2026年基金从业资格全国考试及答案

2026年基金从业资格全国考试及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格全国考试考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人权利保护制度，但无需定期披露基金运作情况。2.基金合同是规范基金运作的基础法律文件，其效力优先于基金公司章程。3.证券公司申请基金代销业务资格，净资产不低于2亿元人民币。4.基金信息披露中，定期报告的披露频率低于临时报告。5.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当立即拒绝执行。6.基金销售机构从事基金销售活动，无需遵守《证券法》的相关规定。7.基金管理人董事会对基金财产的损失承担有限责任。8.QDII基金可以投资于境外股票、债券、货币市场工具等，但不得投资于非金融资产。9.基金业绩比较基准的设定应合理反映基金的风险收益特征，且不得高于同类基金平均水平。10.基金募集期间，基金管理人未按规定履行信息披露义务，将面临行政处罚。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金投资风险的主要类型？A.市场风险B.流动性风险C.操作风险D.政策风险2.基金合同中，关于基金运作方式的描述，以下哪项是错误的？A.基金的投资目标B.基金的投资范围C.基金的投资策略D.基金管理人的薪酬结构3.下列哪种基金类型通常不收取销售费用？A.C类基金B.A类基金C.B类基金D.D类基金4.基金信息披露中，"重要提示"通常出现在哪种文件中？A.基金招募说明书B.基金定期报告C.基金临时报告D.基金净值公告5.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当采取哪种措施？A.立即停止违规行为B.向监管机构报告C.通知基金份额持有人D.以上都是6.下列哪项不属于基金销售机构的主要职责？A.客户适当性管理B.基金份额登记C.基金投资决策D.基金信息披露7.基金管理人董事会对基金财产的损失承担哪种责任？A.无限责任B.有限责任C.连带责任D.补充责任8.QDII基金投资于境外市场的比例上限是多少？A.30%B.50%C.70%D.100%9.基金业绩比较基准的设定应遵循哪种原则？A.高于同类基金平均水平B.低于同类基金平均水平C.合理反映基金的风险收益特征D.由基金管理人自行决定10.基金募集期间，基金管理人未按规定履行信息披露义务，将面临哪种处罚？A.警告B.罚款C.暂停业务D.以上都是三、多选题（每题2分，共20分）1.基金投资风险的主要类型包括哪些？A.市场风险B.流动性风险C.操作风险D.政策风险E.信用风险2.基金合同的主要内容有哪些？A.基金运作方式B.基金投资范围C.基金费用D.基金管理人职责E.基金托管人职责3.基金销售机构的主要职责包括哪些？A.客户适当性管理B.基金份额登记C.基金投资决策D.基金信息披露E.基金赎回操作4.基金信息披露的主要类型包括哪些？A.基金招募说明书B.基金定期报告C.基金临时报告D.基金净值公告E.基金合同5.基金托管人的主要职责包括哪些？A.基金资产保管B.基金资金清算C.基金投资监督D.基金信息披露E.基金业绩评估6.QDII基金的主要特点包括哪些？A.投资于境外市场B.本币结算C.无投资限制D.需要合格投资者E.投资于非金融资产7.基金业绩比较基准的设定应遵循哪些原则？A.合理反映基金的风险收益特征B.不得高于同类基金平均水平C.由基金管理人自行决定D.符合监管要求E.具有可比性8.基金募集期间，基金管理人未按规定履行信息披露义务，可能面临哪些后果？A.警告B.罚款C.暂停业务D.责任追究E.基金清盘9.基金合同中，关于基金运作方式的描述包括哪些？A.基金的投资目标B.基金的投资范围C.基金的投资策略D.基金的投资比例限制E.基金的风险收益特征10.基金销售机构从事基金销售活动，需要遵守哪些法律法规？A.《证券法》B.《基金法》C.《公司法》D.《银行业监督管理法》E.《保险法》四、案例分析（每题6分，共18分）案例一某基金管理公司拟发行一只股票型基金，基金合同中约定，基金投资于股票市场的比例不低于80%，投资于债券市场的比例不超过20%。基金管理人小王在投资决策过程中，决定将基金大部分资金投资于某高科技公司股票，但该股票的市场波动较大，风险较高。基金托管人小李发现后，认为小王的操作违反了基金合同的规定，但小王认为高科技公司具有高成长性，投资风险可控。问题：1.小王的操作是否违反了基金合同的规定？为什么？2.基金托管人小李应当如何处理？案例二某基金销售机构在销售一只QDII基金时，向客户宣传该基金投资于美国市场，收益高、风险低，但未告知客户该基金的本币结算方式为美元，且客户需要承担汇率风险。客户小张在未充分了解风险的情况下购买了该基金，后因美元贬值导致基金净值下降。问题：1.该基金销售机构的行为是否合规？为什么？2.客户小张应当如何维护自身权益？案例三某基金管理公司拟发行一只混合型基金，基金合同中约定，基金投资于股票市场的比例不超过60%，投资于债券市场的比例不低于30%。基金管理人小赵在投资决策过程中，决定将基金大部分资金投资于某房地产公司股票，但该股票的市场波动较大，风险较高。基金托管人小刘发现后，认为小赵的操作违反了基金合同的规定，但小赵认为房地产公司具有稳定收益，投资风险可控。问题：1.小赵的操作是否违反了基金合同的规定？为什么？2.基金托管人小刘应当如何处理？五、论述题（每题11分，共22分）1.论述基金信息披露的重要性及其主要内容。2.论述基金管理人、托管人在基金运作中的职责划分及其意义。---标准答案及解析一、判断题1.×（基金管理人应当建立健全的基金份额持有人权利保护制度，并定期披露基金运作情况。）2.√3.√4.√5.√6.×（基金销售机构从事基金销售活动，需遵守《证券法》《基金法》等相关规定。）7.×（基金管理人董事会对基金财产的损失承担有限责任。）8.√9.×（基金业绩比较基准的设定应合理反映基金的风险收益特征，且可以高于同类基金平均水平。）10.√二、单选题1.D2.D3.A4.A5.D6.C7.B8.D9.C10.D三、多选题1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,D,E4.A,B,C,D,E5.A,B,C6.A,D7.A,D,E8.A,B,C,D9.A,B,C,D,E10.A,B,D四、案例分析案例一1.小王的操作违反了基金合同的规定。根据基金合同，基金投资于股票市场的比例不低于80%，但小王将大部分资金投资于某高科技公司股票，导致股票投资比例可能低于80%，违反了合同约定。2.基金托管人小李应当立即停止小王的违规操作，并向基金管理人报告。同时，小李应当要求小王调整投资组合，确保基金投资比例符合基金合同的规定。案例二1.该基金销售机构的行为不合规。根据《基金法》和《证券法》，基金销售机构在销售基金时，应当向客户充分披露基金的风险信息，包括汇率风险等。该销售机构未告知客户汇率风险，违反了相关法律法规。2.客户小张应当向基金销售机构要求赔偿损失，并向监管机构投诉。同时，小张应当学习相关知识，提高风险意识，避免类似情况再次发生。案例三1.小赵的操作违反了基金合同的规定。根据基金合同，基金投资于股票市场的比例不超过60%，但小赵将大部分资金投资于某房地产公司股票，导致股票投资比例可能超过60%，违反了合同约定。2.基金托管人小刘应当立即停止小赵的违规操作，并向基金管理人报告。同时，小刘应当要求小赵调整投资组合，确保基金投资比例符合基金合同的规定。五、论述题1.基金信息披露的重要性及其主要内容基金信息披露是指基金管理人、托管人以及其他信息披露义务人按照法律法规和中国证监会有关规定，在基金募集、运作管理过程中，将基金的相关信息进行真实、准确、完整、及时、公平地披露给基金份额持有人、监管机构和社会公众的行为。基金信息披露的重要性主要体现在以下几个方面：-保护投资者利益：基金信息披露可以增强基金运作的透明度，使投资者能够及时了解基金的运作情况和风险，从而做出合理的投资决策，保护投资者利益。-规范市场秩序：基金信息披露可以规范基金市场秩序，防止市场操纵和内幕交易等违法行为，促进基金市场的健康发展。-提高市场效率：基金信息披露可以提高市场效率，使投资者能够及时获取信息，做出合理的投资决策，促进资源的有效配置。基金信息披露的主要内容包括：-基金募集信息披露：包括基金招募说明书、基金合同、基金份额发售公告等。-基金运作信息披露：包括基金定期报告（季度报告、中期报告、年度报告）、基金净值公告、基金临时报告等。-基金投资信息披露：包括基金投资组合报告、基金持有人结构报告等。2.基金管理人、托管人在基金运作中的职责划分及其意义基金管理人和基金托管人在基金运作中分别承担不同的职责，其职责划分及其意义主要体现在以下几个方面：-基金管理人：基金管理人是指负责基金资产的管理和投资决策的机构，其主要职责包括：-制定基金投资策略和投资计划；-负责基金资产的投资决策和执行；-负责基金份额的申购和赎回；-负责基金资产的风险管理；-负责基金信息披露。基金管理人的职责划分具有重要意义，可以确保基金资产的投资决策符合基金份额持有人的利益，