2026年广西壮族自治区证券从业资格考试及答案

2026年广西壮族自治区证券从业资格考试及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年广西壮族自治区证券从业资格考试试卷考核对象：证券从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（20分）-单选题（20分）-多选题（20分）-案例分析（18分）-论述题（22分）总分：100分---一、判断题（共10题，每题2分，共20分）1.证券公司从事证券自营业务，其自营规模不得超过净资本的200%。2.证券公司客户资产管理业务中，定向资产管理计划的客户可以是机构投资者。3.证券发行人的董事、监事和高级管理人员在任期内的离职，属于内幕信息。4.证券交易印花税的税率由国务院根据市场情况调整。5.证券公司融资融券业务中，保证金比例不得低于150%。6.证券公司可以将其证券经纪业务资格出借给其他机构使用。7.证券公司设立营业部，注册资本最低限额为2000万元人民币。8.证券公司债券的发行利率不得超过同期银行间债券市场国债发行利率的140%。9.证券公司可以未经客户同意，将客户的资金用于其他用途。10.证券公司内部控制制度应当覆盖所有业务环节和部门。二、单选题（共10题，每题2分，共20分）1.下列哪种金融工具不属于证券类金融工具？A.股票B.债券C.保险产品D.证券投资基金2.证券公司从事资产管理业务，其投资管理人员应当具备的条件不包括？A.3年以上证券投资经验B.具备基金从业资格C.具备大学本科以上学历D.近3年无重大违法违规记录3.证券公司从事自营业务，其自营投资规模不得超过净资本的？A.100%B.150%C.200%D.300%4.证券公司客户信用交易担保证券账户的证券，不得用于？A.信用交易B.自营业务C.出借给其他客户D.证券质押5.证券公司从事融资融券业务，其融资保证金比例不得低于？A.100%B.150%C.200%D.300%6.证券公司设立营业部，注册资本最低限额为？A.1000万元B.2000万元C.5000万元D.1亿元7.证券公司债券的发行利率不得超过同期银行间债券市场国债发行利率的？A.100%B.120%C.140%D.160%8.证券公司从事资产管理业务，其客户资产应当独立于公司自有资产，并设置？A.专用账户B.共用账户C.临时账户D.交易账户9.证券公司从事自营业务，其自营投资方向和投资限制应当经？A.董事会批准B.监事会批准C.中国证监会批准D.营业部负责人批准10.证券公司内部控制制度应当覆盖所有业务环节和部门，其核心内容不包括？A.风险管理B.内部监督C.财务控制D.客户服务三、多选题（共10题，每题2分，共20分）1.证券公司从事资产管理业务，其投资范围包括？A.股票B.债券C.期货D.期权E.保险产品2.证券公司从事自营业务，其自营投资禁止行为包括？A.利用内幕信息交易B.违规参与内幕交易C.违规使用客户资金D.违规进行利益输送E.违规进行市场操纵3.证券公司客户信用交易担保证券账户的证券，可以用于？A.信用交易B.自营业务C.出借给其他客户D.证券质押E.证券回购4.证券公司设立营业部，应当具备的条件包括？A.注册资本不低于2000万元B.具备完善的内部控制制度C.具备合格的从业人员D.具备必要的办公设备和场所E.近3年无重大违法违规记录5.证券公司债券的发行，应当经？A.董事会批准B.监事会批准C.中国证监会核准D.证券交易所备案E.信用评级机构评级6.证券公司从事资产管理业务，其客户资产应当独立于公司自有资产，并设置？A.专用账户B.共用账户C.临时账户D.交易账户E.储蓄账户7.证券公司从事自营业务，其自营投资方向和投资限制应当经？A.董事会批准B.监事会批准C.中国证监会批准D.营业部负责人批准E.投资决策委员会批准8.证券公司内部控制制度应当覆盖所有业务环节和部门，其核心内容包括？A.风险管理B.内部监督C.财务控制D.客户服务E.信息安全9.证券公司从事融资融券业务，其融资保证金比例不得低于？A.100%B.150%C.200%D.300%E.400%10.证券公司从事资产管理业务，其投资管理人员应当具备？A.3年以上证券投资经验B.具备基金从业资格C.具备大学本科以上学历D.近3年无重大违法违规记录E.具备证券从业资格四、案例分析（共3题，每题6分，共18分）案例一：某证券公司A，注册资本为5000万元，2025年12月，其自营投资规模为1200万元，净资本为800万元。同时，A公司拟设立一个定向资产管理计划，客户为某机构投资者。请问：1.A公司是否可以继续扩大自营投资规模？为什么？2.A公司设立定向资产管理计划是否合规？为什么？案例二：某证券公司B，2025年10月，其客户信用交易担保证券账户中的证券，因市场波动导致价值缩水20%。请问：1.B公司是否可以动用该账户中的证券进行自营交易？为什么？2.B公司应当如何处理该账户中的证券价值缩水问题？案例三：某证券公司C，2025年11月，其投资管理人员张某，在未告知客户的情况下，将客户资金用于购买其个人持有的某上市公司股票。请问：1.张某的行为是否合规？为什么？2.C公司应当如何处理该事件？五、论述题（共2题，每题11分，共22分）1.试述证券公司内部控制制度的核心内容及其重要性。2.试述证券公司从事资产管理业务的风险管理措施及其具体操作方法。---标准答案及解析一、判断题1.√证券公司从事证券自营业务，其自营规模不得超过净资本的200%。2.√证券公司客户资产管理业务中，定向资产管理计划的客户可以是机构投资者。3.√证券发行人的董事、监事和高级管理人员在任期内的离职，属于内幕信息。4.√证券交易印花税的税率由国务院根据市场情况调整。5.×证券公司融资融券业务中，保证金比例不得低于150%。6.×证券公司可以将其证券经纪业务资格出借给其他机构使用。7.√证券公司设立营业部，注册资本最低限额为2000万元人民币。8.√证券公司债券的发行利率不得超过同期银行间债券市场国债发行利率的140%。9.×证券公司可以未经客户同意，将客户的资金用于其他用途。10.√证券公司内部控制制度应当覆盖所有业务环节和部门。解析：5.证券公司融资融券业务中，保证金比例不得低于150%，这是监管要求，确保风险控制。6.证券公司的证券经纪业务资格不得出借，这是监管禁止的行为。二、单选题1.C保险产品不属于证券类金融工具。2.C具备大学本科以上学历不是证券公司资产管理业务投资管理人员的必要条件。3.C证券公司从事自营业务，其自营投资规模不得超过净资本的200%。4.B证券公司客户信用交易担保证券账户的证券，不得用于自营业务。5.B证券公司从事融资融券业务，其融资保证金比例不得低于150%。6.B证券公司设立营业部，注册资本最低限额为2000万元人民币。7.C证券公司债券的发行利率不得超过同期银行间债券市场国债发行利率的140%。8.A证券公司从事资产管理业务，其客户资产应当独立于公司自有资产，并设置专用账户。9.A证券公司从事自营业务，其自营投资方向和投资限制应当经董事会批准。10.D证券公司内部控制制度应当覆盖所有业务环节和部门，其核心内容不包括客户服务。解析：8.证券公司客户资产必须独立管理，专用账户是监管要求。10.客户服务是业务环节，但不是内部控制的核心内容。三、多选题1.A、B、C、D股票、债券、期货、期权属于证券类金融工具。2.A、B、C、D、E证券公司自营业务禁止利用内幕信息、参与内幕交易、使用客户资金、利益输送、市场操纵。3.A、D证券公司客户信用交易担保证券账户的证券，可以用于信用交易和证券质押。4.A、B、C、D、E证券公司设立营业部，应当具备注册资本、内部控制制度、合格从业人员、必要办公设备和场所，以及近3年无重大违法违规记录。5.A、C、D、E证券公司债券发行需经董事会批准、中国证监会核准、证券交易所备案，以及信用评级机构评级。6.A、D证券公司客户资产应当独立于公司自有资产，并设置专用账户和交易账户。7.A、C、E证券公司自营投资方向和投资限制应当经董事会批准、中国证监会核准，以及投资决策委员会批准。8.A、B、C、E证券公司内部控制制度的核心内容包括风险管理、内部监督、财务控制、信息安全。9.B、C、D证券公司融资融券业务中，保证金比例不得低于150%、200%、300%。10.A、B、C、D投资管理人员应当具备3年以上证券投资经验、基金从业资格、大学本科以上学历，以及近3年无重大违法违规记录。解析：9.融资融券业务的保证金比例有多个监管要求，包括150%、200%、300%。四、案例分析案例一：1.不可以。A公司自营投资规模为1200万元，净资本为800万元，已超过净资本的200%（1200/800=150%），违反监管要求。2.合规。定向资产管理计划的客户可以是机构投资者，且A公司注册资本为5000万元，符合设立条件。案例二：1.不可以。B公司应当将信用交易担保证券账户中的证券用于信用交易，不得用于自营交易。2.B公司应当及时补充该账户中的证券价值，或通过其他合规方式解决。案例三：1.不合规。张某未经客户同意，将客户资金用于个人股票交易，违反监管规定。2.C公司应当对张某进行处罚，并赔偿客户损失，同时加强内部控制制度。五、论述题1.证券公司内部控制制度的核心内容及其重要性证券公司内部控制制度的核心内容包括：风险管理、内部监督、财务控制、信息安全。其重要性在于：-防范风险：通过制度控制，降低业务风险，确保公司稳健经营。-保障合规：确保公司业务符合监管要求，避免违规行为。-提高效率：通过流程优化，提高业务效率，降低运营成本。-保护客户利益：确保客户资产安全，维护客户权益。2.证券公司从事资产管理业务的风险管理措施及其具体操作方法证券公司从