开十日前通知全体监事；对于定期监事会会议，应在会议召开二十日前通知全体监事。（五）会议程序1.签到登记监事应在会议开始前签到登记，确认出席会议的身份和资格。2.会议主持按照上述会议召集与主持的规定，由相应的人员主持会议。3.议程安排主持人宣布会议开始，介绍出席会议的监事等人员情况。宣读会议议程，明确会议讨论的事项。监事就各项议题发表意见，进行讨论和表决。听取董事会、经理等高级管理人员的工作报告，了解公司/组织的经营和管理情况。会议记录人员对会议过程进行记录，包括发言内容、表决结果等。4.表决方式监事会会议的表决方式分为记名投票表决和举手表决两种方式。一般情况下，涉及重大事项的决策应采用记名投票表决方式，以确保表决结果的准确性和可追溯性。监事以一人一票行使表决权。（六）会议记录与决议1.会议记录会议记录应由专人负责，详细记录会议的时间、地点、出席人员、议程、发言内容、表决结果等内容。会议记录应真实、准确、完整，并由主持人和记录人签字确认。2.会议决议监事会会议形成的决议，必须经全体监事的过半数通过。监事会决议应及时形成书面文件，由出席会议的监事签字确认，并加盖公司/组织公章。五、三会的相互关系（一）股东会与董事会股东会是公司/组织的最高权力机构，董事会是股东会的执行机构。股东会决定公司/组织的重大事项，董事会负责执行股东会的决议，并在股东会授权范围内进行经营决策。董事会应定期向股东会报告工作，接受股东会的监督。（二）股东会与监事会股东会选举产生监事会，监事会对股东会负责，监督董事会和高级管理人员的工作。监事会应定期向股东会报告工作情况，对公司/组织的重大决策、财务状况等进行监督检查，确保公司/组织的运营符合法律法规及公司章程的要求。（三）董事会与监事会董事会负责公司/组织的经