2025安徽省生态环境产业集团合规风控岗位拟录用人员笔试历年参考题库附带答案详解

2025安徽省生态环境产业集团合规风控岗位拟录用人员笔试历年参考题库附带答案详解一、选择题从给出的选项中选择正确答案（共50题）1、某企业在制定合规管理制度时，需要建立风险识别机制。以下哪项是风险识别的首要步骤？A.制定风险应对策略B.确定风险评估标准C.收集风险相关信息D.建立风险监控体系2、在环境合规管理中，企业应重点关注的法律风险点不包括以下哪项？A.排污许可证的合规性B.环境影响评价程序C.员工薪酬福利标准D.危险废物处置规范3、某企业在经营过程中，发现其下属子公司存在违规操作行为，根据合规风险管理要求，企业应当首先采取的措施是：A.立即对外发布公告说明情况B.启动内部调查程序，核实违规事实C.直接撤销子公司负责人职务D.向监管部门主动报告违规情况4、在风险识别过程中，下列哪种方法主要用于识别潜在的合规风险点：A.财务报表分析法B.流程梳理分析法C.市场调研分析法D.人员访谈分析法5、某企业排放污染物超过国家规定标准，被环保部门责令限期治理。该企业在治理期间继续违法排放，应承担的法律责任是：A.只需继续完成限期治理任务即可B.被责令停产整治，并处罚款C.仅需缴纳超标排污费D.仅受到警告处分6、企业合规管理体系中，风险识别的核心作用是：A.直接消除所有风险B.为风险评估和应对提供基础C.仅用于对外报告D.代替内部控制制度7、某企业因违反环保法规被处以罚款，企业在收到处罚决定书后，应当在法定期限内履行义务。关于行政相对人对行政处罚的救济途径，下列说法正确的是：A.只能先申请行政复议，对复议结果不服才能提起行政诉讼B.可以直接提起行政诉讼，也可以先申请行政复议再诉讼C.必须在收到处罚决定书之日起15日内提起诉讼D.申请行政复议的期限为收到决定书之日起60日8、在企业合规管理体系建设中，风险识别是重要环节。以下关于风险识别方法的表述，正确的是：A.专家调查法只能采用匿名方式进行B.流程图法有助于识别流程节点的潜在风险C.财务报表分析法仅适用于财务风险识别D.现场调查法成本低且覆盖面广9、某企业为降低环境风险，在生产过程中采用了先进的污染治理技术，并建立了完善的环境管理体系。这种风险管理方式主要体现了以下哪种原则？A.风险转移原则B.风险控制原则C.风险回避原则D.风险自留原则10、在环境合规管理中，企业应当建立的最基本制度是：A.环境应急预案制度B.环境合规审查制度C.环境监测报告制度D.环境责任追究制度11、某企业在制定合规管理制度时，需要明确各个层级的职责分工。下列关于合规管理组织架构的表述，正确的是：A.合规管理部门应当独立于业务部门，直接向董事会报告B.合规管理职责可以由法务部门兼任，无需设立专门机构C.各业务部门负责人对本部门合规风险承担直接责任D.合规管理只需关注外部法律法规，无需考虑内部制度12、在风险识别过程中，采用定性与定量相结合的评估方法，下列哪项属于定量风险评估的特点：A.主要依靠专家经验判断风险等级B.通过概率和影响程度的数值计算风险值C.采用风险矩阵进行可视化展示D.依据历史事件分类确定风险类别13、在企业合规风险管理中，下列哪项不属于合规风险识别的主要方法？A.流程分析法B.案例分析法C.问卷调查法D.财务比率分析法14、根据环境保护相关法律法规，企业建设项目环境影响评价文件未经批准擅自开工建设的，环境保护主管部门可以采取的措施不包括：A.责令停止建设B.处以罚款C.没收违法所得D.责令恢复原状15、某企业为加强内部风险管控，建立了完善的合规管理体系。在合规风险识别过程中，以下哪项不属于外部风险因素的范畴？A.法律法规变化带来的合规要求更新B.行业监管政策的调整和变化C.企业内部管理制度的缺陷D.合作伙伴的信用风险和合规状况16、在企业合规管理体系建设中，以下哪项原则体现了合规管理应当覆盖企业各个业务环节和管理层级的要求？A.全面性原则B.独立性原则C.有效性原则D.适应性原则17、某企业建立合规风险识别机制时，应当重点关注的风险点不包括以下哪项？A.法律法规变化带来的合规风险B.员工个人投资理财风险C.业务流程中的操作风险D.外部监管政策调整风险18、在建立健全内部控制体系过程中，以下哪项原则体现了制衡性要求？A.建立统一的业务操作流程B.实行不相容职务分离制度C.制定详细的绩效考核标准D.加强员工技能培训工作19、某企业在制定合规管理制度时，需要明确各个层级的职责分工。以下关于合规管理组织架构的表述，正确的是：A.合规管理部门应当独立于业务部门，直接向董事会负责B.业务部门负责人可以兼任合规部门负责人，便于统筹协调C.合规管理职能可以完全外包给第三方专业机构执行D.合规管理仅需在总部层面设置，下属机构无需单独设立20、在风险识别过程中，以下哪种方法最适合用于分析可能导致严重后果的低频事件：A.历史数据分析法B.头脑风暴法C.故障树分析法D.问卷调查法21、某企业在合规审查过程中发现，其下属子公司在环保项目实施中存在未按规定进行环境影响评价的违规行为。按照相关法律法规，该企业应当采取的最恰当措施是：A.立即停止项目并补办环评手续B.向上级主管部门报告并配合调查C.继续推进项目同时完善相关手续D.要求子公司自行处理相关问题22、在风险管理体系中，对于生态环境风险的识别与评估，最核心的原则是：A.事后补救优于事前预防B.风险分散与集中管理相结合C.预防为主、源头控制D.成本效益优先考虑23、某企业制定内部合规管理制度时，应当遵循的基本原则不包括：A.全面性原则B.适应性原则C.静态性原则D.独立性原则24、生态环境保护工作中，风险识别的主要目的是：A.确定风险发生的概率B.评估风险损失程度C.全面查找潜在风险点D.制定风险应对策略25、某企业因违反环保法规被行政处罚，该企业不服处罚决定提起行政复议。关于行政复议程序，下列说法正确的是：A.行政复议机关应当在受理申请之日起30日内作出行政复议决定B.申请人可以口头申请行政复议C.行政复议期间，被申请人不得自行向申请人收集证据D.行政复议决定书一经送达即发生法律效力26、根据《中华人民共和国环境保护法》规定，下列关于环境影响评价的说法错误的是：A.未依法进行环境影响评价的开发利用规划，不得组织实施B.建设项目环境影响评价文件未经批准，不得开工建设C.环境影响评价应当对可能造成的环境影响进行分析、预测和评估D.农业生产活动不需要进行环境影响评价27、某企业因违反环境保护法规被相关部门查处，根据《环境保护法》相关规定，企业应当承担的法律责任不包括以下哪项？A.赔偿因污染环境造成的损失B.接受行政处罚并缴纳罚款C.承担相应刑事责任D.免除对受害人的民事赔偿责任28、在企业合规风险管理体系中，以下哪项属于事前风险防控的核心环节？A.事后责任追究机制B.风险识别与评估C.违规事件调查处理D.损失赔偿程序29、某企业为加强内部风险管控，建立了全面的风险管理体系。在风险识别环节，以下哪项做法最符合现代风险管理的科学要求？A.仅依靠管理层经验判断识别风险B.采用定性分析方法进行全面风险评估C.建立多维度、多层级的风险识别机制D.重点关注外部环境风险而忽略内部风险30、在企业合规管理中，以下关于内部控制制度建设的表述，哪项最为准确？A.内控制度只需覆盖财务和会计领域B.内控制度建设应与企业经营管理活动深度融合C.内控制度主要依靠外部监督发挥作用D.内控制度一旦建立就无需动态调整31、根据我国相关法律法规，企业合规管理应当遵循的原则不包括以下哪项？A.全面覆盖原则B.重点突出原则C.权责一致原则D.独立高效原则32、在风险管理框架下，风险评估的三个基本要素是？A.风险识别、风险分析、风险评价B.风险预防、风险控制、风险转移C.风险概率、风险影响、风险应对D.风险源、风险事件、风险后果33、某企业因违反环保法规被处以罚款，该企业认为处罚过重，拟申请行政复议。根据相关法律规定，行政复议机关应当自受理申请之日起多长时间内作出行政复议决定？A.30日内B.60日内C.90日内D.120日内34、在生态环境保护工作中，"三同时"制度是指建设项目需要做到哪三个方面同时进行？A.同时设计、同时施工、同时投产使用B.同时规划、同时建设、同时运营C.同时审批、同时实施、同时监管D.同时投资、同时建设、同时收益35、某企业在制定合规管理制度时，需要明确各级人员的职责分工。以下关于合规管理职责表述正确的是：A.合规管理部门承担所有合规风险的直接责任B.业务部门负责人对本部门合规风险负首要责任C.高级管理层只需关注重大合规事项D.基层员工不需要承担合规责任36、根据风险管控的基本原理，企业在识别和评估风险时应重点关注：A.历史上已发生的所有风险事件B.概率高且影响程度大的风险因素C.仅关注法律法规方面的风险D.风险发生的可能性大小37、某企业在制定合规风险管理制度时，需要建立完善的内控体系。以下哪项不属于企业内控体系的基本要素？A.控制环境B.风险评估C.监督检查D.利润分配38、在环境合规管理中，企业应当建立环境风险识别机制。以下哪种方法最适合用于系统性识别环境风险？A.随机抽样法B.头脑风暴法C.环境因素识别与评价法D.德尔菲法39、在企业合规管理体系建设中，风险识别是首要环节。下列哪项不属于合规风险识别的主要方法？A.流程梳理法B.案例分析法C.头脑风暴法D.财务审计法40、企业建立内部控制制度时，应当遵循的基本原则不包括：A.全面性原则B.重要性原则C.静态性原则D.制衡性原则41、在生态环境保护工作中，对于突发环境事件的应急响应机制，以下哪项表述最为准确？A.应急响应应坚持预防为主、防治结合的原则B.应急响应应建立统一指挥、分级负责的管理体系C.应急响应应优先考虑经济效益再考虑环境影响D.应急响应可以忽略公众参与和社会监督42、根据生态环境保护相关法律法规，企业在进行环境风险防控时应当重点关注的要素不包括：A.环境影响评价制度的执行B.环境保护设施的正常运行C.企业经营利润的最大化D.环境应急预案的制定和完善43、某企业在制定内部合规管理制度时，需要建立风险识别机制。以下哪项措施最有助于构建完善的风险识别体系？A.仅依靠外部审计机构进行定期检查B.建立多层级、全覆盖的风险信息收集渠道C.完全依赖管理层的个人经验判断D.只关注财务风险而忽略其他类型风险44、在企业合规管理中，对于发现的违规行为应当采取的正确处理方式是：A.内部消化，避免对外公布影响企业形象B.立即停止违规行为并启动追责程序C.等待上级部门发现后再进行处理D.仅对直接责任人进行简单教育45、某企业因违反环境保护法规被相关部门依法处罚，这体现了法律的哪种作用？A.教育作用B.强制作用C.预测作用D.指引作用46、在风险管理过程中，首先要进行的工作是：A.风险评估B.风险识别C.风险控制D.风险监测47、某企业在经营过程中，为确保合规经营，建立了完善的风险防控体系。下列哪项措施最能体现风险防控的"预防为主"原则？A.发生违规事件后立即启动应急预案B.定期开展合规培训和风险教育C.对违规行为进行严厉处罚D.建立举报奖励机制48、在企业合规管理体系中，下列哪项不属于内部风险评估的主要内容？A.识别业务流程中的潜在风险点B.评估外部监管政策变化影响C.分析员工合规意识和能力水平D.审查内部控制制度的完整性49、某企业在日常经营中，为确保合规运营，需要建立完善的内控制度体系。以下哪项最能体现内控制度的核心目标？A.提高企业盈利水平B.确保财务报告真实性C.防范化解经营风险D.优化组织架构设置50、在企业风险识别过程中，以下哪种方法最适合用于识别潜在的合规风险点？A.财务比率分析法B.流程穿行测试法C.市场调研分析法D.员工满意度调查法

参考答案及解析1.【参考答案】C【解析】风险识别是风险管理的第一步，其核心是全面收集可能影响企业运营的各种风险信息。只有充分收集风险相关信息，才能准确识别潜在风险点，为后续的风险评估和应对提供基础。制定应对策略、确定评估标准和建立监控体系都是在风险识别完成后的后续环节。2.【参考答案】C【解析】环境合规管理主要涉及环境保护法律法规的遵守，包括排污许可、环评程序、危废处置等专业领域。员工薪酬福利标准属于劳动法范畴，虽需合规但不属于环境合规管理的核心内容。环境合规风险主要集中在污染防治、生态保护、资源利用等方面。3.【参考答案】B【解析】企业发现违规行为时，应当首先启动内部调查程序，全面核实违规事实的具体情况、范围和影响程度。只有在充分了解事实基础上，才能采取后续的整改措施、责任追究和信息披露等行动。内部调查是合规风险管理的基础环节。4.【参考答案】B【解析】流程梳理分析法通过对业务流程的各个环节进行系统梳理和分析，能够有效识别出可能存在的合规风险点。该方法从实际业务操作出发，重点关注关键控制节点和风险薄弱环节，是合规风险识别的核心工具。5.【参考答案】B【解析】根据《环境保护法》相关规定，企业超过污染物排放标准的，环保部门应责令其采取限制生产、停产整治等措施。在责令限制生产或停产整治期间，企业继续违法排放污染物的，将面临更严厉的处罚，包括停产整治并处罚款，体现了环保法律的严肃性和强制性。6.【参考答案】B【解析】风险识别是合规管理的第一步，旨在全面识别企业面临的合规风险源、风险事件和风险因素。识别工作本身不能消除风险，但为后续的风险评估、风险应对策略制定提供了必要的信息基础，是建立有效合规管理体系的关键环节。7.【参考答案】B【解析】根据《行政诉讼法》规定，行政相对人对行政处罚不服的，可以选择直接提起行政诉讼，也可以先申请行政复议，对复议决定不服再提起诉讼，体现了"复议选择原则"。8.【参考答案】B【解析】流程图法通过绘制业务流程图，能够清晰展现各环节的操作步骤和控制点，便于识别关键风险节点。专家调查法可采用匿名或非匿名方式；财务报表分析法虽然主要用于财务风险，但也能反映其他风险信息；现场调查法成本相对较高。9.【参考答案】B【解析】风险控制是指通过采取各种措施来减少风险发生的概率或降低风险损失的程度。企业采用先进污染治理技术和建立环境管理体系，目的是从源头控制和减少环境风险，属于典型的风险控制措施。风险转移是将风险转嫁给第三方，风险回避是完全避免风险活动，风险自留是自行承担风险，均不符合题意。10.【参考答案】B【解析】环境合规审查制度是确保企业各项经营活动符合环境保护法律法规的基础性制度，是环境合规管理体系的核心。只有建立了合规审查制度，才能从源头确保其他环境管理制度的有效实施。环境应急预案、监测报告、责任追究等制度虽然重要，但都应以合规审查为基础，确保符合法律法规要求。11.【参考答案】C【解析】合规管理的基本原则是"谁主管、谁负责"，各业务部门负责人对本部门的合规风险承担直接责任。A项错误，合规部门虽需保持独立性，但不一定直接向董事会报告；B项错误，大型企业应设立专门合规机构；D项错误，合规管理既包括外部法规也包括内部制度。12.【参考答案】B【解析】定量风险评估通过建立数学模型，运用概率统计方法，对风险发生的可能性和影响程度进行数值化计算，得出具体的风险值。A项属于定性评估；C项风险矩阵虽有数值但本质上仍是定性工具；D项属于风险分类方法，非定量评估特点。13.【参考答案】D【解析】合规风险识别的主要方法包括流程分析法、案例分析法、问卷调查法、访谈法、检查表法等。财务比率分析法主要用于财务风险分析，通过分析企业财务指标来评估财务状况，不属于合规风险识别的专门方法。14.【参考答案】C【解析】根据《环境影响评价法》等相关法规，对于未批先建的违法行为，环保部门可以责令停止建设、处以罚款、责令恢复原状或采取其他补救措施。没收违法所得主要适用于有违法所得的特定违法行为，未批先建行为的处罚重点在于停止违法行为和恢复环境原状，而非没收违法所得。15.【参考答案】C【解析】外部风险因素是指来自企业外部环境的风险源，包括法律法规变化、监管政策调整、市场环境变化、合作伙伴风险等。A项法律法规变化、B项行业监管政策、D项合作伙伴风险都属于外部风险因素。C项企业内部管理制度缺陷属于内部风险因素，是企业自身管理层面的问题，不属于外部风险范畴。16.【参考答案】A【解析】合规管理的全面性原则要求合规管理体系应当覆盖企业的全部业务领域、管理环节和组织层级，实现全流程、全方位的合规管控。独立性原则强调合规部门的独立地位；有效性原则关注合规措施的实际效果；适应性原则要求合规体系与企业实际情况相匹配。题干中描述的"覆盖各个业务环节和管理层级"正是全面性原则的核心要求。17.【参考答案】B【解析】合规风险识别主要关注企业经营活动中与法律法规、监管要求相关的风险。法律法规变化、业务流程操作风险、外部监管政策调整都直接影响企业合规性。而员工个人投资理财属于员工私人行为，与企业合规风控职责无直接关系，不属于企业合规风险识别的重点关注范围。18.【参考答案】B【解析】内部控制的制衡性原则要求在设置会计岗位和办理经济业务时，形成相互制约、相互监督的机制。不相容职务分离是制衡性原则的核心体现，通过职务分离实现权力制衡，防止舞弊行为发生。统一操作流程属于标准化原则，绩效考核属于激励约束机制，员工培训属于能力建设范畴。19.【参考答案】A【解析】合规管理部门应当保持独立性，直接向董事会或高级管理层报告，避免利益冲突。业务部门与合规部门职责应当分离，不能由同一人兼任。合规管理是企业内部管理的重要组成部分，不能完全外包。各层级机构都应当建立相应的合规管理体系。20.【参考答案】C【解析】故障树分析法是一种系统性的风险分析方法，通过逻辑推理分析可能导致严重后果的各种因素组合，特别适用于分析低频但高影响的事件。历史数据分析法对低频事件效果有限，头脑风暴法主观性较强，问卷调查法难以深入分析复杂的因果关系。21.【参考答案】A【解析】根据《环境影响评价法》相关规定，未依法进行环境影响评价的建设项目，不得开工建设。企业发现此类违规行为，应当立即停止项目实施，补办环评审批手续，确保合规性。这是企业合规风控的基本要求。22.【参考答案】C【解析】生态环境风险管理遵循"预防为主、源头控制"的核心原则。通过事前识别和评估潜在环境风险，采取预防性措施，从源头上控制风险发生的可能性，这是生态环境保护的基本要求，也是风险管理的科学方法。23.【参考答案】C【解析】企业合规管理制度建设应遵循全面性原则（覆盖所有业务环节）、适应性原则（与企业规模和业务特点相适应）、独立性原则（合规部门相对独立运行）等。静态性原则不属于合规管理基本原则，合规制度需要根据法律法规变化和企业发展动态调整完善。24.【参考答案】C【解析】风险识别是风险管理的第一步，主要目的是通过系统性方法全面查找和识别可能影响目标实现的各种潜在风险点，为后续风险评估和应对提供基础。确定概率、评估损失、制定策略都是风险识别之后的环节。25.【参考答案】C【解析】根据《行政复议法》规定，行政复议机关应当在受理申请之日起60日内作出行政复议决定，A项错误；行政复议申请应当以书面形式提出，B项错误；行政复议决定书送达后，当事人如不服可在法定期限内提起行政诉讼，D项错误；行政复议期间，被申请人不得自行向申请人收集证据，C项正确。26.【参考答案】D【解析】根据《环境保护法》规定，未依法进行环境影响评价的开发利用规划和建设项目，都不得组织实施或开工建设，AB项正确；环境影响评价应当对可能造成的环境影响进行分析、预测和评估，C项正确；虽然一般农业生产活动不强制要求环评，但对环境有重大影响的农业开发活动仍需进行环境影响评价，D项表述过于绝对，错误。27.【参考答案】D【解析】根据《环境保护法》规定，企业违法造成环境污染需要承担民事责任、行政责任和刑事责任。民事责任包括赔偿损失，行政责任包括接受处罚和罚款，构成犯罪的还要承担刑事责任。选项D中"免除对受害人的民事赔偿责任"与法律规定的赔偿义务相违背，因此不属于企业应当承担的法律责任。28.【参考答案】B【解析】合规风险管理体系包含事前、事中、事后三个阶段。事前防控是在风险发生前进行预防，核心是识别潜在风险点并评估风险等级，制定相应防控措施。选项A、C、D都属于事后处置环节，只有风险识别与评估属于事前预防的核心工作，是整个风控体系的起点和基础。29.【参考答案】C【解析】现代风险管理体系强调系统性、全面性，应建立多维度、多层级的风险识别机制，综合考虑内部和外部各种风险因素，运用定性和定量相结合的方法，确保风险识别的全面性和准确性。30.【参考答案】B【解析】企业内部控制制度必须与经营管理活动深度融合，覆盖各个业务环节和管理流程，形成全链条的控制体系。内控制度需要持续优化调整，适应内外部环境变化，确保制度的适用性和有效性。31.【参考答案】B【解析】企业合规管理应遵循全面覆盖、权责一致、独立高效等基本原则。全面覆盖要求合规管理贯穿决策、执行、监督全过程；权责一致强调合规责任明确、奖惩分明；独立高效确保合规部门独立履职。重点突出并非合规管理的基本原则，合规管理要求全面均衡，而非突出某一方面。32.【参考答案】A【解析】风险评估包含风险识别、风险分析和风险评价三个核心步骤。风险识别是发现和认知风险的过程；风险分析是对识别出的风险进行定性和定量分析；风险评价是将分析结果与风险准则比较，确定风险等级。选项B属于风险应对策略，选项C是风险特征要素，选项D是风险构成要素，均不符合风险评估基本要素的定义。33.【参考答案】B【解析】根据《行政复议法》规定，行政复议机关应当自受理申请之日起60日内作出行政复议决定；情况复杂的，经行政复议机关负责人批准，可以适当延长，但延长期限最多不超过30日。这一期限设置既保证了复议工作的效率，又为复杂案件提供了必要的审理时间。34.【参考答案】A【解析】"三同时"制度是环境影响评价制度的重要组成部分，要求建设项目中的环境保护设施必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。这一制度从源头上防止环境污染和生态破坏，是预防为主的环境保护基本原则的具体体现。35.【参考答案】B【解析】合规管理实行"三道防线"机制，业务部门作为第一道防线，部门负责人对本部门合规风险负首要责任；合规管理部门作为第二道防线，承担监督指导责任；内审部门作为第三道防线，承担独立监督责任。所有员工都应承担相应的合规责任。36.【参考答案】B【解析】风险评估应综合考虑风险发生的可能性和影响程度两个维度，重点关注那些既可能发生概率较高又可能造成重大影响的风险因素。这是风险矩阵评估法的核心原理，有助于企业合理配置资源，优先管控重大风险。37.【参考答案】D【解析】企业内控体系的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督检查五个方面。控制环境是内控体系的基础，风险评估是识别和分析风险的过程，监督检查是确保内控有效运行的保障。而利润分配属于财务管理范畴，不属于内控体系的基本要素。38.【参考答案】C【解析】环境因素识别与评价法是专门用于识别环境风险的系统性方法，通过全面梳理生产经营活动中的环境因素，评估其对环境的影响程度和发生概率。随机抽样法缺乏系统性，头脑风暴法主观性较强，德尔菲法主要用于专家意见征集，在环境风险识别的专业性和系统性方面都不如环境因素识别与评价法。39.【参考答案】D【解析】合规风险识别的主要方法包括流程梳理法（通过梳理业务流程发现风险点）、案例分析法（借鉴内外部违规案例识别风险）、头脑风暴法（集思广益识别潜在风险）等。财务审计法主要用于财务合规性检查，不是风险识别的主要方法。40.【参考答案】C【解析】内部控制制度建设应遵循全面性原则（覆盖各项业务和环节）、重要性原则（突出重点风险领域）、制衡性原则（建立相互制约机制）等。静态性原则不符合内控要求，内控制度应根据外部环境变化和内部管理需要动态调整完善。41.【参考