县应急局内控制度

PAGE县应急局内控制度一、总则（一）目的为加强县应急局内部管理，规范各项工作流程，提高工作效率，有效防范风险，确保应急管理工作的顺利开展，保障人民群众生命财产安全，特制定本内控制度。（二）依据本制度依据国家相关法律法规、应急管理行业标准以及上级部门的有关规定制定，确保各项工作合法合规、科学有序。（三）适用范围本制度适用于县应急局机关各科室及下属事业单位全体工作人员。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保各项工作在法律框架内进行。2.全面性原则：涵盖应急管理工作的各个环节，包括预防、预警、应急处置、恢复重建等，不留管理死角。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限、规范工作流程，实现各部门、各岗位之间相互制约、相互监督。4.适应性原则：根据应急管理工作的特点和发展变化，及时调整和完善内控制度，确保制度的有效性和适应性。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，避免过度控制导致效率低下。二、组织架构与职责分工（一）组织架构县应急局设立局长办公会、综合协调科、应急指挥中心、灾害救援科、安全生产监管科、政策法规科、规划财务科等内部机构，形成分工明确、协同高效的组织体系。（二）职责分工1.局长办公会：负责全局重大事项的决策、协调和指导，审定年度工作计划、重要文件和规章制度等。2.综合协调科：承担综合协调应急管理工作，组织编制全县应急体系建设规划，协调指导应急预案体系建设和演练等工作。3.应急指挥中心：负责应急值守、信息汇总和综合研判，协调指挥各类应急救援行动，发布应急指令等。4.灾害救援科：组织协调水旱灾害、地震和地质灾害等防治及应急救援工作，指导协调森林和草原火灾扑救工作等。5.安全生产监管科：依法监督检查工矿商贸生产经营单位贯彻执行安全生产法律法规情况，负责危险化学品、烟花爆竹等行业领域安全生产监管工作等。6.政策法规科：组织起草应急管理、安全生产等相关政策规定，承担规范性文件的合法性审查和行政复议、行政应诉等工作。7.规划财务科：负责编制部门预决算、财务收支计划，管理各类资金和资产，监督检查财务收支情况等。各科室应明确岗位职责，确保各项工作任务落实到人，形成各司其职、各负其责、相互配合的工作格局。三、风险评估与应对（一）风险识别1.自然灾害风险：包括地震、洪水、台风、暴雨、暴雪、森林火灾等可能造成人员伤亡、财产损失和基础设施损坏的灾害。2.事故灾难风险：如工矿商贸企业生产安全事故、危险化学品泄漏爆炸事故、建筑施工事故、交通运输事故等。3.公共卫生事件风险：突发重大传染病疫情、群体性不明原因疾病、食品安全事故等。4.社会安全事件风险：恐怖袭击、群体性事件、网络安全事件等。5.内部管理风险：包括决策失误、工作流程不规范、信息泄露、财务风险、人员管理不善等。（二）风险评估1.建立风险评估机制，定期对各类风险进行评估，分析风险发生的可能性、影响程度和发展趋势。2.采用定性与定量相结合的方法，对风险进行量化评估，确定风险等级。3.针对不同等级的风险，制定相应的应对策略。（三）风险应对1.风险规避：对于高风险且无法有效控制的事项，采取放弃或终止相关活动的策略。2.风险降低：通过采取控制措施，降低风险发生的可能性或减少风险造成的损失。如加强安全监管、完善应急预案、提高应急处置能力等。3.风险转移：将风险转移给其他方，如购买保险、签订免责协议等。4.风险承受：对于一些风险较小、影响不大的事项，采取接受风险的策略，但需密切关注风险变化情况。四、预算管理（一）预算编制原则1.合法性原则：严格按照国家法律法规和财政部门的要求编制预算，确保预算的合法性和合规性。2.完整性原则：将县应急局所有收入和支出全部纳入预算管理，不得遗漏。3.真实性原则：预算编制要以实际发生的经济业务为基础，数据真实可靠，不得虚报、瞒报。4.准确性原则：合理预测各项收入和支出，确保预算数据准确无误，避免预算偏差过大。5.及时性原则：按照规定的时间节点编制预算，确保预算及时上报和批复。（二）预算编制程序1.准备阶段：各科室根据年度工作计划和工作任务，提出下一年度的预算需求，包括人员经费、公用经费、项目经费等。2.审核汇总阶段：规划财务科对各科室上报的预算进行审核，汇总编制全局年度预算草案。审核内容包括预算的合理性、准确性、合规性等。3.审批阶段：预算草案经局长办公会审议通过后，报财政部门审批。（三）预算执行与监控1.严格按照批复的预算执行，确保各项支出符合预算安排。2.建立预算执行监控机制，定期对预算执行情况进行检查和分析，及时发现和解决预算执行中存在的问题。3.加强对预算执行进度的跟踪，对执行进度较慢的项目，要及时督促相关科室采取措施加快执行。（四）预算调整1.在预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算的，应按照规定的程序办理。2.预算调整申请由相关科室提出，说明调整的原因、内容和金额等，经规划财务科审核后，报局长办公会审议批准。3.调整后的预算需报财政部门备案。五、收支管理（一）收入管理1.县应急局的收入主要包括财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、其他收入等。2.严格按照国家有关规定和财政部门的要求，依法组织各项收入，确保收入及时足额入账。3.加强对收入票据的管理，建立健全票据管理制度，规范票据的领购、使用、保管和核销等环节。（二）支出管理1.支出范围：支出主要用于人员经费、公用经费、应急救援项目经费、安全生产监管经费等。2.支出审批：各项支出严格按照审批程序办理，经办人填写支出报销单，注明支出事由、金额、支付方式等，经科室负责人审核、财务审核、分管领导审批后，报局长审批。3.支出标准：严格执行国家和地方规定的支出标准，不得擅自提高或降低标准。4.费用报销：报销凭证应真实、合法、有效，符合财务制度规定。对不符合规定的报销凭证，财务部门有权拒绝报销。六、资产管理（一）资产分类与登记1.县应急局资产分为流动资产、固定资产、无形资产等。2.建立资产登记制度，对各类资产进行详细登记，包括资产名称、型号、数量、购置时间、价值、使用部门等信息。3.定期对资产进行清查盘点，确保账实相符。（二）固定资产管理1.购置与验收：固定资产购置应按照规定的程序进行，经审批后组织采购。购置的固定资产要及时进行验收，确保质量和数量符合要求。2.使用与维护：明确固定资产使用部门和责任人，做好固定资产的日常使用和维护工作，定期进行检查和保养，确保固定资产正常运行。3.处置与报废：固定资产处置应按照规定的程序办理，经审批后进行处置。处置收入应及时足额上缴财政。对已达到报废条件的固定资产，要及时办理报废手续。（三）无形资产与流动资产1.加强对无形资产的管理，如专利、商标、著作权等，确保无形资产的安全和有效利用。2.做好流动资产的管理，包括库存现金、银行存款、应收账款、存货等，严格执行相关财务管理制度，确保流动资产的安全和完整。七、采购管理（一）采购原则1.公开透明原则：采购活动应公开透明，接受社会监督。2.公平竞争原则：通过公平竞争，选择优质的供应商和产品，确保采购质量和效益。3.公正原则：采购活动应公正公平，维护各方合法权益。4.诚实信用原则：采购当事人应诚实守信，履行各自的义务。（二）采购范围采购范围包括办公用品、设备物资、应急救援装备、服务等。（三）采购程序1.需求申报：各科室根据工作需要，提出采购需求，填写采购申请表，注明采购项目名称、规格型号、数量、预算金额等。2.采购审批：采购申请表经科室负责人审核、财务审核、分管领导审批后，报局长审批。3.采购实施：根据采购审批结果，按照规定的采购方式组织采购。采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价等。4.合同签订与验收：采购项目确定供应商后，应及时签订采购合同。合同签订后，要按照合同约定组织验收，确保采购项目符合要求。（四）采购监督1.建立采购监督机制，加强对采购活动的全过程监督。2.采购部门应定期向局长办公会汇报采购工作情况，接受监督检查。3.对采购过程中发现的违规行为，要及时进行纠正和处理。八、合同管理（一）合同签订1.县应急局对外签订合同应严格按照规定的程序办理，确保合同的合法性和有效性。2.合同承办部门负责合同的起草、谈判、签订等工作，合同文本应明确双方的权利义务、违约责任、争议解决方式等条款。3.合同签订前，应进行合法性审查，由政策法规科对合同文本进行审核，确保合同符合法律法规要求。（二）合同履行1.合同承办部门应按照合同约定履行义务，及时跟踪合同履行情况，发现问题及时解决。2.涉及多个部门的合同，各部门应密切配合，共同做好合同履行工作。（三）合同变更与解除1.在合同履行过程中，如遇特殊情况需要变更或解除合同的，应按照规定的程序办理。2.合同变更或解除申请由合同承办部门提出，说明变更或解除的原因、内容等，经相关部门审核后，报局长办公会审议批准。3.合同变更或解除后，应及时办理相关手续，并对合同变更或解除的原因、过程、结果等进行记录。（四）合同纠纷处理1.如发生合同纠纷，合同承办部门应及时收集相关证据，积极与对方协商解决。2.协商不成的，可按照合同约定的争议解决方式，通过仲裁或诉讼等途径解决。3.在合同纠纷处理过程中，要及时向局长办公会汇报情况，采取有效措施维护县应急局的合法权益。九、信息管理（一）信息收集与整理1.建立信息收集渠道，广泛收集与应急管理工作相关的各类信息，包括法律法规、政策文件、行业动态、事故灾害信息等。2.对收集到的信息进行分类整理，建立信息数据库，方便查询和使用。（二）信息传递与共享1.加强信息传递与共享，确保信息在县应急局内部各科室之间及时、准确传递。2.建立信息共享平台，实现与上级部门、其他相关部门以及社会公众之间的信息共享。（三）信息安全与保密1.加强信息安全管理，采取必要的技术措施和管理措施，防止信息泄露、篡改和丢失。2.严格遵守国家有关信息安全和保密的法律法规，对涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的信息进行严格保密。3.明确信息安全责任，对违反信息安全和保密规定的行为，要依法追究责任。十、监督与评价（一）内部监督1.建立健全内部监督机制，定期对县应急局各项工作进行监督检查，确保内控制度的有效执行。2.内部监督包括财务审计、业务检查、风险评估等多种方式，及时发现和纠正存在的问题。3.对监督检查中发现的违规行为，要依法依规进行处理，并督促相关部门和人员进行整改。（二）外部监督1.主动接受上级部门的监督检查，积极配合审计、