全国基金从业资格考试测试题库及参考答案

全国基金从业资格考试测试题库及参考答案考试时长：120分钟满分：100分全国基金从业资格考试测试题库及参考答案考核对象：基金从业资格考试考生难度等级：中等级别总分：100分---题型分值分布1.单选题（10题，每题2分，共20分）2.多选题（10题，每题2分，共20分）3.判断题（10题，每题2分，共20分）4.简答题（3题，每题4分，共12分）5.案例分析题（2题，每题9分，共18分）---一、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金管理人应当履行的职责？A.组织基金财产的证券投资B.编制基金份额持有人大会会议纪要C.保存基金财产管理业务活动的记录D.从事基金财产的证券投资交易2.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前多少天开始进行宣传推介？A.3天B.5天C.7天D.10天3.下列哪种基金类型属于非公开募集基金？A.股票型基金B.混合型基金C.货币市场基金D.私募股权基金4.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当如何处理？A.直接执行该指令B.提醒基金管理人后执行C.拒绝执行并报告中国证监会D.等待基金管理人解释后再决定5.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循的原则不包括：A.客户利益优先B.公开透明C.完全销售D.风险适当6.基金份额持有人大会应当有代表多少以上基金份额的持有人参加，方可召开？A.30%B.50%C.60%D.75%7.下列哪项不属于基金信息披露的内容？A.基金招募说明书B.基金合同C.基金资产净值公告D.基金管理人内部会议纪要8.基金投资顾问为基金管理人提供投资建议时，应当遵守的规定不包括：A.不得代为从事基金投资B.不得与基金管理人约定利益分成或收取佣金C.应当具有基金投资咨询业务资格D.可以利用基金份额持有人信息进行利益输送9.基金估值的基本原则不包括：A.实际成本原则B.公允价值原则C.重要性原则D.一致性原则10.下列哪种行为不属于基金从业人员禁止的行为？A.泄露基金份额持有人信息B.利用基金财产进行利益输送C.从事损害基金份额持有人利益的活动D.按照基金合同约定的投资策略进行投资---二、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人的内部控制制度应当包括哪些内容？A.组织机构控制B.会计系统控制C.投资风险控制D.信息披露控制2.基金销售适用性原则的要求包括：A.了解基金投资人的风险承受能力B.向基金投资人推荐符合其风险承受能力的基金产品C.进行基金产品风险等级评估D.确保基金销售过程公平、公正3.基金托管人的职责包括：A.保管基金财产B.执行基金管理人的投资指令C.监督基金管理人的投资运作D.编制基金资产净值公告4.基金信息披露的禁止行为包括：A.提供虚假信息B.误导性陈述C.滥用会计原则D.隐瞒重要信息5.基金投资顾问的业务规范包括：A.不得代为从事基金投资B.应当向基金管理人提供独立的投资建议C.不得与基金管理人约定利益分成或收取佣金D.应当具有基金投资咨询业务资格6.基金份额持有人大会的表决规则包括：A.事项重大时，应当经代表50%以上基金份额的持有人通过B.事项一般时，应当经代表30%以上基金份额的持有人通过C.事项特别重大时，应当经代表2/3以上基金份额的持有人通过D.事项紧急时，可以简化表决程序7.基金资产净值的计算公式包括：A.基金资产总值-基金负债B.基金资产总值+基金负债C.基金资产净值=（基金资产总值-基金负债）/基金总份额D.基金资产净值=（基金负债-基金资产总值）/基金总份额8.基金销售机构的责任包括：A.确保基金销售行为符合法律法规B.向基金投资人提供真实、准确的信息C.建立健全基金销售业务流程D.对基金投资人进行风险提示9.基金管理人应当履行的职责包括：A.组织基金财产的证券投资B.编制基金份额持有人大会会议纪要C.保存基金财产管理业务活动的记录D.从事基金财产的证券投资交易10.基金从业人员的禁止行为包括：A.泄露基金份额持有人信息B.利用基金财产进行利益输送C.从事损害基金份额持有人利益的活动D.收受他人财物---三、判断题（每题2分，共20分）1.基金募集期间，基金管理人可以未经中国证监会批准，擅自进行基金份额发售。（×）2.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行并报告中国证监会。（√）3.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循客户利益优先的原则。（√）4.基金份额持有人大会应当有代表30%以上基金份额的持有人参加，方可召开。（×）5.基金信息披露的内容包括基金管理人内部会议纪要。（×）6.基金投资顾问可以为基金管理人提供投资建议，但不得代为从事基金投资。（√）7.基金估值的基本原则包括实际成本原则和公允价值原则。（√）8.基金从业人员可以泄露基金份额持有人信息。（×）9.基金管理人应当建立健全内部控制制度，确保基金财产的安全。（√）10.基金销售适用性原则要求基金销售机构向基金投资人推荐符合其风险承受能力的基金产品。（√）---四、简答题（每题4分，共12分）1.简述基金管理人的内部控制制度应当包括哪些内容。答：基金管理人的内部控制制度应当包括组织机构控制、会计系统控制、投资风险控制、信息披露控制、信息技术系统控制、基金份额持有人权益保护控制等。2.简述基金销售适用性原则的要求。答：基金销售适用性原则要求基金销售机构了解基金投资人的风险承受能力，向基金投资人推荐符合其风险承受能力的基金产品，进行基金产品风险等级评估，确保基金销售过程公平、公正。3.简述基金从业人员的禁止行为。答：基金从业人员的禁止行为包括泄露基金份额持有人信息、利用基金财产进行利益输送、从事损害基金份额持有人利益的活动、收受他人财物等。---五、案例分析题（每题9分，共18分）案例一某基金销售机构在销售基金产品时，向投资者宣传该基金“保本保息，收益稳定”，但实际上该基金存在较高的投资风险。投资者购买后，基金净值大幅下跌，导致投资者损失惨重。问题：该基金销售机构的行为是否合规？为什么？答：该基金销售机构的行为不合规。根据《证券投资基金法》和《基金销售管理办法》，基金销售机构应当向投资者提供真实、准确的信息，不得进行虚假或误导性宣传。该机构宣传“保本保息，收益稳定”与实际情况不符，属于误导性陈述，违反了相关法律法规。案例二某基金管理人发现其投资指令违反了基金合同约定的投资范围，且可能损害基金份额持有人的利益。基金托管人发现后，拒绝执行该投资指令，并报告了中国证监会。问题：基金托管人的行为是否正确？为什么？答：基金托管人的行为正确。根据《证券投资基金法》，基金托管人应当监督基金管理人的投资运作，发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规或基金合同约定的，应当拒绝执行并报告中国证监会。该托管人履行了监督职责，保护了基金份额持有人的利益。---标准答案及解析一、单选题1.D解析：基金管理人负责组织基金财产的证券投资和保存相关记录，但从事证券投资交易的是基金管理人而非托管人。2.C解析：根据《基金销售管理办法》，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前7天开始进行宣传推介。3.D解析：私募股权基金属于非公开募集基金，而股票型、混合型和货币市场基金属于公开募集基金。4.C解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行并报告中国证监会。5.C解析：基金销售机构应当遵循客户利益优先、公开透明、风险适当等原则，但“完全销售”不属于合规原则。6.B解析：基金份额持有人大会应当有代表50%以上基金份额的持有人参加，方可召开。7.D解析：基金信息披露的内容包括基金招募说明书、基金合同、基金资产净值公告等，但内部会议纪要不属于公开披露内容。8.B解析：基金投资顾问可以与基金管理人约定利益分成或收取佣金，但不得利用基金份额持有人信息进行利益输送。9.A解析：基金估值的基本原则包括公允价值原则、重要性原则、一致性原则等，但实际成本原则不属于估值原则。10.D解析：基金从业人员应当按照基金合同约定的投资策略进行投资，属于合规行为。---二、多选题1.A,B,C,D解析：基金管理人的内部控制制度应当包括组织机构控制、会计系统控制、投资风险控制、信息披露控制、信息技术系统控制、基金份额持有人权益保护控制等。2.A,B,C,D解析：基金销售适用性原则要求基金销售机构了解基金投资人的风险承受能力，推荐符合其风险承受能力的基金产品，进行基金产品风险等级评估，确保基金销售过程公平、公正。3.A,B,C,D解析：基金托管人的职责包括保管基金财产、执行基金管理人的投资指令、监督基金管理人的投资运作、编制基金资产净值公告等。4.A,B,C,D解析：基金信息披露的禁止行为包括提供虚假信息、误导性陈述、滥用会计原则、隐瞒重要信息等。5.A,B,C,D解析：基金投资顾问的业务规范包括不得代为从事基金投资、提供独立的投资建议、不得与基金管理人约定利益分成或收取佣金、应当具有基金投资咨询业务资格等。6.A,C,D解析：基金份额持有人大会的表决规则包括事项重大时，应当经代表50%以上基金份额的持有人通过；事项特别重大时，应当经代表2/3以上基金份额的持有人通过；事项紧急时，可以简化表决程序。7.A,C解析：基金资产净值的计算公式为（基金资产总值-基金负债）/基金总份额。8.A,B,C,D解析：基金销售机构的责任包括确保基金销售行为符合法律法规、向基金投资人提供真实、准确的信息、建立健全基金销售业务流程、对基金投资人进行风险提示等。9.A,C,D解析：基金管理人应当履行的职责包括组织基金财产的证券投资、保存基金财产管理业务活动的记录、从事基金财产的证券投资交易等。10.A,B,C,D解析：基金从业人员的禁止行为包括泄露基金份额持有人信息、利用基金财产进行利益输送、从事损害基金份额持有人利益的活动、收受他人财物等。---三、判断题1.×解析：基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前7天开始进行宣传推介，未经批准擅自发售属于违规行为。2.√解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规或基金合同约定的，应当拒绝执行并报告中国证监会。3.√解析：基金销售机构应当遵循客户利益优先的原则，确保基金销售过程公平、公正。4.×解析：基金份额持有人大会应当有代表50%以上基金份额的持有人参加，方可召开。5.×解析：基金信息披露的内容不包括基金管理人内部会议纪要，属于内部信息。6.√解析：基金投资顾问可以为基金管理人提供投资建议，但不得代为从事基金投资。7.√解析：基金估值的基本原则包括实际成本原则和公允价值原则。8.×解析：基金从业人员不得泄露基金份额持有人信息，属于禁止行为。9.√解析：基金管理人应当建立健全内部控制制度，确保基金财产的安全。10.√解析：基金销售适用性原则要求基金销售机构向基金投资人推荐符合其风险承受能力的基金产品。---四、简答题1.基金管理人的内部控制制度应当包括：-组织机构控制：明确各部门职责，确保权责分明。-会计系统控制：确保会计核算准确、及时。-投资风险控制：建立投资风险评估和监控机制。-信息披露控制：确保信息披露真实、准确、完整。-信息技术系统控制：确保信息系统安全、稳定。-基金份额持有人权益保护控制：保护基金