规范企业日常检查制度

PAGE规范企业日常检查制度一、总则（一）目的为加强企业管理，确保各项工作符合法律法规及行业标准要求，及时发现和解决问题，防范风险，保障企业持续健康发展，特制定本规范企业日常检查制度（以下简称“本制度”）。（二）适用范围本制度适用于公司内各部门、各岗位及所有与公司业务相关的活动、场所、人员和资产等。（三）基本原则1.合法性原则：日常检查工作必须严格遵守国家法律法规、行业标准及公司内部规章制度。2.全面性原则：涵盖公司运营的各个环节、各个层面，不留死角。3.及时性原则：及时发现问题，及时采取措施解决，避免问题扩大化。4.客观性原则：检查过程和结果应客观公正，不受主观因素干扰。5.持续性原则：日常检查是一项长期、持续的工作，应形成常态化机制。二、检查主体与职责（一）检查主体1.内部审计部门：负责定期对公司财务收支、经济活动、内部控制等进行审计检查。2.风险管理部门：对公司面临的各类风险进行识别、评估和监控检查，提出风险防控建议。3.各业务部门：按照职责分工，负责对本部门业务范围内的工作进行日常自查。4.综合管理部门：统筹协调日常检查工作，对检查结果进行汇总分析，并跟踪整改落实情况。（二）职责分工1.内部审计部门职责制定年度审计检查计划，明确审计范围、内容、重点和时间安排。按照审计计划实施检查，运用适当的审计方法，收集审计证据，形成审计工作底稿。对审计发现的问题进行深入分析，提出审计意见和建议，出具审计报告。跟踪审计意见和建议的落实情况，对整改效果进行评价。2.风险管理部门职责建立健全风险管理制度和风险评估指标体系。定期开展风险识别与评估工作，确定风险等级，绘制风险地图。针对高风险领域和关键环节进行重点监控检查，及时发现风险隐患。制定风险应对策略，协助相关部门采取措施降低风险。3.各业务部门职责负责本部门日常自查工作的组织实施，制定自查计划和方案。按照自查计划和方案，定期对本部门业务工作进行全面自查，包括业务流程执行情况、工作质量、合规性等。对自查中发现的问题及时进行整改，并将整改情况上报综合管理部门。配合内部审计部门、风险管理部门的检查工作，提供相关资料和信息。4.综合管理部门职责汇总各部门的检查计划，制定公司年度日常检查综合计划，并组织实施。协调各检查主体之间的工作关系，确保检查工作有序进行。收集、整理和分析各部门的检查结果，形成检查报告，向公司管理层汇报。对检查发现的问题进行分类整理，建立问题台账，跟踪整改落实情况，定期向公司管理层反馈整改进展。三、检查内容与标准（一）财务与资产管理1.财务制度执行情况检查财务核算是否符合会计准则和公司财务制度规定，账目是否清晰、准确。财务收支审批流程是否规范，审批手续是否齐全。财务报表的编制是否及时、真实、完整，数据是否准确无误。2.资金管理资金收付是否合规，是否存在坐支、挪用等违规行为。银行账户管理是否规范，是否定期进行账户余额核对。资金预算执行情况如何，是否存在超预算支出或预算执行偏差较大的情况。3.资产管理固定资产的购置、验收、入账、折旧、处置等环节是否符合规定，资产台账是否健全。存货的采购、入库、保管、出库等流程是否规范，账实是否相符。是否定期对资产进行清查盘点，清查盘点结果是否及时处理。（二）业务运营管理1.业务流程执行情况各业务部门的业务流程是否清晰、合理，是否符合行业规范和公司实际情况。业务操作是否严格按照流程进行，有无违规操作或简化流程的现象。业务流程中的关键控制点是否得到有效控制，风险防范措施是否落实到位。2.工作质量与效率各项工作任务是否按时完成，工作质量是否达到标准要求。是否建立了有效的工作绩效评估机制，对员工工作表现进行客观评价。工作中是否存在推诿扯皮、效率低下等问题，如何进行改进。3.合同管理合同的签订、审核、履行、变更、终止等环节是否符合法律法规和公司规定。合同文本是否规范，条款是否明确、完整，权利义务是否对等。是否对合同执行情况进行跟踪检查，及时处理合同纠纷和违约事项。（三）人力资源管理1.人员招聘与配置是否按照公司规定的招聘流程进行人员招聘，招聘信息是否真实、准确。人员配置是否合理，是否满足岗位需求，有无人员闲置或短缺现象。新员工入职手续是否齐全，入职培训是否及时、有效。2.薪酬福利管理薪酬核算是否准确，发放是否及时，有无克扣、拖欠员工工资的情况。福利政策是否符合国家规定和公司标准，是否按时足额为员工缴纳社会保险、住房公积金等。薪酬调整机制是否健全，是否根据员工绩效、市场行情等因素合理调整薪酬。3.绩效管理绩效管理制度是否完善，绩效指标是否科学合理，是否与公司战略目标相契合。绩效评估过程是否公平、公正、公开，评估结果是否真实反映员工工作表现。绩效反馈与沟通是否及时有效进行，员工对绩效评估结果是否认可。（四）合规与风险管理1.法律法规与政策遵循情况公司各项业务活动是否符合国家法律法规和行业政策要求，有无违法违规行为。是否及时关注法律法规和政策变化，对公司业务进行相应调整和规范。员工是否具备必要的法律意识和合规意识，是否接受过相关法律法规培训。2.内部控制制度执行情况内部控制制度是否健全，涵盖公司运营的各个关键环节。内部控制措施是否有效执行，是否能够防范和发现内部风险。内部审计、风险管理等部门的职能是否充分发挥，是否对内部控制进行有效监督和评价。3.风险管理措施落实情况风险识别、评估和应对措施是否到位，是否能够有效控制各类风险。风险预警机制是否建立，是否能够及时发现风险信号并采取相应措施。风险应急预案是否完善，是否定期进行演练，确保在风险发生时能够迅速响应。四、检查方式与频率(一)检查方式1.定期检查：内部审计部门、风险管理部门按照年度检查计划，定期对公司相关业务和部门进行全面检查；各业务部门每月或每季度对本部门工作进行自查。2.不定期抽查：综合管理部门根据工作需要，不定期对各部门工作进行抽查；公司管理层可随时对重点业务、关键环节进行突击检查。3.专项检查：针对特定事项或问题，如重大项目实施、重要政策执行、突发事件处理等，组织开展专项检查。（二）检查频率1.内部审计部门每年至少对公司进行一次全面审计检查。2.风险管理部门每季度对公司风险状况进行一次全面评估检查。3.各业务部门每月至少进行一次自查，每季度进行一次全面自查。4.综合管理部门不定期抽查的频率根据实际工作情况确定，原则上每月不少于一次。5.专项检查根据具体情况适时组织开展。五、检查程序（一）检查准备1.制定检查计划或方案，明确检查目的、范围、内容、方法、时间安排和人员分工等。2.收集与检查相关的法律法规、行业标准、公司规章制度、业务资料等。3.组建检查小组，明确小组成员的职责和分工。检查人员应具备相应的专业知识和工作经验，熟悉检查内容和流程。（二）检查实施1.检查人员按照检查计划和方案，通过查阅文件资料、账目记录、实地查看、访谈、问卷调查等方式，收集检查证据。2.在检查过程中，检查人员应做好检查记录，详细记录检查发现的问题、涉及的部门和人员、相关证据等。检查记录应真实、准确、完整，能够清晰反映检查情况。3.对于检查中发现的问题，检查人员应及时与被检查部门或人员沟通，核实情况，听取意见和解释。（三）检查报告1.检查结束后，检查小组应及时对检查情况进行整理和分析，撰写检查报告。检查报告应包括检查目的、范围、方法、发现的问题、问题分析、整改建议等内容。2.检查报告应客观公正，数据准确，语言简洁明了。对于重大问题或风险隐患应进行重点阐述，并提出明确的整改要求和期限。3.检查报告经检查小组组长审核后，提交给综合管理部门汇总。综合管理部门对各检查报告进行整理和分析，形成公司年度日常检查综合报告，上报公司管理层。（四）整改落实1.公司管理层根据日常检查综合报告，对检查发现的问题进行研究和决策，明确整改责任部门和整改期限。2.整改责任部门应按照公司要求制定整改方案，明确整改措施、责任人、时间节点等，并组织实施整改。3.综合管理部门负责跟踪整改落实情况，定期向公司管理层汇报整改进展。对于整改不力的部门，应及时督促其加快整改进度，确保问题得到有效解决。4.整改完成后，整改责任部门应向综合管理部门提交整改报告，申请验收。综合管理部门组织相关人员对整改情况进行验收，验收合格后，将整改结果记录在案。六、检查结果运用（一）与绩效考核挂钩1.将各部门日常检查结果纳入绩效考核体系，作为评价部门工作绩效的重要依据。2.对于检查结果优秀的部门，给予适当的奖励，如绩效加分、表彰奖励等；对于检查结果较差的部门，扣减相应的绩效分数，并进行通报批评。（二）作为员工晋升、奖惩的参考1.将员工在日常检查中的表现作为晋升、调薪、奖励等的重要参考因素。对于在检查中表现突出、积极配合整改的员工，在晋升、调薪等方面给予优先考虑；对于存在违规违纪行为、拒不整改的员工，视情节轻重给予相应的处罚，如警告、罚款、降职、辞退等。2.在员工年度评优评先中，优先考虑日常检查结果良好的员工；对于日常检查中问题较多的员工，取消其当年评优评先资格。（三）持续改进公司管理1.定期对日常检查结果进行汇总分析，总结公司管理中存在的共性问题和薄弱环节，提出针对性的改进措施和建议。2.根据检查结果和改进建议，完善公司相关制度和流程，优化管理机制，不断提高公司管理水平和运营效率。七、附则（一）解释权本制度由公