2026年全国基金从业资格基础知识测试及答案

2026年全国基金从业资格基础知识测试及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年全国基金从业资格基础知识测试考核对象：基金从业资格考试应试人员题型分值分布：-判断题（20分）-单选题（20分）-多选题（20分）-案例分析（18分）-论述题（22分）总分：100分---一、判断题（共10题，每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人信息管理制度，但无需对持有人信息进行保密。2.基金募集期间，基金管理人不得动用募集的资金进行投资。3.基金合同是规范基金运作的基础法律文件，其内容不得与基金招募说明书不一致。4.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当立即要求其纠正。5.开放式基金的申购和赎回业务由基金管理人负责办理，托管人仅负责复核。6.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守《证券法》及相关监管规定。7.基金信息披露义务人应当确保披露的信息真实、准确、完整、及时。8.基金投资于非公开交易的股权，其估值方法由基金管理人自行确定，无需备案。9.基金管理人董事会对基金财产的损失承担有限责任。10.基金行业协会对基金行业实施自律管理，不具有行政监管职能。二、单选题（共10题，每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金资产净值的计算方法C.基金管理人的报酬D.基金份额的发行价格2.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律或基金合同，应当如何处理？A.直接执行指令B.拒绝执行并报告监管机构C.与管理人协商后执行D.等待管理人解释后再决定3.基金销售机构对基金投资人进行风险承受能力评估，以下哪项评估结果无效？A.保守型B.稳健型C.激进型D.保守型（重复评估）4.基金信息披露中，哪项属于临时信息披露？A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金份额持有人大会决议D.基金净值公告5.基金投资于股票，其估值方法通常采用哪种？A.成本法B.市价法C.现金流量折现法D.重置成本法6.基金管理人聘请基金销售机构时，应当确保销售机构具备哪些资质？A.基金销售牌照B.证券投资咨询资格C.资产管理经验D.以上都是7.基金合同中约定，基金管理人提取的管理费比例不得低于多少？A.0.5%B.1%C.1.5%D.2%8.基金投资于衍生品，其风险主要包括？A.信用风险B.流动性风险C.价值风险D.以上都是9.基金行业协会对基金销售机构进行自律管理，其主要手段包括？A.警告B.罚款C.停业整顿D.以上都是10.基金份额持有人大会的表决机制通常是？A.所有人投票制B.股权比例投票制C.简单多数制D.以上都不是三、多选题（共10题，每题2分，共20分）1.基金合同的主要内容有哪些？A.基金名称B.基金运作方式C.基金资产净值的计算方法D.基金管理人的报酬E.基金份额的发行价格2.基金托管人的职责包括？A.安全保管基金财产B.执行基金管理人的投资指令C.监督基金管理人的投资运作D.复核基金份额持有人名册E.定期编制基金资产净值报告3.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守哪些规定？A.遵循投资者适当性原则B.不得销售不适合的产品C.提供客观、全面的信息D.不得进行虚假宣传E.不得收取不正当费用4.基金信息披露的类型包括？A.基金招募说明书B.基金净值公告C.基金季度报告D.基金半年度报告E.基金临时信息披露5.基金投资于固定收益证券，其风险主要包括？A.信用风险B.利率风险C.流动性风险D.经营风险E.价值风险6.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，其内容主要包括？A.组织结构B.业务流程C.风险管理D.信息披露E.财务管理7.基金销售机构对基金投资人进行风险承受能力评估，评估结果通常包括？A.保守型B.稳健型C.平衡型D.激进型E.保守型（重复评估）8.基金投资于非公开交易的股权，其估值方法包括？A.市价法B.成本法C.现金流量折现法D.可比公司法E.重置成本法9.基金行业协会对基金行业实施自律管理，其主要措施包括？A.制定行业规范B.开展行业培训C.处理投诉举报D.对违规行为进行处罚E.组织行业交流10.基金份额持有人大会的决议类型包括？A.基金扩募B.基金合并C.基金清盘D.基金托管人变更E.基金管理人变更四、案例分析（共3题，每题6分，共18分）案例一：某基金管理人A基金，2025年10月1日规模为10亿元，10月10日发生大规模赎回，赎回金额达3亿元。10月15日，基金管理人决定暂停申购，但未及时披露。10月20日，基金净值从1.00元下跌至0.90元。基金托管人B发现后，立即要求基金管理人披露暂停申购的信息，并报告监管机构。问题：1.基金管理人A在哪些方面存在违规行为？2.基金托管人B应当采取哪些措施？案例二：某基金销售机构C，在销售某基金产品时，宣传“保本保息，收益高达10%”，但未告知投资者该基金的风险等级为“激进型”。投资者D购买后，基金净值大幅下跌，损失惨重。问题：1.基金销售机构C存在哪些违规行为？2.投资者D可以采取哪些维权措施？案例三：某基金E，投资于非公开交易的股权，其估值方法采用可比公司法。2025年12月，基金管理人发现可比公司股价大幅下跌，但未及时调整估值。导致基金净值虚高，持有人利益受损。问题：1.基金管理人E在估值方面存在哪些问题？2.如何避免类似问题发生？五、论述题（共2题，每题11分，共22分）1.论述基金管理人内部控制制度的重要性及其主要内容。2.结合实际案例，分析基金信息披露的违规行为及其危害，并提出防范措施。---标准答案及解析一、判断题1.×（基金管理人应当对持有人信息保密）2.√3.√4.√5.×（开放式基金申购赎回业务由基金管理人办理，但托管人负责复核）6.√7.√8.×（需备案）9.×（董事会对基金财产损失承担无限责任）10.√解析：1.基金管理人需对持有人信息保密，以保护投资者隐私。8.基金投资于非公开交易的股权，其估值方法需备案，确保合规性。二、单选题1.D2.B3.D4.C5.B6.D7.B8.D9.A10.C解析：3.重复评估的评估结果无效，需确保评估的独立性。7.基金管理费比例通常不低于1%。三、多选题1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,D,E5.A,B,C,D,E6.A,B,C,D,E7.A,B,C,D8.C,D9.A,B,C,D,E10.A,B,C,D,E解析：8.基金投资于非公开交易的股权，估值方法主要为现金流量折现法和可比公司法。四、案例分析案例一：1.违规行为：-未及时披露暂停申购信息，违反信息披露义务。-赎回规模过大，未采取风险控制措施。2.托管人措施：-要求管理人披露信息，并报告监管机构。-对管理人进行监督，确保合规运作。案例二：1.违规行为：-虚假宣传，夸大收益。-未进行投资者适当性管理。2.投资者维权措施：-向基金销售机构索赔。-向监管机构投诉。-通过法律途径维权。案例三：1.问题：-未及时调整估值，导致净值虚高。-估值方法不合理，未考虑市场变化。2.防范措施：-建立动态估值机制，及时调整估值。-加强对可比公司的监控，确保估值合理性。五、论述题1.基金管理人内部控制制度的重要性及其主要内容重要性：-保障基金财产安全，防止利益冲突。-规范基金运作，降低风险。-提高运营效率，确保合规性。主要内容：-组织结构：明确各部门职责，确保权责分明。-业务流程：规范投资、估值、信息披露等流程。-风险管理：识别、评估、控制各类风险。-信息披露：确保信息披露的真实、准确、完整。-财务管理：规范资金使用，防