公路养护工程内控制度

PAGE公路养护工程内控制度一、总则（一）目的本内控制度旨在规范公司公路养护工程的各项业务流程，加强内部控制，提高工程管理水平，确保公路养护工程质量，保障资金安全，提高经济效益，促进公司可持续发展。（二）适用范围本制度适用于公司承担的所有公路养护工程项目，包括日常养护、中修工程、大修工程及专项工程等。（三）编制依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国公路法》、《公路养护技术规范》、《公路工程质量检验评定标准》等行业标准以及公司的实际情况编制。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和行业标准，确保公司公路养护工程活动合法合规。2.全面性原则：涵盖公路养护工程的各个环节，包括项目立项、招投标、合同管理、施工管理、质量管理、安全管理、资金管理、竣工验收等，不留管理死角。3.制衡性原则：在岗位设置、职责分工、业务流程等方面相互制约、相互监督，防止权力滥用和舞弊行为。4.适应性原则：根据公司发展战略、业务特点和管理要求，不断完善内控制度，确保其适应公司实际情况和行业发展变化。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，以适当的控制成本实现最佳的控制效果。二、岗位与职责分工（一）工程管理部门1.部门职责负责公路养护工程的项目规划、立项申报、可行性研究等前期工作。组织编制工程招标文件，参与招投标活动，确定中标单位。签订工程施工合同，明确双方权利义务，并对合同执行情况进行跟踪管理。负责工程施工过程中的协调、调度工作，及时解决施工中出现的问题。对工程质量、进度、安全等进行监督检查，定期向公司领导汇报工程进展情况。组织工程竣工验收，整理工程资料，办理工程结算和交付使用手续。2.岗位设置及职责项目经理全面负责公路养护工程项目的实施，制定项目总体计划和目标，确保项目顺利完成。协调项目各方关系，包括业主、设计单位、监理单位、施工单位等，及时解决项目中出现的问题。对项目的质量、进度、安全、成本等进行全面管理和控制，确保达到预期目标。负责项目团队的组建、培训和考核，提高团队整体素质和工作效率。项目技术负责人负责编制施工组织设计和施工方案，指导施工单位按照规范和设计要求进行施工。解决施工中的技术难题，对工程质量进行技术把关，确保工程质量符合标准。参与工程质量检验和验收工作，提供技术支持和资料整理。负责与设计单位、监理单位沟通协调技术问题，及时反馈工程技术情况。工程技术员协助项目技术负责人编制施工组织设计和施工方案，负责具体的技术交底工作。对施工现场进行技术指导，监督施工单位按照施工规范和操作规程施工。负责收集、整理和保管工程技术资料，及时记录工程变更情况。参与工程质量检验和验收工作，提供技术数据和资料。（二）质量监督部门1.部门职责制定公路养护工程质量监督计划和质量检验标准，明确质量监督的内容、方法和频率。对工程原材料、构配件和设备进行质量检验，确保其符合相关标准和要求。对施工过程进行质量监督检查，发现质量问题及时下达整改通知，跟踪整改情况。组织工程质量验收，参与质量事故的调查和处理，提出质量处理意见。定期向公司领导汇报工程质量情况，总结质量监督工作经验教训，不断完善质量监督制度。2.岗位设置及职责质量监督工程师负责制定质量监督计划和质量检验标准，组织实施质量监督工作。对工程质量进行全面监督检查，包括原材料、构配件、设备质量及施工过程质量等。对质量问题进行调查分析，下达整改通知，跟踪整改情况，确保工程质量符合要求。组织工程质量验收，编写质量监督报告，对工程质量进行评价。参与质量事故的调查和处理，提出质量处理建议，监督处理措施的执行情况。（三）安全管理部门1.部门职责制定公路养护工程安全管理制度和安全操作规程，明确安全管理目标和要求。组织开展安全教育培训，提高施工人员的安全意识和安全技能。对施工现场进行安全检查，发现安全隐患及时下达整改通知，跟踪整改情况。负责安全设施的配备、检查和维护，确保施工现场安全防护设施齐全有效。组织安全事故的应急救援工作，参与安全事故的调查和处理，提出安全处理意见。定期向公司领导汇报工程安全情况，总结安全管理工作经验教训，不断完善安全管理制度。2.岗位设置及职责安全管理员负责制定安全管理制度和安全操作规程，组织实施安全教育培训工作。对施工现场进行日常安全检查，及时发现和消除安全隐患，做好安全检查记录。负责安全设施的配备、检查和维护，确保安全设施正常运行。组织安全事故的应急救援工作，协助进行安全事故的调查和处理，提供相关资料和情况。定期向公司领导汇报工程安全情况，提出安全管理建议和措施。（四）财务管理部门1.部门职责负责公路养护工程资金的预算编制、筹集和使用管理，确保资金合理安排和安全使用。审核工程费用支出，严格执行财务审批制度，对不符合规定的支出予以拒绝。负责工程成本核算，定期进行成本分析，为项目成本控制提供依据。办理工程价款结算，及时与施工单位核对工程款，确保工程款支付准确无误。编制财务报表，反映工程财务状况和经营成果，为公司领导决策提供财务信息支持。配合审计部门对工程财务进行审计，提供相关资料和情况，接受审计监督。2.岗位设置及职责财务主管全面负责公路养护工程财务管理工作，制定财务管理制度和流程。组织编制工程资金预算，合理安排资金，确保工程资金需求。审核工程费用支出，监督财务审批制度执行情况，防范财务风险。负责工程成本核算和分析，提出成本控制措施和建议。编制财务报表，定期向公司领导汇报工程财务状况，提供财务决策支持。配合审计部门工作，协调解决财务审计中出现的问题。会计负责工程财务核算，按照会计制度和财务规定进行账务处理。审核原始凭证，编制记账凭证，登记账簿，确保财务数据准确无误。办理工程价款结算，与施工单位核对工程款，开具发票等。协助财务主管编制财务报表和财务分析报告，提供相关财务数据。负责财务档案的整理、保管和归档工作。出纳负责工程资金的收付工作，严格按照财务审批制度办理资金支付。登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，账实相符。保管库存现金、有价证券和其他财务票据，确保资金安全。定期与银行对账，编制银行存款余额调节表，及时处理未达账项。三、项目立项与招投标管理（一）项目立项1.根据公司发展战略和公路养护需求，由工程管理部门提出公路养护工程项目立项申请。2.立项申请应包括项目名称、项目背景、项目内容、项目预算、预期效益等内容。3.工程管理部门组织相关人员对项目立项申请进行可行性研究，分析项目的必要性、可行性和经济性。4.可行性研究报告经公司领导审批通过后，报上级主管部门备案，正式立项。（二）招投标管理1.工程管理部门负责编制公路养护工程招标文件，招标文件应包括工程概况、技术要求、商务条款、评标标准等内容。2.招标文件编制完成后，报公司领导审核批准。3.通过公开招标、邀请招标等方式选择施工单位，招标活动应严格按照《中华人民共和国招标投标法》等法律法规进行。4.组织开标、评标、定标会议，按照评标标准确定中标单位，并向中标单位发出中标通知书。5.与中标单位签订工程施工合同，合同应明确工程内容、工程价款、工期、质量标准、付款方式、违约责任等条款。四、合同管理（一）合同签订1.工程管理部门负责与施工单位签订工程施工合同，合同签订前应进行合同评审。2.合同评审内容包括合同条款的合法性、完整性、合理性、可行性等，参与评审的部门包括工程管理部门、质量监督部门、安全管理部门、财务管理部门等。3.合同评审通过后，由公司法定代表人或授权代表与施工单位签订合同，并加盖公司公章。（二）合同执行1.工程管理部门负责跟踪合同执行情况，定期检查施工单位的履约情况，及时解决合同执行中出现的问题。2.质量监督部门、安全管理部门按照合同要求对工程质量、安全进行监督检查，确保工程质量和安全符合合同约定。3.财务管理部门按照合同约定办理工程价款支付，审核施工单位提交的付款申请，确保工程款支付准确无误。（三）合同变更1.如因工程变更等原因需要对合同进行变更，由工程管理部门提出合同变更申请。2.合同变更申请应包括变更原因、变更内容、变更后的合同条款等内容。3.合同变更申请经相关部门评审通过后，报公司领导审批。4.合同变更审批通过后，与施工单位签订合同变更协议，并按照变更后的合同条款执行。（四）合同终止1.工程竣工验收合格，且施工单位完成合同约定的全部义务后，合同终止。2.合同终止前，工程管理部门应组织相关部门对合同执行情况进行验收，确认施工单位无违约行为。3.合同终止后，财务管理部门办理工程价款结算，与施工单位结清工程款，并收回相关合同文件和资料。五、施工管理（一）施工组织设计1.项目技术负责人负责编制公路养护工程施工组织设计，施工组织设计应包括工程概况、施工总体部署、施工进度计划、施工方法及技术措施、质量保证措施、安全保证措施、环境保护措施等内容。2.施工组织设计编制完成后，报公司工程管理部门审核，公司领导审批。3.施工单位应按照批准的施工组织设计组织施工，确保施工进度、质量、安全等目标的实现。（二）施工进度管理1.工程管理部门负责制定公路养护工程施工进度计划，并监督施工单位按照进度计划组织施工。2.定期召开工程进度协调会，检查施工进度执行情况，分析影响进度的原因，及时采取措施解决进度问题。3.如因不可抗力等原因导致施工进度延误，施工单位应及时向工程管理部门报告，并提出调整进度计划的建议。4.工程管理部门根据实际情况对进度计划进行调整，并报公司领导审批。（三）施工质量管理1.质量监督部门负责制定公路养护工程质量检验标准和质量监督计划，对工程质量进行全过程监督检查。2.施工单位应建立质量管理体系，配备质量管理人员，严格按照施工规范和质量标准组织施工。3.工程管理部门、质量监督部门定期对工程质量进行检查，发现质量问题及时下达整改通知，跟踪整改情况，确保工程质量符合要求。4.工程完工后，施工单位应进行自检，自检合格后向工程管理部门提交工程质量验收申请。5.工程管理部门组织质量监督部门、设计单位、监理单位等相关人员对工程进行验收，验收合格后方可交付使用。（四）施工安全管理1.安全管理部门负责制定公路养护工程安全管理制度和安全操作规程，对工程安全进行全过程监督检查。2.施工单位应建立安全生产管理体系，配备安全管理人员，加强安全教育培训，提高施工人员的安全意识和安全技能。3.安全管理部门、工程管理部门定期对施工现场进行安全检查，发现安全隐患及时下达整改通知，跟踪整改情况，确保施工现场安全。4.施工单位应制定安全事故应急预案，定期组织演练，提高应对安全事故的能力。5.发生安全事故后，施工单位应立即采取措施进行救援，并及时向公司报告。公司应组织相关部门进行事故调查和处理，按照“四不放过”原则追究相关责任。六、资金管理（一）预算管理1.财务管理部门负责编制公路养护工程资金预算，资金预算应根据工程进度计划、合同约定等因素进行编制。2.资金预算编制完成后，报公司领导审核，上级主管部门审批。3.严格执行资金预算，确保资金合理使用，不得擅自调整预算。如因特殊原因需要调整预算，应按照规定程序进行审批。（二）资金筹集1.根据公路养护工程资金需求，财务管理部门制定资金筹集方案，通过银行贷款、上级拨款、自有资金等方式筹集资金。2.资金筹集方案经公司领导审批后实施，确保资金及时足额到位。（三）资金使用1.财务管理部门按照财务审批制度办理工程资金支付，审核施工单位提交的付款申请，确保付款依据充分、手续齐全。2.工程资金应专款专用，不得挪作他用。严格控制工程成本，节约资金使用，提高资金使用效益。3.定期对工程资金使用情况进行检查和分析，及时发现和解决资金使用中存在的问题。（四）资金核算与分析1.财务管理部门负责公路养护工程资金的核算工作，按照会计制度和财务规定进行账务处理，准确反映工程资金收支情况。2.定期进行工程成本分析，分析成本构成和变动原因，提出成本控制措施和建议，为项目成本管理提供依据。七、竣工验收与结算（一）竣工验收1.工程完工后，施工单位应向工程管理部门提交工程竣工验收申请。2.工程管理部门组织质量监督部门、设计单位、监理单位等相关人员对工程进行竣工验收。3.竣工验收内容包括工程质量、工程进度、工程安全、工程资料等方面，验收合格后方可交付使用。4.工程管理部门负责整理工程竣工验收资料，归档保存。（二）工程结算1.工程竣工验收合格后，施工单位应向财务管理部门提交工程结算报告。2.财务管理部门审核施工单位提交的工程结算报告，与施工单位核对工程款，办理工程价款结算。3.工程结算完成后，财务管理部门编制工程结算报表，反映工程结算情况。八、监督与考核（一）内部监督1.公司内部审计部门定期对公路养护工程内控制度执行情况进行审计监督，检查制度执行的有效性和合规性。2.审计部门对工程立项、招投标