2026年基金从业资格认证考试法律法规及答案

2026年基金从业资格认证考试法律法规及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格认证考试法律法规试卷考核对象：基金从业资格认证考生题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控制度，但合规部门对投资决策不具有最终决定权。2.基金销售机构在销售基金产品时，可以未经投资者书面同意，代为办理投资者身份信息的变更手续。3.基金信息披露中，基金净值公告属于定期报告的组成部分，而非临时报告。4.基金托管人对基金财产的保管负有有限责任，而非无限责任。5.基金募集期间，基金管理人可以承诺保本保息，以吸引投资者参与。6.基金投资顾问可以为多家基金管理人提供咨询服务，但不得与任何一方存在利益冲突。7.基金份额持有人大会的表决机制中，普通决议需代表基金份额总额的1/2以上通过。8.基金管理人聘请的外部审计机构必须具有证券期货业务审计资格。9.基金合同中约定的基金费用，如管理费、托管费等，不得高于中国证监会规定的上限。10.基金信息披露中，关联交易的披露可以仅以摘要形式出现在年报中，无需单独列示。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金管理人内部控制制度的核心要素？（）A.风险管理B.信息披露C.投资决策D.薪酬激励2.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的监管规定不包括？（）A.投资者适当性管理B.销售费用披露C.客户资产隔离D.佣金分配方案3.基金信息披露中，"基金招募说明书"属于哪种类型的文件？（）A.定期报告B.临时报告C.基金合同D.基金净值公告4.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在？（）A.确保基金资产独立B.决定基金投资方向C.承担基金亏损D.主持基金份额持有人大会5.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金规模不得超过多少？（）A.5000万元B.1亿元C.2亿元D.5亿元6.基金投资顾问为基金管理人提供咨询服务时，必须遵守的原则不包括？（）A.客户利益优先B.信息披露充分C.收取合理费用D.干预基金投资决策7.基金份额持有人大会的召集主体通常是？（）A.基金托管人B.基金管理人C.基金监管机构D.基金行业协会8.基金合同中约定的基金费用，如管理费、托管费等，其计算基准通常为？（）A.基金资产净值B.基金资产总值C.基金份额总数D.基金投资收益9.基金信息披露中，关联交易的披露要求不包括？（）A.交易金额B.交易对手方C.交易目的D.交易时间10.基金合同中约定的基金终止条件通常包括？（）A.基金规模不足2亿元B.基金管理人决定终止C.基金份额持有人大会决定终止D.基金监管机构要求终止三、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人内部控制制度的核心要素包括？（）A.风险管理B.信息披露C.投资决策D.薪酬激励E.资产隔离2.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的监管规定包括？（）A.投资者适当性管理B.销售费用披露C.客户资产隔离D.佣金分配方案E.销售行为规范3.基金信息披露中，定期报告通常包括？（）A.基金招募说明书B.基金中期报告C.基金年度报告D.基金净值公告E.基金临时报告4.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在？（）A.确保基金资产独立B.承担基金亏损C.主持基金份额持有人大会D.监督基金管理人投资运作E.定期出具托管报告5.基金募集期间，合格投资者的要求包括？（）A.净资产不低于1000万元B.金融资产不低于300万元C.具有两年以上投资经验D.具有基金从业资格E.风险承受能力较高6.基金投资顾问为基金管理人提供咨询服务时，必须遵守的原则包括？（）A.客户利益优先B.信息披露充分C.收取合理费用D.不得干预基金投资决策E.不得泄露基金信息7.基金份额持有人大会的表决机制包括？（）A.普通决议B.特别决议C.简单多数D.过半数通过E.代表基金份额总额的2/3以上通过8.基金合同中约定的基金费用，其计算基准通常包括？（）A.基金资产净值B.基金资产总值C.基金份额总数D.基金投资收益E.基金管理费率9.基金信息披露中，关联交易的披露要求包括？（）A.交易金额B.交易对手方C.交易目的D.交易时间E.交易影响10.基金合同中约定的基金终止条件通常包括？（）A.基金规模不足2亿元B.基金管理人决定终止C.基金份额持有人大会决定终止D.基金监管机构要求终止E.基金无法继续运作四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金销售机构在销售一款股票型基金时，宣传该基金"过去三年收益率达50%，无风险投资"，并承诺投资者"保本保息"。同时，该机构未对投资者进行风险承受能力评估，直接销售该基金给多位风险偏好较低的投资者。问题：1.该基金销售机构的行为是否合规？为什么？2.若投资者因该机构的不当销售行为遭受损失，应如何维权？案例二：某基金管理人在基金合同中约定，基金管理费按基金资产净值的1.5%年费率收取，但未在合同中明确说明费用计算基准和支付方式。基金运作一年后，部分投资者发现管理费计算方式与市场惯例不符，要求基金管理人调整。问题：1.该基金管理人是否违反了相关法规？2.投资者应如何要求基金管理人调整管理费？案例三：某基金份额持有人大会拟就基金扩募事项进行表决，但会议通知仅向部分大额持有人发送，且未提供完整的会议材料。部分中小持有人反映无法充分了解扩募方案，要求延期表决。问题：1.该基金份额持有人大会的召集程序是否合规？2.中小持有人应如何维护自身权益？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金管理人内部控制制度的核心要素及其重要性。2.结合实际案例，分析基金信息披露中关联交易披露的必要性和监管要求。---标准答案及解析一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.√8.√9.√10.×解析：2.基金销售机构代为办理投资者身份信息变更需经投资者书面同意，否则涉嫌违规。5.基金管理人不得承诺保本保息，否则可能构成违规。10.关联交易必须单独列示，不能仅以摘要形式披露。二、单选题1.D2.D3.B4.A5.B6.D7.B8.A9.D10.C解析：1.薪酬激励属于管理层的激励机制，非内部控制核心要素。8.基金费用计算基准通常为基金资产净值。10.基金终止条件通常由持有人大会决定。三、多选题1.A,B,C,E2.A,B,C,E3.B,C,D4.A,D,E5.A,B,C6.A,B,C,D,E7.A,B,C,D8.A,B,C,E9.A,B,C,D,E10.A,C,D,E解析：1.内部控制核心要素包括风险管理、信息披露、资产隔离等。5.合格投资者需满足净资产或金融资产要求，并具备投资经验。9.关联交易披露需全面反映交易细节和影响。四、案例分析案例一：1.不合规。该机构未进行投资者适当性管理，且宣传内容虚假，涉嫌误导投资者。2.投资者可向基金监管机构投诉，或通过法律途径维权。解析：1.基金销售机构必须进行投资者适当性管理，确保产品与投资者风险承受能力匹配。2.投资者可通过监管投诉或诉讼维权。案例二：1.违规。基金费用应在合同中明确约定计算基准和支付方式。2.投资者可要求基金管理人修改合同条款，或向监管机构投诉。解析：1.基金费用条款必须清晰透明，否则涉嫌误导投资者。2.投资者可通过协商或监管投诉维权。案例三：1.不合规。会议通知应向全体持有人发送，并提供完整材料。2.中小持有人可联名要求延期表决，或向监管机构反映。解析：1.基金份额持有人大会程序必须公平，确保所有持有人参与。2.中小持有人可通过集体行动维护权益。五、论述题1.基金管理人内部控制制度的核心要素及其重要性基金管理人内部控制制度的核心要素包括：风险管理、信息披露、投资决策、资产隔离、人员管理、合规监督等。其重要性体现在：-保障基金财产安全，防止利益冲突；-确保合规运营，降低法律风险；-提高运营效率，优化资源配置；-维护投资者利益，增强市场信心。解析：内部控制是基金管理