2026年员工企业金基金资产托管合同

2026年员工企业金基金资产托管合同甲方：__________________

乙方：__________________

在自愿平等的基础上，根据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国信托法》等有关规定，就乙方向甲方提供企业年金基金资产托管服务事宜协商一致，订立合同如下：

一、合同主体与背景

甲方作为企业年金计划的委托人，依法设立并管理年金基金，为保障基金资产安全、实现保值增值，特委托乙方作为基金资产托管人，依据国家法律法规及本合同约定履行托管职责。乙方系依法设立并取得基金托管业务资格的金融机构，具备相应的专业能力和风险控制体系。

二、托管范围与资产内容

1、托管范围：乙方根据甲方授权，对年金基金的全部资产实施托管，包括但不限于现金资产、银行存款、证券投资、另类投资及其他经监管部门认可的金融产品。

2、资产内容：本合同项下的年金基金资产包括甲方及参与员工的缴款、投资收益、本金及利息等全部资金，具体明细以甲方提供的资金划拨凭证及投资指令为准。

3、资产独立：乙方承诺确保托管资产与自身资产严格分离，建立独立账簿进行核算，确保年金基金的独立性和完整性。

三、乙方的权利与义务

（一）乙方的权利

1、要求甲方提供真实、完整的年金计划及基金资产相关文件，包括但不限于计划书、投资说明书、财务报表等。

2、对甲方提交的投资指令进行形式审核，确认指令符合法律法规及基金合同约定后执行。

3、监督甲方及投资管理人履行职责，对投资行为是否符合规范提出意见。

4、按照合同约定收取托管费，并有权要求甲方按时足额支付。

5、在出现违反合同约定或损害基金利益的行为时，采取必要措施包括但不限于暂停投资指令、提请更换相关责任人等。

（二）乙方的义务

1、建立完善的托管业务操作规程，确保托管工作符合《证券投资基金托管业务管理办法》等监管要求。

2、按照甲方的投资指令及时、准确地执行资金划拨、证券交易等操作，确保指令执行效率。

3、对年金基金资产进行独立核算，定期编制托管资产报表，包括资产负债表、现金流量表及投资损益报告等，每月向甲方提供。

4、保存完整的历史交易记录、投资指令及凭证，保管期限不少于基金终止后15年。

5、建立风险控制机制，对投资管理人及投资组合进行合规性审查，防范流动性风险、信用风险及操作风险。

6、每年进行托管资产净值复核，确保与基金估值基准一致，如有差异需及时查明原因并纠正。

7、在发生重大市场波动或极端事件时，启动应急预案，保障基金资产安全。

四、甲方的权利与义务

（一）甲方的权利

1、对乙方的托管工作进行全面监督，包括业务操作、合规执行及风险控制等方面。

2、定期查阅乙方提供的托管报告、资产报表及内部审计报告，对发现的问题提出整改要求。

3、对乙方违反合同约定或造成基金损失的行为，有权要求赔偿并采取法律手段维权。

4、根据年金计划需要，变更投资管理人或调整投资策略时，依法履行变更程序并通知乙方。

（二）甲方的义务

1、按照年金计划规定及时足额向乙方划拨基金资产，并提供必要的资金证明文件。

2、确保提交的投资指令符合法律法规及年金计划约定，并对指令内容的真实性、合规性负责。

3、配合乙方进行资产核实、投资审查等工作，提供真实有效的计划及基金信息。

4、建立年金计划的决策机制，对重大投资事项进行集体决策，并授权指定人员签署相关文件。

5、在发生计划终止或资产清算时，及时通知乙方并配合完成资产处置及分配工作。

五、托管费与结算方式

1、托管费计费标准：按照托管资产净值的一定比例年化收取，具体费率由双方协商确定，并在合同附件中列明。费率调整需经双方书面同意。

2、托管费计算周期：以自然年或合同约定的其他周期为单位进行计算，每季度结算一次，并在次月10日内完成账单确认。

3、托管费支付方式：甲方通过银行转账方式将当期托管费支付至乙方指定账户，乙方应向甲方提供合规的发票及收款凭证。

4、业绩报酬：如合同约定包含业绩报酬条款，则根据基金实际收益情况按比例提取，具体计算方法及支付条件在合同附件中详细说明。

六、投资指令与执行管理

1、投资指令类型：甲方可向乙方下达普通指令、预约指令、撤销指令等多种类型的投资指令，但需符合年金计划的投资范围及比例限制。

2、指令执行时效：乙方在收到合规指令后，应在约定的时限内完成执行，并实时反馈执行结果。紧急指令的执行时效由双方另行约定。

3、指令变更与撤销：甲方在指令执行前可变更或撤销，但需承担相应的交易费用。乙方在执行过程中发现指令存在重大问题时，有权暂停执行并要求甲方确认。

4、指令授权管理：甲方应建立投资指令授权体系，明确授权范围、有效期及签署程序，乙方对授权文件的合规性进行审查。

七、风险管理与合规监督

1、乙方应建立完善的内部控制体系，包括岗位分离、授权管理、操作复核等机制，确保托管业务合规运行。

2、定期对甲方及投资管理人进行风险评估，识别潜在的利益冲突、关联交易等问题，并及时提出整改建议。

3、在出现可能影响基金安全的重大事项时，启动应急预案，包括但不限于冻结资产、调整投资策略等，并第一时间通知甲方。

4、配合监管部门及审计机构的检查，提供真实完整的托管资料，并对发现的问题及时整改。

八、争议解决与合同终止

1、争议解决：本合同履行过程中如发生争议，双方应首先通过书面形式协商解决；协商不成的，可提交至合同签订地有管辖权的人民法院诉讼解决。

2、合同终止：出现以下情形时，本合同终止：

（1）年金计划依法终止；

（2）甲方依法解散或破产；

（3）乙方被吊销基金托管业务资格；

（4）双方协商一致解除合同。

3、清算程序：合同终止后，乙方应配合甲方完成资产清算工作，包括估值核算、投资平盘、收益分配等，并在清算结束后出具最终托管报告。

九、其他重要事项

1、保密义务：双方应对本合同内容及履行过程中知悉的对方商业秘密承担保密责任，非经对方书面同意不得泄露给任何第三方。

2、通知送达：本合同项下的所有通知应以书面形式送达至对方指定地址或联系方式，并以邮戳或电子送达凭证为准。

3、合同附件：本合同包含的附件均为合同不可分割的一部分，与合同正文具有同等法律效力。

4、法律适用：本合同的订立、效力、解释及履行均适用中华人民共和国法律，任何争议适用中华人民共和国法律裁判。

甲方：乙方：