规范合同审核制度

PAGE规范合同审核制度一、总则（一）目的为加强公司合同管理，规范合同审核流程，有效防范合同风险，维护公司合法权益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门对外签订的各类合同、协议、意向书等法律文件（以下统称“合同”）。（三）基本原则1.依法合规原则：合同的签订、履行应严格遵守国家法律法规及相关行业标准，确保合同合法有效。2.风险防控原则：注重对合同风险的识别、评估和控制，从源头上预防和减少合同纠纷的发生。3.审慎审核原则：审核人员应秉持严谨、细致的态度，对合同条款进行全面、深入的审查，确保合同权利义务明确、公平合理。4.协作高效原则：合同承办部门、审核部门及其他相关部门应密切协作，相互配合，在规定时间内完成合同审核工作，提高工作效率。二、合同审核职责分工（一）合同承办部门1.负责合同项目的前期调研、谈判、起草等工作，确保合同内容符合公司业务需求和实际情况。2.对合同对方的主体资格、资信状况、履约能力等进行调查核实，并提供相关证明材料。3.组织合同的内部评审，协调解决合同审核过程中出现的问题。4.负责合同的签订、履行、变更、解除等具体事宜，并及时向公司报告合同履行情况。（二）法务部门1.负责对合同进行合法性审查，重点审查合同条款是否符合法律法规的规定，是否存在法律风险。2.对合同中涉及的法律问题提供专业意见和建议，协助合同承办部门完善合同条款。3.参与重大合同的谈判和起草工作，从法律角度把控合同风险。4.负责处理合同纠纷，代表公司参与诉讼、仲裁等法律事务。（三）财务部门1.负责对合同涉及的财务条款进行审核，重点审查合同价款、支付方式、结算期限等是否符合公司财务管理制度和相关规定。2.对合同的财务风险进行评估，提出防范措施和建议，确保公司资金安全。3.协助合同承办部门做好合同执行过程中的财务核算和监督工作。（四）业务主管部门1.根据业务管理要求，对合同涉及的业务条款进行审核，确保合同内容符合业务规范和行业标准。2.对合同的业务可行性进行评估，提出意见和建议，促进业务的顺利开展。3.参与合同执行情况的监督和检查，及时发现和解决业务问题。（五）审计部门1.对合同的签订、履行情况进行审计监督，重点审查合同的签订程序是否合规，合同执行是否有效，是否存在违规操作和损失浪费等问题。2.根据审计结果，提出改进意见和建议，促进公司合同管理水平的提高。三、合同审核流程（一）合同起草合同承办部门应根据业务需求和谈判结果，起草合同文本。合同文本应内容完整、条款清晰、权利义务明确，避免出现模糊不清、歧义或容易引发纠纷的表述。（二）内部评审合同承办部门完成合同起草后，应组织相关部门进行内部评审。内部评审主要包括业务评审、财务评审和法律评审。1.业务评审：由业务主管部门对合同涉及的业务条款进行审核，重点审查合同的业务可行性、合理性、合规性等，并提出评审意见。2.财务评审：由财务部门对合同涉及的财务条款进行审核，重点审查合同价款、支付方式、结算期限等是否符合公司财务管理制度和相关规定，并提出评审意见。3.法律评审：由法务部门对合同进行合法性审查，重点审查合同条款是否符合法律法规的规定，是否存在法律风险，并提出评审意见。合同承办部门应根据内部评审意见，对合同文本进行修改完善。如内部评审意见存在较大分歧，合同承办部门应组织相关部门进行沟通协调，达成一致意见后再对合同文本进行修改。（三）送审合同承办部门将修改完善后的合同文本及相关资料报送审核部门进行审核。送审资料应包括合同文本、对方主体资格证明文件、授权委托书、谈判记录、内部评审意见等。审核部门应在收到送审资料后的[X]个工作日内完成审核工作。如遇特殊情况需要延长审核时间的，审核部门应及时通知合同承办部门，并说明理由。（四）审核意见反馈审核部门完成审核后，应向合同承办部门出具审核意见。审核意见应明确指出合同存在的问题及修改建议，并说明理由。合同承办部门应根据审核意见，对合同文本进行再次修改完善。如合同承办部门对审核意见有异议，应及时与审核部门沟通协商，达成一致意见后再对合同文本进行修改。（五）合同审批合同承办部门将修改完善后的合同文本及审核意见报送公司领导审批。公司领导应根据合同的性质、金额、风险程度等因素，对合同进行审批。对于重大合同或涉及公司重大利益的合同，公司领导应组织相关部门进行专题研究和决策。（六）合同签订经公司领导审批同意的合同，由合同承办部门负责与合同对方签订。合同签订应严格按照公司印章管理制度的规定，办理签字盖章手续。合同签订后，合同承办部门应及时将合同文本副本分送法务部门、财务部门、业务主管部门等相关部门存档备案。四、合同审核内容（一）主体资格审查1.合同对方是否具有独立的法人资格或其他合法经营资格，是否具备签订合同的主体资格。2.合同对方的经营范围是否与合同业务相符，是否具备履行合同的能力。3.合同对方的法定代表人或授权代表是否具有合法的授权，授权范围是否明确。（二）合同条款审查1.合同标的是否明确、具体，质量标准、规格型号等是否符合要求。2.合同价款或报酬是否明确、合理，支付方式、结算期限等是否符合公司财务管理制度和相关规定。3.合同履行期限、地点、方式等是否明确、合理，是否符合公司业务需求和实际情况。4.合同违约责任条款是否明确、具体，是否具有可操作性，能否有效约束合同双方的行为。5.合同争议解决方式是否明确、合理，是否符合法律法规的规定和公司的利益。（三）法律合规审查1.合同条款是否符合法律法规的规定，是否存在法律风险。2.合同是否涉及知识产权、商业秘密等问题，相关条款是否明确、合理，是否能够有效保护公司的合法权益。3.合同是否存在格式条款，格式条款是否符合法律法规的规定，是否存在免除己方责任、加重对方责任、排除对方主要权利等问题。（四）风险评估审查1.对合同履行过程中可能出现的风险进行评估，如市场风险、信用风险、不可抗力风险等。2.针对评估出的风险，提出相应的防范措施和建议，确保合同履行的安全性和稳定性。五、合同审核管理（一）审核人员管理1.审核人员应具备相应的专业知识和业务能力，熟悉法律法规、公司制度和合同管理流程。2.审核人员应严格遵守审核工作纪律，保守公司商业秘密，不得泄露合同审核过程中涉及的商业信息和敏感内容。3.公司应定期组织审核人员参加培训和学习，不断提高审核人员的业务水平和综合素质。（二）审核档案管理1.建立合同审核档案管理制度，对合同审核过程中形成的各类文件、资料进行分类整理、归档保存。2.合同审核档案应包括合同文本、送审资料、审核意见、审批文件等，确保档案资料的完整性和准确性。3.合同审核档案的保管期限应按照公司档案管理制度的规定执行，期满后按照相关规定进行销毁或存档。（三）审核监督与考核1.建立合同审核监督机制，对审核部门的审核工作进行监督检查，确保审核工作的质量和效率。2.定期对合同审核工作进行总结分析