逾期账款催缴及激励方案

逾期账款催缴及激励方案为规范公司逾期账款管理，加快资金回笼，保障公司现金流稳定，同时充分调动相关人员催缴逾期账款的积极性，明确催缴责任与激励标准，特制定本方案。本方案适用于公司所有涉及应收账款管理的部门及相关人员，包括销售部、财务部、法务部等。一、总体目标1.短期目标：在方案实施后[X]个月内，完成逾期[X]个月以内账款回收率不低于[X]%，逾期[X]-[X]个月账款回收率不低于[X]%，逾期[X]个月以上账款回收率不低于[X]%。2.长期目标：建立常态化、规范化的逾期账款催缴机制，逐步降低逾期账款占比，将逾期账款总额控制在年度营业收入的[X]%以内，保障公司资金周转效率。二、逾期账款界定与分类1.逾期账款界定：以销售合同约定的付款期限为基准，付款期限届满后未足额支付款项的，即视为逾期账款。2.逾期账款分类：根据逾期时长分为三类：短期逾期：逾期1-3个月（含3个月）；中期逾期：逾期3-6个月（含6个月）；长期逾期：逾期6个月以上。三、催缴责任分工明确各部门及人员在逾期账款催缴工作中的职责，形成协同配合的催缴体系：（一）销售部1.销售专员为对应客户逾期账款的第一责任人，负责跟进所负责客户的账款回收工作，包括前期沟通、催缴通知送达、还款计划协商等。2.销售部门负责人为部门逾期账款催缴的总负责人，负责统筹部门内催缴工作，协调解决催缴过程中出现的重大问题，定期向公司汇报催缴进展。（二）财务部1.负责逾期账款的核算、统计与台账管理，每月初[X]个工作日内完成上月逾期账款明细的整理，明确逾期客户、金额、逾期时长等信息，并同步至销售部及相关领导。2.协助销售部进行催缴工作，提供财务层面的付款依据、对账凭证等资料，及时反馈客户付款到账情况。3.对逾期账款的催缴进度进行跟踪，定期与销售部核对催缴进展，确保催缴工作有序推进。（三）法务部1.负责为逾期账款催缴提供法律支持，对长期逾期、恶意拖欠的客户，制定法律催收方案，包括发送律师函、提起诉讼、申请财产保全等。2.协助销售部、财务部梳理催缴过程中的法律风险，规范催缴沟通话术与书面文件，保障催缴工作的合法性。（四）公司管理层负责审批重大逾期账款的催缴方案、激励方案的兑现，协调跨部门资源，监督催缴工作的整体推进情况。四、催缴流程与措施针对不同逾期时长的账款，制定差异化的催缴流程与措施，确保催缴工作精准、高效：（一）短期逾期（1-3个月）财务提醒：财务部在账款逾期后第1个工作日，向销售专员发送《逾期账款提醒通知书》，同步抄送销售部门负责人。初步沟通：销售专员在收到提醒后3个工作日内，与客户对接人进行电话或微信沟通，了解逾期原因，提醒客户及时付款，并确认付款时间。书面通知：若沟通后客户未按承诺付款，销售专员在逾期后15个工作日内，向客户送达《逾期账款催缴通知书》（加盖公司公章），明确逾期金额、逾期天数、违约责任等，要求客户在7个工作日内回复并付款。（二）中期逾期（3-6个月）升级沟通：销售部门负责人牵头，组织销售专员与客户进行面对面沟通（或视频会议），深入了解客户逾期的核心原因（如资金周转困难、对产品/服务有异议等），协商制定合理的还款计划（需明确每期还款金额、还款时间），并签订《还款协议》。财务跟进：财务部根据《还款协议》，定期跟踪客户还款进度，每周向销售部门负责人及公司管理层报送还款进度表，对未按协议还款的客户及时提醒销售部。暂停合作预警：若客户无合理理由拒绝签订还款协议或未按协议履行还款义务，销售部暂停向该客户提供新的产品/服务，直至客户足额支付逾期账款。（三）长期逾期（6个月以上）法务介入：销售部将长期逾期客户的相关资料（销售合同、对账凭证、催缴记录等）整理后提交至法务部，法务部在10个工作日内完成资料审核，制定法律催收方案。法律催收：法务部根据方案，向客户发送《律师函》，限期要求客户付款；若客户在律师函送达后15个工作日内仍未付款，法务部启动诉讼或仲裁程序，通过法律途径追回账款。资产核查：在法律催收过程中，法务部可联合财务部对客户的资产状况进行核查，为财产保全、强制执行等工作提供依据，最大限度保障公司权益。五、激励机制为充分调动相关人员催缴逾期账款的积极性，设立专项激励资金，对催缴工作成效显著的人员给予奖励。激励对象包括销售专员、销售部门负责人、法务人员及其他参与催缴工作的相关人员。（一）激励标准以实际收回的逾期账款金额为基数，根据逾期时长设定不同的奖励比例，具体如下：逾期时长奖励比例（按实际收回金额）短期逾期（1-3个月）[X]%中期逾期（3-6个月）[X]%长期逾期（6个月以上）[X]%说明：1.奖励金额=实际收回金额×对应奖励比例；2.若通过法律途径收回账款，扣除诉讼费用、律师费用等相关成本后，再按上述比例计算奖励；3.同一笔逾期账款的奖励仅发放一次，不重复奖励。（二）奖励分配方式销售专员：短期、中期逾期账款奖励的[X]%归销售专员；长期逾期账款通过非法律途径收回的，奖励的[X]%归销售专员，通过法律途径收回的，奖励的[X]%归销售专员。销售部门负责人：统筹部门催缴工作，按部门当月实际获得逾期账款奖励总额的[X]%领取管理奖励。法务人员：参与长期逾期账款法律催收工作的，按该笔账款奖励总额的[X]%领取奖励（若有多人为同一笔账款工作，由法务部负责人统筹分配）。其他人员：对催缴工作有重大贡献的其他人员（如提供关键客户信息、协助协商谈判等），经公司管理层审批后，可给予一次性专项奖励，金额为[X]-[X]元。（三）激励兑现流程申请：每月初[X]个工作日内，销售部、法务部等相关部门根据上月逾期账款收回情况，填写《逾期账款催缴奖励申请表》，附上收款凭证、催缴记录等相关证明材料，提交至财务部审核。审核：财务部在收到申请后[X]个工作日内，对申请材料的真实性、准确性进行审核，确认实际收回金额、奖励比例、奖励金额及分配方式，形成审核意见后提交至公司管理层审批。审批：公司管理层在收到审核意见后[X]个工作日内完成审批。兑现：审批通过后，财务部将奖励金额纳入相关人员当月工资，统一发放。六、考核与问责将逾期账款催缴工作纳入相关部门及人员的绩效考核体系，对未完成催缴目标或存在失职行为的人员进行问责：（一）考核指标销售专员：考核其负责客户的逾期账款回收率（回收金额/逾期总金额），短期逾期账款回收率不低于[X]%，中期不低于[X]%，长期不低于[X]%；未完成考核指标的，扣减当月绩效工资[X]-[X]元。销售部门负责人：考核部门整体逾期账款回收率，未完成公司设定的部门催缴目标的，扣减当月绩效工资[X]-[X]元，情节严重的，取消当季度评优资格。财务部：考核逾期账款台账管理的准确性、催缴进度跟踪的及时性，若因工作失误导致催缴工作延误或出现数据错误的，扣减相关责任人当月绩效工资[X]元。（二）问责情形销售专员未按规定开展催缴工作，导致账款逾期时间延长或无法收回的；销售部门负责人未统筹协调好部门催缴工作，对重大逾期账款问题隐瞒不报或处理不当的；财务部未及时提供逾期账款信息、未准确核算回收金额或审核奖励申请存在重大失误的；法务部未按规定及时制定法律催收方案或推进法律程序，导致公司权益受损的；其他相关人员在催缴工作中存在失职、渎职行为的。对存在上述问责情形的人员，公司将根据情节轻重给予通报批评、扣减绩效工资、降职降薪等处分；若造成公司重大经济损失的，依法追究其法律责任。七、保障措施制度保障：定期对本方案进行评估与优化，根据公司业务发展情况及市场环境变化，及时调整催缴措施、激励标准等内容，确保方案的适用性与有效性。信息保障：建立健全逾期账款管理信息系统，实现销售部、财务部、法务部等部门的信息共享，实时更新逾期账款状态、催缴进展等信息，为催缴工作提供数据支持。培训保障：定期组织销售专员、财务人员等相