2026年基金从业资格认证测试及答案

2026年基金从业资格认证测试及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格认证测试考核对象：基金从业资格考试应试人员题型分值分布-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人信息管理制度，但无需对持有人信息进行保密。2.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循公平、公正、诚实信用的原则，但可以适当收取佣金。3.基金合同是基金运作的基础法律文件，其内容必须符合《证券投资基金法》的规定。4.基金托管人应当对基金财产进行独立保管，但可以与基金管理人存在关联关系。5.基金信息披露应当真实、准确、完整、及时，但可以适当延迟披露非重大信息。6.基金投资顾问业务是指为基金管理人提供投资建议，但无需承担相应的法律责任。7.基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人能够按照基金合同约定足额认购基金份额。8.基金非公开募集，投资者人数累计不得超过200人，但可以接受机构投资者的投资。9.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，但无需定期进行合规检查。10.基金估值是指对基金资产进行定期核算，但无需考虑市场波动的影响。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人报酬D.基金投资策略2.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当如何处理？A.直接调整投资方案B.要求基金管理人纠正C.立即停止基金运作D.向监管机构报告3.基金信息披露中，哪项属于临时信息披露？A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金份额持有人大会决议D.基金净值公告4.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循的原则不包括？A.客户利益优先B.风险适当性匹配C.收入最大化D.信息披露充分5.基金募集期间，基金管理人未按约定提供基金份额认购服务，应当承担什么责任？A.返还认购费用B.赔偿持有人损失C.承担行政责任D.以上均正确6.基金非公开募集，投资者人数累计不得超过多少人？A.50人B.100人C.200人D.300人7.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，其核心内容不包括？A.内部控制制度B.风险评估机制C.信息披露流程D.投资决策程序8.基金估值时，下列哪项不属于考虑因素？A.市场价格B.估值方法C.基金合同约定D.投资者偏好9.基金投资顾问业务，投资顾问机构应当如何承担责任？A.与基金管理人共同承担B.仅承担道义责任C.承担相应的法律责任D.由基金托管人承担10.基金合同终止后，基金财产如何处理？A.按规定清偿债务B.依法进行分配C.由基金管理人继续管理D.以上均正确三、多选题（每题2分，共20分）1.基金合同的主要内容有哪些？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人报酬D.基金投资范围E.基金托管人2.基金信息披露应当遵循哪些原则？A.真实性B.准确性C.完整性D.及时性E.保密性3.基金销售机构从事基金销售活动，应当履行哪些职责？A.进行投资者适当性管理B.提供基金投资咨询C.保存基金销售记录D.承担基金估值责任E.进行基金宣传推介4.基金非公开募集，投资者有哪些资格要求？A.具有相应的风险识别能力B.具有相应的风险承担能力C.累计投资金额不低于一定标准D.可以是普通投资者E.需要经过监管机构审批5.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，其核心内容有哪些？A.内部控制制度B.风险评估机制C.信息披露流程D.投资决策程序E.合规检查制度6.基金估值时，需要考虑哪些因素？A.市场价格B.估值方法C.基金合同约定D.投资者偏好E.估值调整机制7.基金投资顾问业务，投资顾问机构应当如何履行职责？A.提供投资建议B.承担相应的法律责任C.进行投资决策D.保存投资记录E.接受监管机构监督8.基金合同终止后，基金财产如何处理？A.按规定清偿债务B.依法进行分配C.由基金管理人继续管理D.退还基金份额持有人E.依法进行清算9.基金信息披露中，哪些属于定期信息披露？A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金中期报告D.基金年度报告E.基金净值公告10.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循哪些原则？A.客户利益优先B.风险适当性匹配C.收入最大化D.信息披露充分E.投资者保护四、案例分析（每题6分，共18分）案例一某基金管理人A公司正在募集一款股票型基金，基金合同约定，基金投资范围为股票、债券等金融工具，但未明确限制投资比例。在募集期间，A公司宣传该基金“预期收益高，风险低”，但未充分披露风险因素。基金募集完成后，A公司实际将80%的资金投资于股票，导致基金净值大幅波动，部分投资者投诉A公司欺诈销售。问题：1.A公司在基金募集过程中存在哪些违规行为？2.A公司应当承担哪些法律责任？案例二某基金托管银行B银行发现，某基金管理人C公司存在违规使用基金财产的行为，即用基金财产为C公司股东提供担保。B银行在发现后，未及时要求C公司纠正，也未向监管机构报告。问题：1.B银行在基金托管过程中存在哪些违规行为？2.B银行应当承担哪些法律责任？案例三某基金投资顾问机构D公司为某基金管理人E公司提供投资建议，但未与E公司签订书面协议，也未明确双方的权利义务。在投资过程中，D公司建议E公司投资某只股票，导致基金净值大幅下跌。问题：1.D公司在基金投资顾问业务中存在哪些违规行为？2.D公司应当承担哪些法律责任？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金信息披露的意义和原则，并分析其重要性。2.试述基金管理人合规风控体系的主要内容，并分析其对基金运作的影响。---标准答案及解析一、判断题1.×（基金管理人应当对持有人信息进行保密）2.×（基金销售机构从事基金销售活动，不得以不正当手段销售基金产品）3.√4.×（基金托管人应当与基金管理人保持独立）5.×（基金信息披露应当及时披露）6.×（投资顾问机构承担相应的法律责任）7.√8.√9.×（基金管理人应当定期进行合规检查）10.×（基金估值需要考虑市场波动的影响）二、单选题1.D2.B3.C4.C5.D6.C7.D8.D9.C10.B三、多选题1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D3.A,B,C,E4.A,B,C5.A,B,C,D,E6.A,B,C,E7.A,B,D,E8.A,B,E9.B,C,D,E10.A,B,D,E四、案例分析案例一1.A公司在基金募集过程中存在以下违规行为：-未充分披露风险因素，误导投资者。-基金合同未明确限制投资比例，违反相关规定。-基金宣传材料与实际投资范围不符。2.A公司应当承担以下法律责任：-赔偿投资者损失。-承担行政处罚。-构成犯罪的，依法追究刑事责任。案例二1.B银行在基金托管过程中存在以下违规行为：-未及时要求C公司纠正违规行为。-未向监管机构报告。2.B银行应当承担以下法律责任：-承担行政处罚。-构成犯罪的，依法追究刑事责任。案例三1.D公司在基金投资顾问业务中存在以下违规行为：-未与E公司签订书面协议。-未明确双方的权利义务。2.D公司应当承担以下法律责任：-赔偿E公司损失。-承担行政处罚。-构成犯罪的，依法追究刑事责任。五、论述题1.基金信息披露的意义和原则，并分析其重要性基金信息披露是指基金管理人、托管人等信息披露义务人依法定程序，将基金募集、运作、终止等过程中涉及基金份额持有人利益的重要信息，真实、准确、完整、及时地予以公开。基金信息披露的意义在于：-保障基金份额持有人的知情权，使其能够做出合理的投资决策。-促进基金市场的公平、公正、透明，提高市场效率。-加强监管机构对基金市场的监管，防范风险。基金信息披露的原则包括：-真实性：信息披露必须真实反映基金运作情况。-准确性：信息披露必须准确无误。-完整性：信息披露必须全面，不得遗漏重要信息。-及时性：信息披露必须在法定期限内完成。基金信息披露的重要性在于：-保障基金份额持有人的合法权益，促进基金市场的健康发展。-提高基金市场的透明度，增强投资者信心。-加强监管机构对基金市场的监管，防范风险。2.基金管理人合规风控体系的主要内容，并分析其对基金运作的影响基金管理人合规风控体系的主要内容包括：-内部控制制度：建立健全内部控制制度，明确各部门职责，防范风险。-风险评