街道乡镇内控制度汇编

PAGE街道乡镇内控制度汇编一、总则（一）目的为了加强街道乡镇内部管理，规范各项业务流程，防范风险，提高工作效率和质量，保障街道乡镇各项工作的顺利开展，依据国家相关法律法规及行业标准，结合本街道乡镇实际情况，制定本内控制度汇编。（二）适用范围本制度适用于街道乡镇机关各部门、所属事业单位及社区（村）委会等相关工作人员。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和政策规定，确保各项工作合法合规。2.全面性原则：涵盖街道乡镇工作的各个方面，包括财务管理、人事管理、资产管理、项目管理等，不留管理死角。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限、规范工作流程，实现相互制约、相互监督，防止权力滥用。4.适应性原则：根据街道乡镇工作实际情况和发展变化，及时调整和完善内控制度，确保制度的有效性和适应性。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，以适当的控制成本实现最佳的控制效果。二、财务管理（一）预算管理1.预算编制各部门应根据年度工作计划和工作任务，结合上一年度预算执行情况，提出本部门年度预算建议数。财政部门对各部门预算建议数进行审核、汇总，编制街道乡镇年度预算草案，报街道乡镇领导班子审议通过后，提交街道乡镇人民代表大会审查和批准。2.预算执行严格按照批准的预算执行，各部门不得擅自调整预算。如因特殊情况需要调整预算的，应按照规定程序报经批准。建立预算执行监控机制，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。3.预算调整预算调整应遵循必要性、可行性和合理性原则，由提出调整预算的部门或单位说明调整理由、调整金额及调整对预算收支平衡的影响等情况。预算调整方案经街道乡镇财政部门审核后，报街道乡镇领导班子审议通过，并按规定程序报街道乡镇人民代表大会常务委员会备案。（二）收入管理1.收入范围：街道乡镇收入包括财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、其他收入等。2.收入确认：各项收入应按照国家有关规定及时足额收取，并按照收入来源和性质进行分类核算。3.票据管理：严格执行票据管理制度，统一使用财政部门监制的票据，确保票据的领购、使用、保管、核销等环节规范有序。（三）支出管理1.支出审批严格执行支出审批制度，明确审批流程和审批权限。各项支出应按照规定的审批程序进行审批，未经审批不得支出。审批人应根据职责、权限和相应程序对支出进行审批，对不符合规定的支出不得批准。2.支出标准制定各项支出标准，明确费用开支范围和标准，确保支出合理合规。严格控制“三公”经费等一般性支出，不得超标准、超预算支出。3.支出核算：按照国家统一的会计制度进行支出核算，确保会计信息真实、准确、完整。（四）资产管理1.资产购置各部门根据工作需要提出资产购置申请，经财政部门审核、街道乡镇领导批准后，按照规定的采购程序进行购置。购置资产应遵循勤俭节约原则，充分考虑资产的性价比和使用寿命。2.资产登记对购置、调入、接受捐赠等方式取得的资产进行及时登记，建立资产台账，详细记录资产的名称、规格型号、数量、购置时间、使用部门等信息。定期对资产进行清查盘点，确保账实相符。3.资产处置资产处置应按照规定程序进行审批，未经批准不得擅自处置资产。资产处置收入应及时足额上缴财政，实行收支两条线管理。三、人事管理（一）人员招聘1.招聘计划：根据街道乡镇工作需要和人员编制情况，制定年度人员招聘计划。2.招聘程序发布招聘公告，明确招聘岗位、条件、程序等要求。组织报名、资格审查、笔试、面试、体检、考察等环节，确保招聘过程公开、公平、公正。对拟聘用人员进行公示，公示无异议后办理聘用手续。（二）人员考核1.考核内容：包括德、能、勤、绩、廉等方面，重点考核工作业绩。2.考核方式：采取平时考核与年度考核相结合的方式，平时考核以工作任务完成情况为主要依据，年度考核以平时考核为基础，全面评价工作人员的表现。3.考核结果应用：考核结果作为工作人员奖惩、晋升、续聘、解聘等的重要依据。（三）薪酬福利1.薪酬制度：制定合理的薪酬制度，明确薪酬结构、薪酬标准和发放方式。2.福利管理：按照国家有关规定，为工作人员办理社会保险、住房公积金等福利事项，保障工作人员的合法权益。（四）培训与发展1.培训计划：根据工作人员的岗位需求和职业发展规划，制定年度培训计划。2.培训内容：包括政治理论、业务知识、技能培训等，提高工作人员的综合素质和业务能力。3.培训方式：采取内部培训、外部培训、在线学习等多种方式，满足不同人员的培训需求。四、项目管理（一）项目立项1.项目申报：各部门根据街道乡镇发展规划和工作重点，提出项目申报建议，经街道乡镇领导审核后，报上级主管部门审批。2.项目可行性研究：对申报的项目进行可行性研究，分析项目的必要性、可行性、经济效益和社会效益等，为项目决策提供依据。3.项目立项审批：上级主管部门对申报的项目进行审核，批准立项的项目下达立项批复文件。（二）项目实施1.项目招投标：按照国家有关规定，对达到招标规模标准的项目进行招投标，选择具有相应资质和能力的施工单位或供应商。2.项目合同管理：签订项目合同，明确双方的权利和义务，确保项目实施过程中的各项工作有章可循。3.项目进度管理：建立项目进度跟踪机制，定期对项目进度进行检查和评估，及时发现问题并采取措施加以解决，确保项目按时完成。（三）项目验收1.验收申请：项目完成后，项目实施部门应及时向街道乡镇提出验收申请。2.验收组织：街道乡镇组织相关部门和专家组成验收小组，对项目进行验收。3.验收内容：包括项目建设内容、质量、进度、资金使用等方面，确保项目达到预期目标。4.验收报告：验收小组出具验收报告，对验收情况进行总结和评价。五、风险管理（一）风险识别与评估1.风险识别：定期对街道乡镇面临的内外部风险进行识别，包括政策风险、市场风险、财务风险、法律风险等。2.风险评估：对识别出的风险进行评估，分析风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级。（二）风险应对策略1.风险规避：对于风险发生可能性高且影响程度大的风险，采取风险规避策略，如停止相关业务活动等。2.风险降低：对于风险发生可能性较高但影响程度较小的风险，采取风险降低策略，如加强内部控制、制定应急预案等。3.风险转移：对于风险发生可能性较低但影响程度较大的风险，采取风险转移策略，如购买保险等。4.风险接受：对于风险发生可能性低且影响程度小的风险，采取风险接受策略，如定期监控风险状况等。（三）风险监控1.建立风险监控机制：定期对风险状况进行监控，及时发现新的风险因素或原有风险因素的变化情况。2.风险预警：设定风险预警指标和阈值，当风险指标达到预警值时，及时发出预警信号，采取相应的风险应对措施。六、监督与评价（一）内部监督1.监督机构：成立内部监督小组，负责对街道乡镇内控制度的执行情况进行监督检查。2.监督内容：包括财务收支、资产管理、人事管理、项目管理等方面的制度执行情况，以及工作人员的履职情况等。3.监督方式：采取定期检查与不定期抽查相结合的方式，对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）外部监督1.接受上级监督：主动接受上级主管部门的监督检查，及时整改存在的问题。2.接受社会监督：通过政务公开等方式，接受社会公众的监督，听取意见和建议，不断改进工作。（三）内部控制评价1.评价主体：由内部监督小组或委托中介机构对街道乡镇内控制度的有效性进行评价。2.评价内容