各支行要加强内控制度

PAGE各支行要加强内控制度关于加强各支行内控制度的规定一、总则（一）目的为加强本公司各支行的内部控制，规范业务操作流程，防范经营风险，确保各支行稳健运营，依据国家相关法律法规以及金融行业标准，特制定本规定。（二）适用范围本规定适用于本公司旗下所有支行及其工作人员。（三）基本原则1.合法性原则：内控制度的建立与实施必须符合国家法律法规以及监管要求。2.全面性原则：涵盖各支行各项业务活动和管理环节，不留死角。3.制衡性原则：确保各部门、各岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。4.适应性原则：适应公司业务发展、外部环境变化以及监管要求的动态调整。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高运营效率。二、内部控制体系架构（一）组织架构与职责分工1.董事会董事会作为公司的决策机构，负责审批重大内部控制政策和战略，监督高级管理层对内部控制的有效执行，对公司内部控制的有效性承担最终责任。2.高级管理层高级管理层负责制定和实施内部控制政策，确保内部控制体系的有效运行，定期向董事会报告内部控制情况。3.风险管理部门负责识别、评估、监测和控制各类风险，制定风险管理制度和流程，定期进行风险评估和报告，为内部控制提供风险支持。4.合规管理部门负责确保公司经营活动符合法律法规和监管要求，开展合规培训和宣传，审查业务操作的合规性，及时发现和纠正违规行为。5.各支行各支行行长为本支行内部控制的第一责任人，负责组织实施本支行的内部控制工作，确保各项制度和流程的有效执行。支行内各部门和岗位按照职责分工，相互协作，共同做好内部控制工作。（二）内部控制流程1.业务受理各支行在受理业务时，应严格审查客户身份、业务资料的真实性和完整性，确保业务合规受理。2.风险评估对受理的业务进行风险评估，识别可能存在的风险点，评估风险发生的可能性和影响程度。3.控制措施根据风险评估结果，采取相应的控制措施，如审批、授权、担保、监控等，以降低风险发生的概率和影响。4.监督检查定期对内部控制的执行情况进行监督检查，及时发现问题并督促整改。5.信息反馈与持续改进对监督检查中发现的问题进行分析总结，及时反馈相关信息，持续改进内部控制体系。三、主要业务环节内部控制要求（一）存款业务1.开户环节严格审查开户申请人的身份、资质和开户资料的真实性、完整性。按照规定进行客户身份识别，留存相关证明文件和影像资料。对客户开户意愿进行核实，确保开户行为真实有效。2.存款操作规范存款业务操作流程，双人经办，相互复核。严格执行现金收付制度，确保现金收付的准确性和安全性。对大额存款业务进行重点监控，核实资金来源和用途。3.账户管理定期对存款账户进行清理，核实账户状态和余额。加强对久悬账户的管理，按照规定进行处理。严格控制账户信息的修改和查询，确保账户信息安全。（二）贷款业务1.贷款申请受理认真审查借款人的借款申请资料，包括借款人的基本情况、经营状况、财务状况、信用状况等。对借款用途进行严格审核，确保贷款资金用于合法合规的经营活动。2.贷前调查深入开展贷前调查工作，核实借款人的真实情况。通过实地走访、查阅资料、与相关人员沟通等方式，了解借款人的还款能力和还款意愿。对抵押物、质押物进行实地评估和核实，确保其价值真实可靠。3.风险评估与审批运用科学合理的风险评估模型，对贷款业务进行全面风险评估。严格执行贷款审批制度，按照规定的审批流程和权限进行审批。审批人员应独立、客观、公正地发表审批意见，不得违规审批。4.贷款发放贷款发放前，严格审查贷款合同的各项条款，确保合同合法合规、条款明确。按照合同约定的金额、期限、方式等发放贷款，确保贷款资金及时、足额到账。5.贷后管理建立健全贷后管理制度，定期对借款人的经营状况、财务状况、还款情况等进行跟踪检查。及时发现和预警贷款风险，采取相应的风险处置措施。对逾期贷款要及时进行催收，依法维护公司债权。（三）支付结算业务1.票据业务严格审查票据的真实性、有效性和合规性。按照票据法和支付结算办法的规定进行票据业务操作，确保票据流转安全。加强对票据承兑、贴现等业务的管理，防范票据风险。2.电子支付业务规范电子支付业务操作流程，加强对电子支付系统的安全管理。设置必要的安全认证措施，确保客户资金和信息安全。对电子支付交易进行实时监控，及时发现和处理异常交易。3.结算账户管理加强对结算账户的管理，严格审查结算账户的开立、变更和撤销。定期核对结算账户余额和交易明细，确保结算业务准确无误。防范结算账户出租、出借等违规行为。（四）信用卡业务1.发卡环节严格审查信用卡申请人的资格和信用状况，按照规定进行信用评级和授信。确保申请人资料真实、完整，发卡流程合规。2.交易监控实时监控信用卡交易情况，及时发现和预警异常交易。对信用卡透支、逾期等情况进行跟踪管理，采取有效措施防范信用风险。3.客户服务建立健全信用卡客户服务体系，及时处理客户咨询、投诉等问题。加强对信用卡客户信息的保护，确保客户信息安全。四、监督检查与内部审计（一）监督检查机制1.日常监督各支行应建立日常监督机制，由支行行长负责组织实施，定期对本支行的业务操作和内部控制执行情况进行检查。各部门负责人应定期对本部门的工作进行自查，及时发现和纠正存在的问题。2.专项检查公司风险管理部门、合规管理部门等应根据业务发展和监管要求，定期开展专项检查。对重点业务、重点环节、重点岗位进行深入检查，及时发现和防范潜在风险。3.外部监督积极配合外部监管机构的监督检查工作，及时整改监管机构提出的问题和意见。主动接受社会监督，不断提高公司内部控制水平。（二）内部审计1.审计机构与人员公司设立独立的内部审计部门，配备专业的审计人员。内部审计部门应定期对各支行的内部控制情况进行审计，出具审计报告。2.审计范围与内容内部审计的范围涵盖各支行的各项业务活动、内部控制制度的执行情况、财务收支情况等。审计内容包括合规性审计、风险管理审计、内部控制评价等。3.审计结果运用公司高级管理层应重视内部审计结果，及时研究审计报告中提出的问题和建议，督促相关部门进行整改。对审计发现的违规违纪行为，依法依规进行严肃处理。五、员工培训与教育（一）培训目标通过开展员工培训与教育，提高员工的业务素质、风险意识和合规意识，确保员工熟悉并遵守公司的内控制度和业务操作流程。（二）培训内容1.法律法规与监管要求定期组织员工学习国家相关法律法规以及金融行业监管要求，使员工了解合规经营的重要性。2.内控制度与业务流程详细讲解公司的内控制度和各项业务操作流程，确保员工熟练掌握并严格执行。3.风险识别与防控开展风险识别与防控培训，提高员工的风险意识和风险应对能力。4.职业道德与廉洁自律加强员工职业道德教育，培养员工廉洁自律的意识，防止违规违纪行为的发生。（三）培训方式1.集中培训定期组织集中培训，邀请专家学者、监管机构人员等进行授课，系统讲解相关知识和技能。2.在线学习建立在线学习平台，提供丰富的学习资源，方便员工随时随地进行学习。3.案例分析与研讨通过实际案例分析和研讨，加深员工对业务操作和风险防控的理解。4.岗位培训针对不同岗位的特点和需求，开展针对性的岗位培训，提高员工的业务水平。六、违规处理与责任追究（一）违规行为界定明确各类违规行为的定义和范围，包括但不限于违反法律法规、监管要求、公司内控制度等行为。（二）违规处理措施1.批评教育对情节较轻的违规行为，给予批评教育，责令限期改正。2.经济处罚对违规行为造成经济损失的，按照规定给予相应的经济处罚。3.纪律处分对情节较重的违规行为，给予警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等纪律处分。4.法律追究对构成违法犯罪的违规行为，依法移送司法机