融资规范管理制度

PAGE融资规范管理制度一、总则（一）目的本制度旨在规范公司融资行为，确保融资活动合法、合规、有序进行，有效防范融资风险，保障公司资金安全，支持公司业务持续健康发展。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门、子公司、分公司的融资活动，包括但不限于银行贷款、债券发行、股权融资、融资租赁等各类融资方式。（三）基本原则1.合法性原则：融资活动必须严格遵守国家法律法规和监管要求，确保融资行为合法有效。2.风险可控原则：充分评估融资风险，制定合理的风险应对措施，确保融资风险在可控范围内。3.成本效益原则：在满足公司资金需求的前提下，合理控制融资成本，提高资金使用效益。4.规范透明原则：融资活动应遵循规范的操作流程，信息披露真实、准确、完整，确保融资过程透明。二、融资决策管理（一）融资决策机构公司设立融资决策委员会，作为公司融资决策的最高机构。融资决策委员会由公司高层管理人员、财务部门负责人、法务部门负责人等组成，负责审议和决策重大融资事项。（二）融资决策程序1.融资需求分析：各部门根据业务发展规划和资金需求，提出融资申请，详细说明融资用途、金额、期限、还款计划等。2.财务评估：财务部门对融资申请进行财务评估，分析融资成本、偿债能力、资金使用效益等，提出财务意见。3.风险评估：风险管理部门对融资风险进行评估，识别和分析可能面临的风险因素，提出风险应对建议。4.法务审查：法务部门对融资方案进行合法性审查，确保融资合同符合法律法规要求，防范法律风险。5.决策审议：融资决策委员会对融资申请进行审议，根据各部门意见和评估结果，做出融资决策。6.决策执行：经融资决策委员会批准的融资方案，由相关部门负责组织实施，确保融资活动顺利进行。（三）融资预算管理1.融资预算编制：公司每年末根据业务发展规划和资金需求，编制下一年度融资预算，明确融资规模、融资方式、融资时间等。2.预算执行与监控：各部门严格按照融资预算执行融资活动，财务部门定期对融资预算执行情况进行监控和分析，及时发现和解决问题。3.预算调整：如因业务发展变化等原因需要调整融资预算，应按照规定程序进行审批。三、融资渠道管理（一）银行贷款1.合作银行选择：根据公司业务需求和融资成本等因素，选择合适的合作银行，建立长期稳定的合作关系。2.贷款申请与审批：按照银行要求，准备相关资料，提出贷款申请。银行对贷款申请进行审批，审批通过后签订贷款合同。3.贷款使用与管理：严格按照贷款合同约定使用贷款资金，确保资金专款专用。定期向银行报送贷款资金使用情况和财务报表，配合银行进行贷后检查。4.还款管理：按时足额偿还贷款本息，避免逾期还款产生不良信用记录和额外费用。如遇特殊情况需要展期或提前还款，应按照规定程序与银行协商办理。（二）债券发行1.发行计划制定：根据公司发展战略和资金需求，制定债券发行计划，明确发行规模、发行期限、发行利率等。2.发行准备工作：聘请专业中介机构，如证券公司、会计师事务所、律师事务所等，开展债券发行准备工作，包括尽职调查、审计、评估、法律意见书出具等。3.申报与审批：按照相关法律法规和监管要求，向有关部门申报债券发行申请，经审批通过后进行债券发行。4.债券发行与管理：组织债券发行工作，确保债券顺利发行。加强债券存续期管理，及时披露债券相关信息，维护投资者权益。5.债券偿还：按照债券发行约定，按时足额偿还债券本息。（三）股权融资1.融资方案设计：根据公司发展战略和股权结构，设计合理的股权融资方案，明确融资规模、融资方式、估值、投资者权益等。2.投资者选择：通过多种渠道寻找潜在投资者，对投资者进行尽职调查和评估，选择合适的投资者。3.融资谈判与协议签订：与投资者进行融资谈判，达成一致意见后签订股权融资协议。4.股权变更登记：按照法律法规要求，办理股权变更登记手续，确保股权融资合法有效。5.融资后管理：加强对投资者的沟通与管理，定期向投资者披露公司经营情况和财务状况，保障投资者权益。（四）融资租赁1.租赁需求分析：根据公司业务发展需要，分析确定融资租赁需求，包括租赁设备名称、规格、数量、租赁期限等。2.租赁公司选择：选择合适的融资租赁公司，进行租赁业务洽谈。3.租赁合同签订：与融资租赁公司签订租赁合同，明确租赁双方权利义务、租金支付方式、租赁设备所有权归属等。4.租赁设备使用与管理：按照租赁合同约定使用租赁设备，负责租赁设备的日常维护和管理。5.租金支付与租赁期满处理：按时足额支付租金，租赁期满后按照合同约定处理租赁设备。四、融资合同管理（一）合同签订1.合同起草与审核：融资业务部门负责起草融资合同，法务部门对合同进行合法性审核，财务部门对合同条款进行财务审核，确保合同条款符合公司利益和法律法规要求。2.合同签订审批：融资合同经审核通过后，按照公司合同审批流程进行审批，由法定代表人或授权代表签订合同。（二）合同履行1.履行责任明确：明确合同双方的履行责任，确保各方按照合同约定履行义务。2.履行监控与跟踪：建立合同履行监控机制，定期跟踪合同履行情况，及时发现和解决合同履行过程中出现的问题。3.变更与解除：如因客观原因需要变更或解除融资合同，应按照规定程序进行协商和审批，并签订相关协议。（三）合同档案管理1.档案收集与整理：融资业务部门负责收集融资合同及相关资料，进行整理和归档。2.档案保管与查阅：建立合同档案保管制度，确保合同档案安全完整。严格控制合同档案查阅权限，未经批准不得查阅合同档案。五、融资风险管理（一）风险识别与评估1.风险识别：全面识别融资活动中可能面临的风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险、法律风险等。2.风险评估：采用科学的方法对识别出的风险进行评估，确定风险发生的可能性和影响程度。（二）风险应对措施1.市场风险应对：密切关注市场动态，合理安排融资期限和融资方式，分散市场风险。通过利率衍生品等工具进行套期保值，降低利率波动风险。2.信用风险应对：加强对融资对象的信用评估和管理，建立信用档案，跟踪融资对象信用状况。要求融资对象提供担保或其他增信措施，降低信用风险。3.流动性风险应对：合理安排融资计划，确保资金流动性。优化资金结构，提高资金使用效率，避免资金闲置或过度融资。4.法律风险应对：加强法务审查，确保融资合同合法合规。聘请专业法律顾问，及时处理法律纠纷，防范法律风险。（三）风险监控与预警1.风险监控指标设定：建立融资风险监控指标体系，如资产负债率、流动比率、利息保障倍数等，定期对融资风险进行监控和分析。2.风险预警机制：当风险指标超过设定阈值时，及时发出风险预警信号，启动风险应对预案。六、融资信息管理（一）信息收集与整理1.融资信息收集：各部门负责收集与融资活动相关的信息，包括融资项目进展情况、融资对象信息、市场动态等。2.信息整理与分析：财务部门对收集到的融资信息进行整理和分析，形成融资信息报告，为融资决策提供参考依据。（二）信息披露1.披露原则：按照法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露融资信息。2.披露内容与方式：明确融资信息披露的内容，包括融资规模、融资方式、融资用途、还款计划等。通过公司官网、公告等方式进行信息披露。七、融资活动监督与检查（一）内部监督1.审计监督：内部审计部门定期对融资活动进行审计，检查融资业务的合规性、财务处理的准确性等。2.风险管理监督：风险管理部门对融资风险进行实