财务报销审批流程及附表综合模板

财务报销审批流程及附表综合模板一、适用范围与业务场景二、操作流程详解步骤1：费用发生与单据收集员工在费用发生时，应主动获取合规的业务凭证（如消费明细单、行程单、会议通知等），保证凭证信息完整（含日期、金额、业务事由、参与人员等）。若为差旅报销，需同步记录行程细节（出发地/目的地、交通方式、住宿标准等）；若为多项费用合并报销，需按费用类型分类整理单据。步骤2：填写《费用报销申请表》登录公司财务系统或使用纸质模板，完整填写《费用报销申请表》，内容包括：申请人信息（姓名、所属部门、员工编号*）、费用所属期间、费用类型（勾选对应类别）、费用总金额、报销事由（简述业务背景及费用用途）、费用明细（按费用类别分行填写，如“交通费-市内公交-50元”）。附件清单需逐项列示所附凭证名称及数量（如“行程单1张、消费明细2份”），保证单据与清单一致。步骤3：部门负责人初审申请人将填写完整的《费用报销申请表》及附件提交至直接部门负责人*，负责人需审核以下内容：①费用是否属于部门预算范围内；②业务事由是否真实、必要，是否符合部门工作计划；③费用标准是否符合公司规定（如差旅住宿上限、招待费人均标准等）。审核通过后，负责人在“部门审核”栏签字确认并注明日期；若不通过，需注明退回理由并反馈给申请人修改。步骤4：财务部门复核部门审核通过后，申请表及附件交至财务部门，由财务专员进行合规性复核：①凭证是否合法有效（如票据印章清晰、金额与申请表一致）；②费算计算是否准确（如汇率换算、分摊费用是否合理）；③报销流程是否完整（如附件是否齐全、签字环节是否缺失）。复核无误后，财务专员在“财务复核”栏签字；若发觉问题，与申请人沟通补充或修正，必要时退回至部门负责人重新审核。步骤5：最终审批根据费用金额及公司授权体系，提交至对应审批人*（如部门总监分管副总总经理）：金额≤5000元：由部门总监审批；5000元＜金额≤20000元：由分管副总审批；金额＞20000元：由总经理审批。审批人需重点关注费用合理性及预算匹配性，审批后在“最终审批”栏签字确认，审批意见分为“同意”“补充说明”“不同意”三类，不同意需注明具体原因。步骤6：报销款发放与归档审批完成后，财务部门在3个工作日内完成报销款支付（可选择工资代发或银行转账），并在财务系统中更新报销记录。原始凭证及《费用报销申请表》由财务部门统一归档保存，保存期限不少于5年，以备后续审计或查询。三、标准化表格模板表1：费用报销申请表申请人信息姓名*所属部门*员工编号*费用基本信息报销期间费用类型（勾选）总金额（元）YYYY年MM月DD日□办公费□差旅费□招待费□会议费□其他报销事由（简述业务背景、用途及必要性，限100字内）费用明细费用类别发生日期金额（元）附件清单序号附件名称数量12审批流程部门审核财务复核最终审批签字：______日期：______签字：______日期：______签字：______日期：______表2：差旅费明细表（附表，仅差旅报销时使用）行程信息出发地目的地出发日期返回日期交通方式YYYY年MM月DD日YYYY年MM月DD日□飞机□火车□汽车□市内交通费用明细费用类别发生日期金额（元）凭证编号备注（如住宿天数、餐费标准）住宿费餐费市内交通费其他（如门票）出差事由（简述出差任务、参与人员及预期成果，限100字内）审批确认部门负责人签字财务复核签字最终审批签字四、重要提示与规范要求填写规范所有信息需真实、准确，字迹清晰（手写签字需工整），不得涂改；金额需同时填写大写和小写，大写金额前需加“人民币”字样，小写数字间不得留空。报销事由需简明扼要，避免模糊表述（如“办公费用”需补充具体用途，如“采购部门办公用品”）。时限要求费用需在业务发生后10个工作日内提交报销，逾期未提交需部门负责人*出具书面说明。各审批环节需在2个工作日内完成，紧急事项（如重大项目费用）可标注“加急”，审批时限缩短至1个工作日。附件管理所有附件需原件提交，复印件无效（特殊情况需财务部门*加盖“复印件有效”章）；电子凭证需打印并注明“与原件一致”及打印日期。差旅报销需附行程单（如机票订单、火车票），住宿费需附住宿清单（含房费、日期、酒店名称），招待费需附招待对象及人数说明。特殊情况处理若因紧急业务无法提前取得凭证（如异地现场采购），需在报销时书面说明情况，经部门负责人及财务部门审批后，可延迟5个工作日内补交凭证。对报销金额或事由有争议时，由财务部门牵头，协同申请人、部门负责人共同核实，3个工作日内反馈处理意见。合规红线严禁虚报、冒