防电信诈骗内控制度

PAGE防电信诈骗内控制度一、总则（一）目的为有效防范电信诈骗风险，保护公司/组织及员工的财产安全，维护公司/组织正常运营秩序，特制定本防电信诈骗内控制度。（二）适用范围本制度适用于公司/组织全体员工，包括正式员工、劳务派遣人员、实习生等。（三）基本原则1.预防为主原则：通过加强宣传教育、完善制度流程、强化监督检查等措施，提前预防电信诈骗事件的发生。2.全面覆盖原则：涵盖公司/组织所有业务领域、所有人员及各类电信诈骗风险场景。3.责任明确原则：明确各部门、各岗位在防电信诈骗工作中的职责，确保责任落实到人。4.及时处置原则：一旦发现电信诈骗迹象，能够迅速采取有效措施进行处置，最大限度降低损失。二、风险识别与评估（一）常见电信诈骗类型分析1.网络购物诈骗：不法分子以商品质量问题、退款为由，诱导员工点击链接或扫描二维码，获取个人信息并实施诈骗。2.冒充公检法诈骗：冒充公安、检察院、法院等执法机关工作人员，以涉嫌违法犯罪为由，要求员工配合调查，将资金转移至所谓的“安全账户”。3.交友诈骗：通过社交软件与员工建立联系，获取信任后，以各种理由诱导员工转账汇款。4.兼职刷单诈骗：以高额回报为诱饵，吸引员工参与兼职刷单，前期返还小额佣金获取信任，后期诱导大额转账。5.贷款诈骗：以“无抵押、低利息、快速放款”为幌子，骗取员工个人信息及手续费、保证金等费用。（二）风险评估方法1.问卷调查：定期开展防电信诈骗知识问卷调查，了解员工对电信诈骗的认知程度和防范意识。2.案例分析：收集近期发生的电信诈骗案例，分析作案手法、特点及造成的损失，评估公司/组织面临的风险水平。3.数据分析：对公司/组织内部涉及资金交易的业务数据进行分析，筛选出异常交易，判断是否存在电信诈骗风险。（三）风险等级划分根据风险发生的可能性和可能造成的损失程度，将电信诈骗风险划分为高、中、低三个等级。1.高风险：发生可能性大，且一旦发生将造成重大损失，如涉及公司/组织核心业务的大额资金诈骗。2.中风险：发生可能性较大，可能造成较大损失，如一般性的网络购物诈骗、兼职刷单诈骗等。3.低风险：发生可能性较小，造成损失较小，如偶尔收到的可疑诈骗短信。三、预防措施（一）宣传教育1.定期培训：人力资源部门会同安全管理部门定期组织防电信诈骗知识培训，培训内容包括常见电信诈骗类型、识别方法、防范措施等。培训方式可采用线上视频学习、线下集中授课、案例讲解等多种形式，确保员工能够熟练掌握相关知识。2.宣传资料发放：制作防电信诈骗宣传手册、海报等资料，在公司/组织内部办公区域、食堂、宿舍等场所张贴发放，提高员工的防范意识。3.内部宣传平台：利用公司/组织内部网站、微信公众号、OA系统等平台，定期推送防电信诈骗知识和案例警示，提醒员工时刻保持警惕。（二）制度建设1.账户管理制度：严格规范公司/组织银行账户的开立、使用和变更流程，加强账户安全管理。定期对账户进行清查核对，确保账户资金安全。严禁员工私自开立账户用于业务往来，严禁将公司/组织账户出租、出借、转让给他人使用。2.资金审批制度：完善资金审批流程，明确各类资金支出的审批权限和程序。对于大额资金转账、异常资金交易等，必须经过严格的审批和核实，确保资金流向清晰、合理。加强对资金审批环节的监督检查，防止违规操作。3.信息安全制度：加强员工个人信息保护，规范员工信息收集、存储、使用和披露行为。严禁在非必要情况下收集员工敏感信息，如银行卡号、密码、验证码等。对涉及员工信息的系统和数据库，要采取严格的安全防护措施，防止信息泄露。（三）流程优化1.业务流程规范：梳理公司/组织各项业务流程，明确各环节的操作规范和风险防控要点。在涉及资金交易的业务流程中，增加防电信诈骗风险提示和审核环节，如在签订合同、付款前，对交易对方的身份信息、联系方式等进行核实，确保交易真实可靠。2.客户身份核实：加强对业务往来客户的身份核实，通过多种方式确认客户身份真实性。对于新客户，要求提供营业执照、法人身份证明、联系方式等相关资料，并进行实地考察或背景调查。对于老客户，定期进行回访，核实客户信息是否发生变更。3.交易信息确认：在进行资金交易时，通过电话、短信、邮件等方式与客户再次确认交易信息，确保交易金额、收款账户等信息准确无误。对于异常交易信息，及时与客户沟通核实，避免因信息错误导致资金损失。四、监测与预警（一）监测机制1.交易监测系统：建立资金交易监测系统，对公司/组织内部的资金交易进行实时监测。设定交易监测指标，如交易金额、交易频率、交易对手、交易时间等，对异常交易进行自动预警。2.风险监测小组：成立由财务、法务、安全管理等部门人员组成的风险监测小组，定期对公司/组织的业务数据、财务报表、合同协议等进行分析，查找潜在的电信诈骗风险点。3.员工举报机制：鼓励员工积极举报可疑的电信诈骗线索，设立举报奖励制度，对提供有效线索并协助公司/组织避免损失的员工给予一定的奖励。（二）预警处置流程1.预警信息发布：当监测系统或风险监测小组发现电信诈骗预警信息时，立即通过内部通讯工具、邮件等方式向相关部门和人员发布预警通知，明确预警事项、风险等级、可能影响范围等。2.应急处置措施：相关部门和人员接到预警通知后，迅速采取应急处置措施。如暂停相关业务操作、核实交易信息、与交易对方联系确认等。对于高风险预警信息，要及时启动应急预案，采取紧急冻结资金、报警等措施，最大限度降低损失。3.预警跟踪反馈：对预警信息的处置情况进行跟踪反馈，并及时向公司/组织管理层汇报。对于已确认的电信诈骗事件，要详细记录事件经过、损失情况、处置措施及结果等，形成专项报告。五、应急处置（一）应急预案制定1.应急组织机构：成立防电信诈骗应急处置领导小组，由公司/组织主要领导担任组长，各相关部门负责人为成员。领导小组负责统筹指挥应急处置工作，协调各部门之间的配合，及时做出决策。2.应急处置流程：明确电信诈骗事件发生后的应急处置流程，包括事件报告、现场处置、调查取证、损失评估、后续处理等环节。确保在事件发生时，能够迅速、有序地开展应急处置工作，最大限度减少损失。3.应急资源保障：储备必要的应急资源，如应急资金、通讯设备、办公设备等。定期对应急资源进行检查和维护，确保其处于良好的备用状态。同时，与公安机关、银行等相关部门建立应急联动机制，确保在需要时能够及时获得外部支持。（二）应急处置措施1.事件报告：一旦发现电信诈骗事件，员工应立即向所在部门负责人报告，部门负责人接到报告后，应在规定时间内将事件情况报告给公司/组织防电信诈骗应急处置领导小组。同时，及时向公安机关报案，并配合公安机关开展调查工作。2.现场处置：应急处置领导小组迅速组织相关人员对事件现场进行处置，采取措施保护现场，防止证据灭失。对涉及的资金交易进行紧急冻结，避免资金进一步损失。3.调查取证：配合公安机关开展调查取证工作，提供相关的业务资料、交易记录、通讯信息等证据。协助公安机关查明诈骗分子的身份、作案手法、资金流向等情况，为案件侦破提供有力支持。4.损失评估：财务部门会同相关业务部门对电信诈骗事件造成的损失进行评估，包括直接经济损失、间接经济损失、声誉损失等。及时统计损失情况，为后续的理赔和处置工作提供依据。5.后续处理：根据公安机关的调查结果和损失评估情况，开展后续处理工作。对于涉及的合同纠纷、法律诉讼等事项，及时委托法务部门进行处理。同时，对事件进行总结分析，查找存在的问题和不足，完善防电信诈骗内控制度和措施。六、责任追究（一）责任认定原则1.过错责任原则：根据员工在电信诈骗事件中的过错程度，认定其应承担的责任。对于故意违规操作、疏忽大意导致电信诈骗事件发生的员工，要依法依规追究其责任。2.因果关系原则：以员工的行为与电信诈骗事件的发生之间是否存在因果关系为依据，认定责任归属。对于因员工行为直接导致电信诈骗事件发生的，要承担相应的责任。3.失职渎职原则：对于在防电信诈骗工作中存在失职渎职行为的部门和人员，如未履行宣传教育职责、未落实制度流程、未及时发现和处置风险等，要严肃追究其责任。（二）责任追究方式1.批评教育：对于情节较轻、未造成实际损失的员工，给予批评教育，责令其作出书面检讨，提高防范意识。2.经济处罚：对于因个人过错导致公司/组织遭受经济损失的员工，根据损失程度给予相应的经济处罚，赔偿部分或全部损失。3.纪律处分：对于违反公司/组织纪律、规章制度，造成严重后果的员工，给予警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等纪律处分。4.法律责任追究：对于涉嫌违法犯罪的员工，依法移送司法机关追究其法律责任。（三）责任追究程序1.调查核实：由公司/组织内部审计、纪检监察等部门组成调查组，对电信诈骗事件进行调查核实，查明事件经过、原因及相关人员责任。2.责任认定：调查组根据调查结果，按照责任认定原则，对相关人员的责任进行认定，并出具责任认定报告。3.责任追究决定：公司/组织管理层根据责任认定报告，作出责任追究决定，并下达责任追究通知书。4.申诉处理：被追究责任的人员如对责任追究决定不服，可在规定时间内提出申诉。公司/组织应及时受理申诉，并进行复查核实，作出申诉处理决定。七、监督与检查（一）内部监督机制1.定期检查：安全管理部门会同内部审计部门定期对公司/组织防电信诈骗内控制度的执行情况进行检查，检查内容包括制度落实情况、宣传教育效果、风险监测与预警工作、应急处置措施执行情况等。2.专项检查：针对电信诈骗高发期、重点业务领域、关键岗位人员等开展专项检查，及时发现和解决存在的问题。3.自我评估：各部门定期对本部门防电信诈骗工作进行自我评估，总结经验教训，查找存在的不足，提出改进措施和建议。（二）外部监督合作1.与公安机关合作：加强与当地公安机关的沟通协作，及时了解电信诈骗案件的发案情况、作案手法变化等信息，获取公安机关的指导和支持。积极配合公安机关开展案件侦破工作，提供相关线索和证据。2.与金融机构合作：与合作银行建立密切的合作关系，加强对银行账户的管理和监控。及时获取银行提供的风险提示信息，共同防范电信诈骗风险。3.行业协会交流：