2026年合规师学习指南模拟考试题库含答案

2026年合规师学习指南模拟考试题库含答案一、单选题（共10题，每题1分）1.中国银行业监督管理委员会（CBRC）发布的《商业银行合规风险管理指引》中，要求商业银行合规风险管理的基本原则不包括以下哪项？A.合规风险与信用风险、市场风险、操作风险等风险并重管理B.建立有效的合规风险管理组织架构C.对合规风险进行定性与定量相结合的评估D.合规风险管理仅由合规部门负责答案：D解析：根据《商业银行合规风险管理指引》，合规风险管理应融入银行各项业务流程，而非仅由合规部门负责。合规风险需与信用风险、市场风险、操作风险等并重管理，且需建立跨部门的组织架构。2.某上市公司在2025年披露的年度报告中，隐瞒了重大财务造假行为。根据《中华人民共和国证券法》，该公司的直接负责主管人员可能面临的法律责任不包括以下哪项？A.没收违法所得B.责令改正C.判处五年以下有期徒刑或拘役D.免除行政处分答案：D解析：根据《证券法》第一百八十一条，上市公司披露信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，直接负责的主管人员可能面临罚款、拘留或刑事责任，但不会免除行政处分。3.某跨境投资企业计划通过香港证券交易所上市。根据香港证监会《上市规则》，该公司在首次公开募股（IPO）前需满足的财务指标不包括以下哪项？A.过去三年累计盈利不低于5000万港元B.过去三年至少有一年盈利且现金流稳定C.母公司净资产不低于1亿港元D.股东人数不低于300人答案：C解析：香港证监会《上市规则》要求IPO公司需满足盈利能力、现金流稳定性及股东人数等条件，但未强制要求母公司净资产不低于1亿港元。4.某保险公司销售了一份虚假的养老保险产品，误导客户购买。根据《保险法》，该保险公司的法律责任不包括以下哪项？A.赔偿客户经济损失B.责令退回已收保费C.处以罚款D.免除销售误导责任答案：D解析：根据《保险法》第一百七十六条，保险公司销售误导产品的，需承担赔偿责任、退回保费并接受罚款，不得免除销售误导责任。5.某私募基金管理人未按规定向中国证券投资基金业协会（AMAC）备案，擅自开展业务。根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，该管理人可能面临的法律后果不包括以下哪项？A.责令暂停业务B.处以罚款C.责令整改D.免除监管处罚答案：D解析：私募基金管理人未备案擅自开展业务的，监管机构可责令暂停业务、罚款或整改，但不会免除监管处罚。6.某商业银行在反洗钱工作中，未按规定对客户进行身份识别。根据《反洗钱法》，该银行的合规风险点主要在于以下哪方面？A.内部控制不完善B.风险评估不足C.监管合规压力D.业务创新受限答案：A解析：反洗钱的核心要求是客户身份识别，未按规定识别属于内部控制缺陷，可能引发合规风险。7.某上市公司因未及时披露关联交易，被证监会立案调查。根据《上市公司信息披露管理办法》，该公司的合规风险主要涉及以下哪项原则？A.真实性原则B.及时性原则C.完整性原则D.灵活性原则答案：B解析：关联交易未及时披露违反了信息披露的及时性原则，属于合规风险。8.某证券公司未按规定对员工进行合规培训，导致员工违规操作。根据《证券业监督管理条例》，该公司的合规风险主要在于以下哪方面？A.员工管理缺陷B.业务流程不合规C.监管压力不足D.技术系统故障答案：A解析：员工合规培训不足属于内部管理缺陷，可能导致系统性合规风险。9.某跨境企业在中国设立子公司，需遵守的法律法规不包括以下哪项？A.《公司法》B.《外商投资法》C.《反垄断法》D.《个人所得税法》答案：D解析：跨境企业设立子公司需遵守《公司法》《外商投资法》《反垄断法》等，但《个人所得税法》主要针对自然人，不直接适用于企业设立。10.某上市公司在年报中虚增收入，被证监会处罚。根据《证券法》，该公司的合规风险主要涉及以下哪项制度？A.民事诉讼制度B.行政处罚制度C.刑事责任制度D.商事仲裁制度答案：C解析：财务造假可能构成刑事犯罪，涉及刑事责任制度。二、多选题（共10题，每题2分）1.根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行合规风险管理的基本要素包括哪些？A.合规风险管理组织架构B.合规风险识别与评估C.合规风险控制措施D.合规绩效考核答案：A、B、C解析：合规风险管理需包括组织架构、风险识别与评估、控制措施，但不强制要求绩效考核。2.某上市公司披露的年度报告中存在虚假记载，根据《证券法》，可能的法律责任包括哪些？A.没收违法所得B.责令改正C.判处五年以下有期徒刑D.罚款答案：A、B、C、D解析：虚假披露可能涉及民事赔偿、行政处罚、刑事责任（罚款或监禁）及责令改正。3.某跨境企业在中国设立子公司，需遵守的法律法规包括哪些？A.《公司法》B.《外商投资法》C.《反垄断法》D.《外汇管理条例》答案：A、B、C、D解析：跨境企业设立子公司需遵守公司、外商投资、反垄断及外汇管理等相关法规。4.某保险公司销售误导产品的合规风险点包括哪些？A.客户身份识别不足B.产品信息披露不充分C.销售人员培训不到位D.内部控制缺陷答案：B、C、D解析：销售误导风险主要源于信息披露不充分、人员培训不足及内部控制缺陷，客户身份识别不足属于反洗钱范畴。5.根据《反洗钱法》，金融机构在反洗钱工作中需履行的义务包括哪些？A.客户身份识别B.大额交易报告C.资金监测D.内部控制建设答案：A、B、C、D解析：反洗钱义务包括客户身份识别、大额交易报告、资金监测及内部控制建设。6.某上市公司因未及时披露关联交易，被证监会立案调查。根据《上市公司信息披露管理办法》，该公司的合规风险点包括哪些？A.信息披露不及时B.关联交易定价不公允C.内部控制缺陷D.监管处罚答案：A、C解析：未及时披露关联交易主要涉及信息披露不及时及内部控制缺陷，定价不公允属于交易合规范畴，监管处罚是后果而非风险点。7.某私募基金管理人未按规定备案，擅自开展业务。根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，可能的法律后果包括哪些？A.责令暂停业务B.罚款C.责令整改D.没收违法所得答案：A、B、C解析：未备案擅自开展业务可能面临暂停业务、罚款、整改，但不强制要求没收违法所得。8.某证券公司因未按规定对员工进行合规培训，导致员工违规操作。根据《证券业监督管理条例》，该公司的合规风险点包括哪些？A.员工管理缺陷B.内部控制缺陷C.业务流程不合规D.监管处罚答案：A、B解析：未进行合规培训属于员工管理及内部控制缺陷，监管处罚是后果而非风险点。9.某跨境企业在中国设立子公司，需遵守的监管要求包括哪些？A.外商投资备案B.反垄断审查C.税务登记D.外汇登记答案：A、B、C、D解析：跨境企业设立子公司需遵守外商投资备案、反垄断审查、税务及外汇登记等监管要求。10.某上市公司在年报中虚增收入，被证监会处罚。根据《证券法》，该公司的合规风险点包括哪些？A.财务造假B.信息披露不真实C.内部控制缺陷D.刑事责任答案：A、B、C解析：财务造假、信息披露不真实及内部控制缺陷属于合规风险点，刑事责任是法律后果。三、判断题（共10题，每题1分）1.根据《商业银行合规风险管理指引》，合规风险管理仅由合规部门负责。答案：×解析：合规风险管理需融入银行各项业务流程，而非仅由合规部门负责。2.某上市公司在年报中披露的关联交易无需经过股东大会审议。答案：×解析：重大关联交易需经过股东大会审议，否则构成信息披露违规。3.根据《反洗钱法》，金融机构可免于履行客户身份识别义务。答案：×解析：金融机构必须履行客户身份识别义务，不得免于执行。4.某私募基金管理人未按规定备案，擅自开展业务，可免于监管处罚。答案：×解析：未备案擅自开展业务的，监管机构可责令暂停业务、罚款或整改，不得免于处罚。5.某上市公司在年报中虚增收入，仅需承担民事责任。答案：×解析：财务造假可能涉及民事赔偿、行政处罚及刑事责任。6.根据《证券法》，上市公司披露信息存在虚假记载的，直接负责的主管人员可能面临五年以下有期徒刑。答案：√解析：根据《证券法》第一百八十一条，财务造假可能构成刑事犯罪，主管人员可能面临监禁。7.某跨境企业在中国设立子公司，无需遵守《公司法》。答案：×解析：子公司作为公司法人，需遵守《公司法》及相关外商投资法规。8.某保险公司销售误导产品的，客户可要求退回已收保费。答案：√解析：根据《保险法》第一百七十六条，误导销售的客户可要求退回保费。9.根据《证券业监督管理条例》，证券公司可免于对员工进行合规培训。答案：×解析：证券公司必须对员工进行合规培训，以防范违规风险。10.某上市公司因未及时披露关联交易，仅需承担行政责任。答案：×解析：未及时披露关联交易可能涉及民事赔偿、行政处罚及刑事责任。四、简答题（共5题，每题4分）1.简述商业银行合规风险管理的基本原则。答案：-合规风险与信用风险、市场风险、操作风险等风险并重管理；-建立有效的合规风险管理组织架构；-对合规风险进行定性与定量相结合的评估；-建立合规风险文化，确保管理层及员工充分理解合规要求；-定期审查和评估合规风险管理有效性。2.简述上市公司信息披露的及时性原则要求。答案：-重大信息需在法定期限内披露；-信息披露不得存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；-信息披露需确保投资者能够及时获取；-关联交易需及时披露，并履行相应审议程序。3.简述反洗钱工作中客户身份识别的主要要求。答案：-核实客户身份信息，包括姓名、地址、证件类型等；-对客户身份进行分类管理，高风险客户需加强尽职调查；-定期更新客户信息，确保持续合规；-对代理开户等情形进行额外识别。4.简述私募基金管理人未备案擅自开展业务的法律后果。答案：-监管机构可责令暂停业务；-处以罚款；-责令整改并补办备案手续；-情节严重的，可吊销业务资格。5.简述跨境企业在中国设立子公司需遵守的主要监管要求。答案：-外商投资备案或审批；-反垄断审查；-税务登记及税务合规；-外汇登记及外汇管理；-公司章程及治理结构符合中国法律规定。五、案例分析题（共5题，每题10分）1.某上市公司在2025年年度报告中隐瞒了重大财务造假行为，导致投资者损失惨重。根据《证券法》，该公司及直接负责的主管人员可能面临哪些法律责任？答案：-民事责任：赔偿投资者经济损失；-行政责任：证监会可责令改正、罚款；-刑事责任：情节严重的，主管人员可能面临五年以下有期徒刑或拘役；-市场禁入：可能被禁止从事证券业务或担任高管职务。2.某跨境企业在中国设立子公司，计划开展跨境资金拆借业务。根据《外汇管理条例》，该企业需遵守哪些外汇管理要求？答案：-资金拆借需符合外汇管理局规定；-需向外汇管理局备案；-资金用途需合法合规；-定期向外汇管理局报送资金流动报告。3.某保险公司销售了一份虚假的养老保险产品，误导客户购买。根据《保险法》，该保险公司的合规风险点及法律后果有哪些？答案：-合规风险点：产品信息披露不充分、销售人员培训不到位、内部控制缺陷；-法律后果：-赔偿客户经济损失；-责令退回已收保费；-处以罚款；-情节严重的，可吊销业务资格。4.某证券公司因未按规定对员工进行合规培训，导致员工违规操作，为客户造成损失。根据《证券业监督管理条例》，该公司的合规风险点及法律后果有哪些？