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文档简介

公司财务管理规定与制度总则第一条为规范公司财务印章的管理，加强对财务事项的监控力度，防范财务管理风险，保障公司财务安全和资金流转顺畅，特制定本规定与制度。第二条公司财务印章管理遵循“明确责任、严格审批、合理使用、妥善保管”的原则，确保财务印章的合法、合规、安全使用。第三条财务印章的分类：1.对外专用财务印章：包括财务专用章、法人章、发票专用章等，对外具有法律效力，并在相关部门备案。2.对内专用财务印章：包括现金收、付讫章，支票收、付讫章，银行收、付讫章、个人人名章、稽核章、已开发票章和作废章等，仅供公司内部管理需要。第四条本制度适用于集团公司、各分、子公司及其所属分支机构财务部。第一章财务印章的管理第五条集团财务中心负责印章的监督管理工作，并不定期检查各公司财务印章的使用及管理情况，确保印章管理规范。第六条各公司财务部设专人负责保管财务印章，并承担以下职责：1.财务印章保管人员应具备高度责任心和职业道德，严格遵守财务管理规定。2.银行预留印鉴应分别保管，确保财务专用章与法人章及相关票据的分离管理。3.对外专用财务印章必须存放在保险柜中，对内专用财务印章应妥善保管。4.财务印章的代保管、交接应履行相关手续，确保印章的安全传递。5.印章的更换、停用、废旧应按规定程序处理，防止印章的滥用和误用。第七条各公司应定期向集团财务中心上报财务印章刻制、变更、注销及保管等信息，确保信息的及时性和准确性。第八条集团财务中心负责《财务印章保管登记表》的统计和更新工作，以便及时掌握各公司财务印章的使用和管理情况。第二章财务印章的使用第九条财务印章的使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动，严禁违规使用。第十条使用财务印章应办理批准手续，并严格登记，确保印章使用的合规性和可追溯性。第十一条严禁为空白支票、发票、信函、表格、合同等加盖公司财务印章，防止印章的滥用和误用。第十二条财务印章的保管和使用应严格遵守本制度规定，确保印章的安全和合规使用。第三章财务印章的刻制第十三条财务印章由公司统一刻制、授权使用，严禁其他部门和个人私自刻制。第十四条刻制财务印章应填写《财务印章刻制申请表》，经财务总监审批同意后，由行政部统一办理刻章手续。第十五条财务印章刻制完成后，应向行政部申领并登记备案，确保印章的合法性和合规性。第四章财务印章的启用、变更和注销第十六条财务新印章启用前，财务部门应发出正式启用通知，并宣布旧印章作废，确保印章使用的连贯性和准确性。第十七条财务印章的变更、注销应办理相关手续，并向行政部移交印章，确保印章的及时更换和销毁。第五章禁止行为和罚则第十八条禁止未经允许擅自刻制、变更、注销财务印章，禁止其他部门和个人以任何名义刻制财务印章，违反者将视情节轻重给予相应处分。第十九条对违反本制度的行为，将依法追究相关人员的责任，给公司造成经济损失的，应承担赔偿责任。第六章附则第二十条本制度由集团

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