县农发办内控制度

PAGE县农发办内控制度一、总则（一）目的为加强县农发办内部管理，规范各项业务操作流程，有效防范风险，提高资金使用效益，保障农业综合开发项目顺利实施，特制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于县农发办全体工作人员及所负责的农业综合开发项目相关活动。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规、财政规章制度以及农业综合开发相关政策要求。2.全面性原则：涵盖农发办各项业务活动，包括项目申报、资金管理、项目实施、监督检查等各个环节。3.制衡性原则：确保各部门、各岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。4.适应性原则：根据国家政策调整、业务发展变化以及内外部环境变化，适时修订和完善本制度。5.成本效益原则：在有效控制风险的前提下，合理权衡控制成本与预期效益，以适当的控制成本实现最佳的控制效果。二、组织架构与职责分工（一）组织架构县农发办设立综合科、项目科、资金科等职能科室，各科室分工协作，共同推进农业综合开发工作。（二）职责分工1.综合科负责农发办日常行政事务管理，包括文件收发、会议组织、人事管理等。协助领导做好各项工作的协调与沟通，保障农发办工作的正常运转。负责综合性材料的起草与上报，以及信息宣传工作。2.项目科负责农业综合开发项目的前期调研、规划编制、项目申报工作。组织项目实施过程中的技术指导、监督检查，确保项目按计划顺利推进。负责项目竣工验收工作，整理项目档案资料。3.资金科负责农业综合开发资金的预算编制、资金筹集与拨付。加强资金监管，确保资金专款专用，安全高效使用。配合财政、审计等部门做好资金审计、绩效评价等工作。三、项目申报与立项控制（一）项目申报1.项目储备项目科应结合本县农业发展规划和实际需求，建立农业综合开发项目储备库。储备项目应具有科学性、可行性和效益性，包括土地治理项目、产业化发展项目等。2.申报流程每年根据上级下达的申报指南，项目科组织符合条件的项目单位填报项目申报书。对申报项目进行初审，审核项目申报材料的完整性、真实性和合规性。将初审合格的项目上报上级农发部门，并跟踪申报进展情况。（二）项目立项1.立项评审上级农发部门组织专家对申报项目进行评审，项目科应积极配合提供相关资料和情况说明。根据专家评审意见，对项目进行修改完善，确保项目立项的科学性和合理性。2.立项批复项目科负责及时获取项目立项批复文件，并将批复结果通知项目单位。同时，对立项项目进行分类整理，建立项目台账，为后续项目实施管理提供依据。四、项目实施控制（一）项目实施计划1.项目科根据项目立项批复，组织项目单位编制详细的项目实施计划，明确项目建设内容、实施进度、资金使用计划等。2.项目实施计划应报县农发办审核备案，确保计划符合项目要求和实际情况，具有可操作性。（二）项目实施管理1.工程建设管理对于土地治理等工程建设项目，项目科应按照相关工程建设管理规定，通过公开招标、邀请招标、竞争性谈判等方式确定项目施工单位。与施工单位签订项目施工合同，明确双方权利义务，加强施工过程中的质量、进度、安全管理。项目科定期对工程建设情况进行检查，及时发现和解决问题。2.产业化发展项目管理对于产业化发展项目，项目科应督促项目单位按照项目申报书和实施计划组织实施，加强对项目单位生产经营、资金使用等方面的指导与监督。协助项目单位做好与相关部门的沟通协调工作，为项目实施创造良好条件并。（三）项目变更管理1.项目实施过程中如确需变更项目建设内容、实施地点、投资规模等，项目单位应提出书面变更申请。2.项目科对变更申请进行审核，组织相关专家论证，报县农发办批准后实施。重大变更需报上级农发部门备案。五、资金管理控制（一）资金预算管理1.资金科根据项目申报和立项情况，编制年度农业综合开发资金预算，明确各项资金支出的范围、标准和金额。2.预算编制应遵循“量入为出、收支平衡”原则，结合项目实际需求和财力状况，确保预算的科学性和合理性。3.年度预算报县财政部门审核批复后严格执行，不得随意调整。确需调整的，按规定程序办理。（二）资金筹集与拨付1.资金科按照预算安排及时筹集农业综合开发资金，确保资金足额到位。资金来源包括上级财政专项资金、地方配套资金等。2.严格按照项目实施进度和资金使用计划拨付资金，实行国库集中支付制度，确保资金直接支付到项目单位或施工单位。3.建立资金拨付台账，详细记录资金拨付时间、金额、用途等信息，做到账目清晰、手续完备。（三）资金使用管理1.项目单位应严格按照项目批复的资金使用范围使用资金，不得擅自改变资金用途。2.资金使用应遵循专款专用、专账核算原则，设立专门账户或在单位财务账目中单独核算农业综合开发资金。3.加强对资金使用的审核监督，项目单位报销费用时应提供真实、合法、有效的凭证，经项目科审核、资金科复核后报领导审批支付。（四）资金监督检查1.资金科定期对农业综合开发资金使用情况进行监督检查，检查内容包括资金拨付、使用合规性、财务核算准确性等。2.配合财政、审计等部门开展专项检查和审计工作，对发现的问题及时整改落实。3.建立资金使用绩效评价制度，对项目资金使用效益进行评价，评价结果作为今后项目资金安排的重要依据。六、监督检查与绩效评价（一）监督检查1.县农发办建立内部监督检查机制，定期或不定期对项目申报、实施、资金管理等情况进行监督检查。2.监督检查可采取现场检查、资料审查、问卷调查等方式进行，对发现的问题及时下达整改通知书，要求责任单位限期整改。3.加强与财政、审计、纪检监察等部门的沟通协作，主动接受外部监督检查，对检查中提出的意见和建议认真落实整改。（二）绩效评价1.制定农业综合开发项目绩效评价办法，明确绩效评价的内容、指标、标准和程序。2.在项目竣工验收后，及时组织开展绩效评价工作，对项目的实施效果、资金使用效益、社会效益等进行全面评价。3.绩效评价结果分为优秀、良好、合格、不合格四个等级，评价结果作为项目后续管理、资金分配以及项目申报的重要参考依据。对绩效评价不合格的项目，责令项目单位限期整改，整改仍不合格的，收回已拨付资金，并取消项目单位今后一定期限内的项目申报资格。七、风险管理（一）风险识别与评估1.县农发办定期对农业综合开发业务活动进行风险识别，包括政策风险、市场风险、项目管理风险、资金风险等。2.采用定性与定量相结合的方法对识别出的风险进行评估，确定风险发生的可能性和影响程度，划分风险等级。（二）风险应对策略1.针对不同等级的风险，制定相应的风险应对策略。对于政策风险，密切关注政策变化，及时调整工作思路和方法；对于市场风险，加强市场调研和分析，指导项目单位合理规避市场风险；对于项目管理风险，完善项目管理制度，加强项目实施过程监管；对于资金风险，强化资金管理，严格资金拨付和使用审核，确保资金安全。2.建立风险预警机制，对可能出现的风险提前发出预警信号，及时采取措施加以防范和控制。八、信息与档案管理（一）信息管理1.建立健全农业综合开发信息管理系统，及时收集、整理、分析和发布项目申报、实施、资金管理等方面的信息。2.各科室应指定专人负责信息录入和维护工作，确保信息的准确性、及时性和完整性。3.加强信息安全管理定期对信息系统进行安全检查和维护，防止信息泄露和丢失。（二）档案管理1.项目科、资金科等科室应按照档案管理要求及时收集、整理项目申报、实施、资金管理等过程中形成的各类文件资料，建立项目档案。2.档案管理人员负责对档案进行分类、编号、装订、归档，确保档案资料齐全、规范、