2026年全国基金从业资格科目一练习及答案

2026年全国基金从业资格科目一练习及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年全国基金从业资格科目一练习试卷考核对象：基金从业资格考试应试人员题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，但合规风控体系的建设与基金业绩表现无直接关联。2.基金募集期间，基金管理人不得向非合格投资者募集资金。3.基金合同是基金运作的基础法律文件，其内容必须符合《证券投资基金法》及相关法规的要求。4.基金托管人有权对基金资产进行投资决策，但需与基金管理人协商一致。5.开放式基金的申购和赎回业务由基金管理人直接办理，托管人仅负责监督。6.基金信息披露应真实、准确、完整、及时，但为提高宣传效果可适当简化披露内容。7.基金销售机构在销售基金产品时，必须向投资者充分揭示风险，但无需提供投资建议。8.基金份额持有人大会是基金的最高权力机构，其决议对基金具有约束力。9.基金管理人董事会对基金运作的合规性负最终责任，但无需对基金业绩负责。10.基金投资于非上市证券的估值方法与投资于上市证券的估值方法完全相同。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金资产净值的计算方法C.基金管理人的报酬D.投资者的信用评级2.基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过（）。A.30天B.60天C.90天D.180天3.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当（）。A.立即停止基金投资B.通知基金管理人并报告中国证监会C.自行调整基金投资策略D.向媒体公开披露4.下列哪类投资者属于合格投资者？A.净资产低于100万元的个人投资者B.金融资产不低于300万元的个人投资者C.金融资产不低于50万元的个人投资者D.任何个人投资者均可投资私募基金5.基金信息披露中，哪项属于临时信息披露？A.基金合同B.基金招募说明书C.基金季度报告D.基金份额持有人大会决议6.基金销售机构在销售基金产品时，必须遵守（）。A.利益冲突原则B.收入最大化原则C.成本最小化原则D.投资者利益优先原则7.基金份额持有人大会的表决机制中，下列哪项说法正确？A.须全体持有人一致同意B.须代表50%以上份额的持有人同意C.须代表2/3以上份额的持有人同意D.须代表1/2以上份额的持有人同意8.基金管理人聘请基金托管人的，应当报（）备案。A.中国证监会B.中国证券投资基金业协会C.中国银保监会D.基金行业协会9.基金投资于股票的，其投资组合中股票的市值不得超过基金资产净值的（）。A.30%B.50%C.80%D.100%10.基金估值的基本原则是（）。A.市场法B.收益法C.成本法D.现金流量折现法三、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人的职责包括（）。A.组织基金财产的投资管理B.编制基金财务会计报告C.办理基金份额的申购和赎回D.保存基金财产2.基金信息披露的禁止行为包括（）。A.虚假记载B.误导性陈述C.遗漏重要信息D.不及时披露3.基金托管人的职责包括（）。A.安全保管基金财产B.执行基金管理人的投资指令C.监督基金管理人的投资运作D.编制基金资产净值计算书4.基金销售机构在销售基金产品时，必须向投资者提供（）。A.基金招募说明书B.基金产品风险揭示书C.基金合同D.基金业绩记录5.基金份额持有人大会的议事规则包括（）。A.召集通知B.议题表决C.表决方式D.决议生效6.基金投资于非上市证券的估值方法包括（）。A.成本法B.市场法C.收益法D.现金流量折现法7.基金管理人内部控制的要素包括（）。A.组织结构B.业务流程C.信息系统D.风险管理8.基金信息披露的禁止行为包括（）。A.误导性陈述B.虚假记载C.遗漏重要信息D.不及时披露9.基金投资于股票的，其投资组合中股票的市值不得超过基金资产净值的（）。A.30%B.50%C.80%D.100%10.基金估值的基本原则是（）。A.市场法B.收益法C.成本法D.现金流量折现法四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理人在2025年10月发行了一只混合型基金，募集期为60天。在募集期间，该基金管理人通过电视广告宣传基金产品，声称“本基金过往业绩优异，未来收益可期”，但未披露基金风险等级及投资者适当性匹配要求。募集结束后，有投资者投诉该基金管理人未充分揭示风险。问题：1.该基金管理人在募集期间的行为是否合规？为什么？2.若该基金管理人被监管机构处罚，可能面临哪些法律责任？案例二：某基金托管人在2025年11月发现基金管理人的投资指令违反了基金合同约定的投资比例限制，但未及时制止并报告中国证监会。随后，该基金的投资损失扩大，基金份额持有人要求托管人承担赔偿责任。问题：1.该基金托管人的行为是否合规？为什么？2.基金托管人在监督基金管理人投资运作时，应如何履行职责？案例三：某基金销售机构在2025年12月向一位金融资产为80万元的个人投资者销售了一款私募基金产品，但未对该投资者进行风险承受能力评估，也未提供基金产品风险揭示书。该投资者在投资后遭遇较大亏损，要求销售机构赔偿。问题：1.该基金销售机构的行为是否合规？为什么？2.基金销售机构在销售基金产品时，应如何履行投资者适当性管理职责？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金管理人内部控制的要素及其重要性。2.结合实际案例，分析基金信息披露的违规行为及其危害。---标准答案及解析一、判断题1.×（合规风控体系与基金业绩表现存在间接关联，如风控不严可能导致业绩下滑。）2.√（非合格投资者无法承受较高风险，监管要求基金募集仅面向合格投资者。）3.√（基金合同是基金运作的法律基础，其内容必须符合法规要求。）4.×（基金托管人仅负责保管和监督，投资决策权属于基金管理人。）5.×（开放式基金的申购赎回业务由基金管理人办理，托管人负责监督。）6.×（信息披露必须真实、准确、完整、及时，不得简化或误导。）7.×（基金销售机构必须向投资者充分揭示风险并提供投资建议。）8.√（基金份额持有人大会是基金的最高权力机构，其决议对基金具有约束力。）9.×（基金管理人董事会对基金运作的合规性和业绩均负责任。）10.×（非上市证券的估值方法与上市证券不同，需采用成本法、收益法等。）二、单选题1.D（基金合同内容不包括投资者的信用评级。）2.C（基金募集期限不得超过90天。）3.B（托管人应通知管理人并报告中国证监会。）4.B（合格投资者金融资产不低于300万元。）5.D（基金份额持有人大会决议属于临时信息披露。）6.D（投资者利益优先原则是基金销售的基本原则。）7.C（基金份额持有人大会决议须代表2/3以上份额的持有人同意。）8.A（基金管理人聘请托管人应报中国证监会备案。）9.B（基金投资于股票的，其投资组合中股票的市值不得超过基金资产净值的50%。）10.C（基金估值的基本原则是成本法。）三、多选题1.ABCD（基金管理人职责包括投资管理、财务报告、申购赎回、财产保管等。）2.ABCD（禁止虚假记载、误导性陈述、遗漏重要信息、不及时披露。）3.ABCD（托管人职责包括财产保管、执行投资指令、监督投资运作、编制净值计算书。）4.ABC（销售机构必须提供基金招募说明书、风险揭示书、基金合同。）5.ABCD（议事规则包括召集通知、议题表决、表决方式、决议生效。）6.ABCD（非上市证券估值方法包括成本法、市场法、收益法、现金流量折现法。）7.ABCD（内部控制要素包括组织结构、业务流程、信息系统、风险管理。）8.ABCD（禁止虚假记载、误导性陈述、遗漏重要信息、不及时披露。）9.B（基金投资于股票的，其投资组合中股票的市值不得超过基金资产净值的50%。）10.C（基金估值的基本原则是成本法。）四、案例分析案例一：1.不合规。基金管理人未充分揭示风险，违反了《证券投资基金法》及相关法规的要求，属于误导性宣传。2.可能面临的法律责任包括：监管处罚（罚款、暂停业务）、民事赔偿（对投资者承担赔偿责任）、刑事责任（若情节严重）。案例二：1.不合规。基金托管人未及时制止并报告违反基金合同的投资指令，违反了托管人职责。2.基金托管人应：严格执行基金合同约定的投资比例限制、发现违规及时制止并报告中国证监会、定期对基金管理人投资运作进行监督、编制基金资产净值计算书并复核。案例三：1.不合规。基金销售机构未对投资者进行风险承受能力评估，也未提供基金产品风险揭示书，违反了投资者适当性管理要求。2.基金销售机构应：对投资者进行充分的风险承受能力评估、提供基金产品风险揭示书、确保投资者了解基金风险、确保投资者与基金产品风险等级匹配。五、论述题1.基金管理人内部控制的要素及其重要性基金管理人内部控制的要素包括：-组织结构：明确各部门职责，确保权责分明，防止利益冲突。-业务流程：建立完善的业务流程，确保投资决策、基金运作、信息披露等环节合规。-信息系统：采用先进的信息系统，确保数据安全、准确、完整。-风险管理：建立风险管理体系，识别、评估、控制各类风险。重要性：-保障合规：防止违规行为，确保基金运作符合法规要求。-提高效率：优化业务流程，提升运营效率。-保护投资者利益：降低风险，确保基金资产安全。-提升公司声誉：增强投资者信心，提升公司市场竞争力。2.基金信息披露的违规行为及其危害基金信息披露的违规行为包