2026年口碑服务公司重大决策风险评估管理制度

2026年口碑服务公司重大决策风险评估管理制度第一章总则第一条为规范本公司重大决策风险评估工作，建立健全事前评估、事中监控、事后复盘的全流程风险管控机制，提升重大决策的科学性、合规性与可行性，防范和化解决策实施过程中的各类风险，保障公司经营安全与可持续发展，维护公司品牌声誉与客户权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国数据安全法》等相关法律法规及公司实际经营情况，制定本制度。第二条本制度适用于公司各类重大决策的风险评估工作，覆盖公司战略规划、经营管理、业务拓展、项目投资、重大合作、制度变革、合规管理等多个领域；公司各业务部门、职能部门及全体员工参与重大决策相关工作时，均需遵守本制度要求。第三条重大决策风险评估核心原则：坚持“依法合规、客观公正、全面细致、全程管控、权责统一”的原则，以风险防控为核心，立足公司实际经营情况与行业发展趋势，科学识别、精准研判、有效应对各类潜在风险，确保重大决策既符合法律法规要求，又契合公司发展战略。第四条公司成立重大决策风险评估工作小组（以下简称“评估小组”），由公司主要负责人担任组长，分管风控工作的负责人担任副组长，各部门负责人、核心业务骨干及外聘专家（必要时）为成员。评估小组牵头统筹重大决策风险评估工作，审定评估方案、审核评估报告、决策风险应对措施。第五条公司风控管理部门（或指定职能部门，下同）为重大决策风险评估工作的日常办事机构，负责落实评估小组的决策部署，牵头组织风险评估的具体实施工作，包括评估方案制定、评估流程推进、评估资料汇总、评估报告编制、风险整改跟踪等；各相关部门按职责分工配合完成风险排查、资料提供、数据支撑等工作。第六条重大决策风险评估工作实行“谁决策、谁负责，谁评估、谁担责”的责任机制，明确各环节责任主体，确保评估工作扎实推进、风险应对措施有效落地；任何部门和个人不得规避、简化或拒绝执行重大决策风险评估程序。第二章重大决策评估范围与评估类型第七条重大决策评估范围：（一）公司发展战略规划与调整，包括中长期发展目标制定、业务领域拓展或收缩、市场布局优化、品牌战略升级等；（二）重大项目投资与融资，包括各类固定资产投资、项目合作投资、对外融资、股权收购或转让等；（三）重大业务合作与拓展，包括与重要合作伙伴开展的长期合作、跨区域业务拓展、新业务模式推广、重大服务项目签约等；（四）公司治理与制度变革，包括公司章程修订、组织架构调整、核心管理制度重大修订、薪酬体系改革、绩效考核制度重大调整等；（五）重大合规管理事项，包括涉及客户信息保护、数据安全、广告宣传合规、劳动用工合规等方面的重大决策；（六）其他可能对公司经营发展、品牌声誉、客户权益产生重大影响的决策事项，包括重大资产处置、重大诉讼应对策略、突发事件应急处置方案等。第八条重大决策评估类型：（一）事前评估：所有纳入评估范围的重大决策，在决策正式实施前必须开展事前风险评估，全面识别潜在风险，制定风险应对预案，为决策制定提供科学依据；未经事前风险评估的重大决策，不得提交审议或实施。（二）事中评估：对于实施周期较长、风险因素复杂的重大决策，在决策实施过程中需定期开展事中风险评估，跟踪风险变化情况，核查风险应对措施的有效性；若发现新的风险点或原有风险扩大，及时调整应对措施。（三）事后评估：重大决策实施完成后，需开展事后风险评估，总结评估决策实施过程中的风险管控成效，分析风险应对工作中的经验与不足，梳理决策实施对公司经营发展的实际影响，形成事后评估报告，为后续重大决策提供参考。第三章重大决策风险评估流程第九条评估启动：（一）重大决策发起部门需在决策方案初步形成后，向风控管理部门提交风险评估申请，说明决策事项名称、决策背景、决策目标、实施计划及相关资料；（二）风控管理部门收到申请后，对决策事项是否纳入评估范围进行审核，审核通过后报评估小组审批；评估小组审批同意后，正式启动风险评估工作，明确评估负责人、评估成员、评估期限及评估要求。第十条风险识别与资料收集：（一）评估负责人牵头组织评估成员开展风险识别工作，结合决策事项特点，通过查阅资料、实地调研、座谈研讨、专家咨询等多种方式，全面梳理决策实施过程中可能面临的各类风险；（二）重点识别的风险类型包括：政策法规风险（如违反相关法律法规、政策调整变动）、市场风险（如市场需求变化、竞争对手冲击、价格波动）、经营管理风险（如资源配置不足、流程衔接不畅、人员能力不足）、合规风险（如客户信息泄露、虚假宣传、合同违约）、品牌声誉风险（如负面舆情、客户投诉升级）、财务风险（如资金链断裂、投资回报不及预期）等；（三）评估成员需收集与决策事项相关的各类资料，包括法律法规条文、行业数据、市场调研报告、合作方资质材料、财务测算数据、内部管理制度等，确保风险识别有充分的数据支撑。第十一条风险分析与评估：（一）评估小组对识别出的风险点进行分类整理，逐一分析风险产生的原因、风险发生的可能性、风险发生后可能造成的影响程度（包括对公司经营、品牌、客户、财务等方面的影响）；（二）采用定性与定量相结合的方式开展风险评估，对风险等级进行划分，一般分为高风险、中风险、低风险三个等级：高风险指风险发生可能性高、影响程度大，可能对公司造成重大损失或严重声誉损害；中风险指风险发生可能性中等、影响程度较大，可能对公司经营产生一定负面影响；低风险指风险发生可能性低、影响程度较小，通过常规管控措施即可化解；（三）评估过程中需充分征求决策发起部门、相关业务部门及外部专家（必要时）的意见，确保风险分析与评估客观、准确、全面。第十二条风险应对措施制定：（一）针对评估识别出的各类风险，评估小组结合风险等级与公司实际情况，制定针对性的风险应对措施：对高风险事项，需制定详细的规避、控制或转移措施，必要时重新论证决策的可行性；对中风险事项，需明确风险管控关键点与责任人，制定具体的防控措施；对低风险事项，需明确常规管控要求，定期跟踪风险变化；（二）风险应对措施需明确具体内容、实施步骤、责任部门、责任人及完成时限，确保措施可落地、可考核；同时制定风险应急处置预案，明确风险发生后的应急响应流程、处置措施及责任分工，提升风险应对的及时性与有效性。第十三条评估报告编制与审核：（一）风控管理部门根据风险评估过程与结果，编制《重大决策风险评估报告》，报告内容包括决策事项概述、风险识别情况、风险分析与评估结果、风险应对措施与应急预案、评估结论与建议等；（二）评估报告编制完成后，先征求决策发起部门及相关业务部门的意见，修改完善后提交评估小组审核；评估小组审核通过后，将评估报告与决策方案一并提交公司管理层或董事会审议决策。第十四条事中跟踪与事后复盘：（一）重大决策实施过程中，风控管理部门牵头组织开展事中风险跟踪，定期检查风险应对措施的落实情况，监测风险变化趋势；若发现风险等级上升或出现新的风险点，及时组织补充评估，调整风险应对措施，并向评估小组汇报；（二）重大决策实施完成后3个月内，风控管理部门组织开展事后风险评估，总结决策实施过程中的风险管控成效，分析风险应对措施的有效性，梳理未预见风险及应对不足，形成事后评估报告，上报评估小组；（三）评估小组根据事后评估报告，组织相关部门开展复盘研讨，针对评估中发现的问题，修订完善公司重大决策风险评估机制与相关管理制度，提升公司风险管控整体能力。第四章评估资料管理与保密要求第十五条评估资料管理：（一）风控管理部门负责重大决策风险评估全流程资料的收集、整理、归档工作，包括评估申请、评估方案、风险识别记录、调研资料、专家意见、评估报告、审核意见、事中跟踪记录、事后评估报告等；（二）评估资料需按公司档案管理规定进行分类归档，确保资料完整、有序、可追溯；电子资料需存储在公司指定的安全存储系统中，纸质资料需存放于专用档案柜，安排专人负责保管；（三）评估资料的查阅、借阅需履行审批手续，严格控制查阅范围，查阅人员需遵守资料保密规定，不得擅自复制、传播评估资料。第十六条保密要求：（一）重大决策风险评估过程中涉及的公司商业秘密、决策方案、财务数据、客户信息、风险评估结果等敏感信息，全体参与评估人员需严格遵守公司保密规定，严禁擅自向无关人员泄露；（二）与外部专家、合作机构等第三方合作开展评估工作时，需签订保密协议，明确第三方的保密责任，严禁第三方泄露评估过程中获取的公司敏感信息；（三）违反保密规定泄露相关信息的，将按公司纪律处分规定严肃处理；造成公司损失的，依法追究相关人员的责任。第五章监督管理与考核问责第十七条监督管理机制：（一）评估小组负责对重大决策风险评估工作的全过程进行监督，检查评估方案落实情况、风险识别与评估的全面性、风险应对措施的有效性、评估资料的完整性等；对发现的问题，及时督促相关部门整改；（二）风控管理部门负责日常监督工作，定期检查各部门重大决策风险评估制度的执行情况，跟踪重大决策实施过程中的风险管控情况，形成监督台账；（三）建立信息反馈机制，各部门在重大决策风险评估与实施过程中遇到的问题，需及时向风控管理部门及评估小组反馈；鼓励员工对评估工作中的违规行为、不作为现象进行举报。第十八条考核评估标准：（一）重大决策风险评估工作考核纳入各部门及相关员工的绩效考核体系，考核指标包括评估流程执行规范性、风险识别全面性、风险应对措施有效性、评估资料完整性、问题整改及时性等；（二）考核方式采用日常检查与专项考核相结合、定量指标与定性评估相结合的方式，确保考核结果客观、公正；考核结果与部门绩效、员工薪酬、评优评先、岗位晋升等直接挂钩。第十九条问责措施：（一）对在重大决策风险评估工作中，未按制度要求开展评估、规避或简化评估流程、提供虚假评估资料、未落实风险应对措施的部门与个人，视情节轻重予以约谈提醒、通报批评、扣减绩效考核分数等处理；（二）因未开展风险评估、评估结论失真、风险应对措施落实不到位等原因，导致重大决策实施后出现重大风险，给公司造成经济损失、品牌声誉损害或行政处罚的，追究相关部门负责人及直接责任人的责任；