2026年银行从业资格中级及答案

2026年银行从业资格中级及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年银行从业资格中级考核试卷考核对象：银行从业资格中级考生题型分值分布：-判断题（20分）-单选题（20分）-多选题（20分）-案例分析（18分）-论述题（22分）总分：100分---一、判断题（共10题，每题2分，总分20分）1.银行在开展客户尽职调查时，可以完全依赖第三方征信机构的报告，无需进行独立核实。2.根据巴塞尔协议III，商业银行的资本充足率应不低于4.5%。3.信用卡透支属于个人消费贷款的一种，其利率通常高于同期贷款基准利率。4.银行在发放贷款时，必须严格执行“审贷分离”原则，贷款审批人员不得参与贷款发放。5.网络银行是指通过互联网提供金融服务的银行，其业务范围与实体银行完全一致。6.银行在计算贷款风险权重时，对个人住房抵押贷款的风险权重通常设定为35%。7.根据我国《反洗钱法》，银行客户身份识别制度（KYC）仅适用于大额交易客户。8.银行在开展信贷业务时，必须对借款人的信用报告进行查询，但无需取得其授权。9.贷款五级分类中，“可疑类”贷款指借款人无法足额偿还贷款本息，但银行尚未确定损失。10.银行在编制财务报表时，应采用权责发生制，但贷款损失准备计提需采用收付实现制。二、单选题（共10题，每题2分，总分20分）1.以下哪种金融工具不属于银行表内资产？（）A.贷款B.债券投资C.贷款损失准备D.同业拆借2.根据我国《商业银行法》，商业银行的核心资本充足率不得低于（）？A.4%B.6%C.8%D.10%3.信用卡分期付款属于（）？A.消费贷款B.投资贷款C.经营性贷款D.资产证券化4.银行在评估贷款风险时，以下哪个指标最能反映借款人的短期偿债能力？（）A.流动比率B.资产负债率C.利息保障倍数D.净资产收益率5.根据巴塞尔协议III，银行对一级资本的扣减项不包括（）？A.商誉B.过去12个月的税前利润C.长期次级债务D.股本溢价6.银行在开展反洗钱业务时，以下哪个行为不属于大额交易？（）A.单笔现金交易超过50万元B.单笔转账交易超过20万元C.多笔交易合计超过30万元D.单笔外币交易折合超过等值1万美元7.贷款五级分类中，“损失类”贷款指（）？A.借款人可能无法足额偿还本息B.借款人已发生实质性违约C.银行已采取所有措施仍无法收回贷款D.借款人财务状况恶化但尚未违约8.银行在计算贷款风险权重时，对个人无担保贷款的风险权重通常设定为（）？A.20%B.50%C.100%D.150%9.根据我国《商业银行流动性风险管理办法》，银行的流动性覆盖率（LCR）应不低于（）？A.60%B.70%C.80%D.100%10.银行在编制信贷政策时，以下哪个原则不属于审慎性原则？（）A.风险隔离B.资源节约C.限额管理D.逆周期调节三、多选题（共10题，每题2分，总分20分）1.银行在开展客户尽职调查时，需要收集的信息包括（）？A.客户身份证明B.资产负债情况C.交易目的说明D.关联关系证明2.根据巴塞尔协议III，银行的核心一级资本包括（）？A.普通股股本B.资本公积C.优先股D.可转换债券3.信用卡业务的主要风险包括（）？A.信用风险B.操作风险C.法律风险D.声誉风险4.银行在评估贷款风险时，常用的财务指标包括（）？A.利润率B.资产周转率C.利息保障倍数D.负债比率5.根据我国《反洗钱法》，银行需要建立的反洗钱制度包括（）？A.客户身份识别制度B.大额交易报告制度C.资金监测制度D.风险评估体系6.贷款五级分类中，“次级类”贷款的特征包括（）？A.借款人财务状况恶化B.银行已计提部分贷款损失准备C.借款人可能无法足额偿还本息D.借款人已发生逾期还款7.银行在计算贷款风险权重时，以下哪些因素会影响风险权重？（）A.贷款担保方式B.借款人信用评级C.贷款期限D.银行资本充足率8.银行在编制流动性风险预案时，需要考虑的因素包括（）？A.现金储备情况B.资产负债期限错配C.市场流动性状况D.法定存款准备金率9.银行在开展信贷业务时，以下哪些行为属于违规操作？（）A.超越审批权限发放贷款B.以贷谋私C.伪造借款人财务报表D.滥用贷款担保10.银行在评估信贷政策有效性时，常用的指标包括（）？A.贷款不良率B.贷款回收周期C.资源配置效率D.市场占有率四、案例分析（共3题，每题6分，总分18分）案例一：某银行客户张某，年龄35岁，月收入2万元，无抵押物，申请一笔50万元的个人经营性贷款。银行在审批过程中发现，张某的经营活动涉及多个行业，且其公司财务报表显示流动比率为1.2，资产负债率为65%。银行最终决定批准该笔贷款，但要求张某提供第三方担保。问题：1.银行在审批该笔贷款时，主要考虑了哪些风险因素？2.银行要求张某提供第三方担保的目的是什么？3.如果张某无法提供担保，银行可以采取哪些替代措施？案例二：某银行客户李某，年龄28岁，月收入1.5万元，申请一张额度为10万元的信用卡。银行在客户尽职调查中发现，李某近期频繁在境外消费，且其名下已有3张信用卡，总授信额度达15万元。银行最终决定拒绝李某的申请。问题：1.银行拒绝李某信用卡申请的主要原因是什么？2.银行在反洗钱方面应如何处理李某的异常行为？3.如果李某后续要求提高信用卡额度，银行应如何处理？案例三：某银行客户王某，年龄45岁，经营一家小型超市，申请一笔20万元的短期流动资金贷款。银行在审批过程中发现，王某的超市经营状况良好，但近期面临原材料价格上涨压力，现金流紧张。银行最终决定批准该笔贷款，但要求王某提供半年内的财务报表。问题：1.银行在审批该笔贷款时，主要考虑了哪些因素？2.银行要求王某提供财务报表的目的是什么？3.如果王某的财务报表显示其负债率超过70%，银行应如何处理？五、论述题（共2题，每题11分，总分22分）1.试述商业银行流动性风险管理的核心要点及其对银行经营的影响。2.结合我国银行业现状，分析商业银行如何平衡信贷业务发展与风险控制的关系。---标准答案及解析一、判断题1.×（银行需独立核实第三方报告，不能完全依赖。）2.×（巴塞尔协议III要求核心一级资本充足率不低于4.5%，总资本充足率不低于8%。）3.√4.√5.×（网络银行业务范围受限，需经监管机构批准。）6.√7.×（KYC适用于所有客户，非仅大额交易客户。）8.×（需取得客户授权。）9.√10.×（贷款损失准备计提也需采用权责发生制。）二、单选题1.D2.C3.A4.A5.C6.C7.C8.C9.D10.B三、多选题1.ABCD2.AB3.ABCD4.ABCD5.ABCD6.ABCD7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.ABC四、案例分析案例一：1.风险因素：无抵押物、流动比率偏低、资产负债率较高、经营活动涉及多个行业。2.目的：降低信用风险，确保贷款安全。3.替代措施：要求提供第三方连带责任担保、提高贷款利率、缩短贷款期限。案例二：1.原因：频繁境外消费、信用卡授信额度过高。2.处理：上报反洗钱系统、加强资金监测、要求提供交易说明。3.处理：重新评估客户信用状况，若符合条件可适当提高额度，但需加强监控。案例三：1.因素：经营状况良好但现金流紧张、短期需求明确。2.目的：评估还款能力及风险水平。3.处理：可批准贷款但需附加条件，如增加担保、缩短期限或提高利率。五、论述题1.流动性风险管理核心要点：-现金储备管理：确保充足现金应对支付需求。-资产负债期限匹配：避免期限错配导致流动性风险。-市场流动性监测：及时调整融资策略。-应急预案