经营质询制度规范

PAGE经营质询制度规范一、总则（一）目的为了加强公司经营管理，提高决策科学性和执行效率，确保公司战略目标的实现，特制定本经营质询制度规范。本制度旨在通过定期的经营质询会议，促进公司各层级之间的沟通与协作，及时发现和解决经营过程中存在的问题，优化资源配置，提升公司整体运营水平。（二）适用范围本制度适用于公司总部及各下属分支机构、子公司。公司全体员工，包括高级管理人员、中层管理人员及基层员工，均应遵守本制度规定，积极参与经营质询活动。（三）基本原则1.合法性原则：经营质询活动必须严格遵守国家法律法规及相关行业标准，确保公司经营活动合法合规。2.客观性原则：质询过程应基于客观事实，数据准确、信息真实，避免主观臆断和片面观点。3.公开透明原则：经营质询会议应保持公开透明，允许相关人员充分发表意见和建议，确保信息在公司内部的有效传递。4.问题导向原则：以发现和解决经营问题为核心，聚焦关键业务指标和管理环节，深入分析问题根源，提出切实可行的解决方案。5.持续改进原则：通过经营质询活动，不断总结经验教训，持续优化公司经营管理流程和方法，推动公司持续发展。二、质询组织与职责（一）质询委员会1.组成：公司设立经营质询委员会，由公司高级管理人员组成，董事长担任主任委员，总经理担任副主任委员，其他副总经理为委员。2.职责负责审议和批准经营质询制度规范及相关配套文件。确定经营质询会议的主题、议程和参与人员范围。对经营质询会议提出的重大问题和决策建议进行审议和决策。监督经营质询制度的执行情况，确保质询活动的有效开展。（二）质询办公室1.组成：质询办公室设在公司战略规划部，由战略规划部负责人兼任办公室主任，成员包括相关职能部门的业务骨干。2.职责负责经营质询会议的组织筹备工作，包括确定会议时间、地点、通知参会人员、整理会议资料等。协助质询委员会对经营质询会议提出的问题进行梳理和分类，形成问题清单。跟踪和督促问题的解决进度，定期向质询委员会汇报问题解决情况。收集、整理和分析经营质询会议的相关数据和信息，为公司决策提供支持。（三）被质询部门1.职责按照经营质询制度规范的要求，定期准备本部门的经营情况报告，包括业务指标完成情况、工作进展、存在问题及改进措施等。在经营质询会议上，对本部门的经营情况进行详细汇报，并接受其他部门的质询和建议。根据经营质询会议提出的问题和建议，制定具体的整改计划，明确责任人和时间节点，确保问题得到有效解决。三、质询周期与议程（一）质询周期公司实行定期经营质询制度，原则上每季度召开一次经营质询会议。如有特殊情况，可根据公司经营需要临时召开。（二）议程安排1.会议开场主持人介绍会议目的、议程安排及参会人员。董事长或总经理发表开场讲话，强调经营质询活动的重要性，明确会议主题和要求。2.部门汇报各被质询部门按照预先准备的报告，依次进行经营情况汇报。汇报内容应包括但不限于：业务目标完成情况、市场动态分析、重点项目进展、存在问题及解决方案等。汇报过程中，应使用数据、图表等直观形式展示经营成果，突出重点和亮点，同时对存在的问题进行深入分析，提出切实可行的改进措施。3.质询与讨论其他部门针对汇报部门的经营情况进行质询，提出问题、质疑或建议。质询应围绕业务指标、工作流程、资源配置、团队协作等方面展开，力求深入挖掘问题根源。汇报部门对质询问题进行解答和回应，与质询部门进行充分沟通和交流。双方应秉持客观公正的态度，以事实为依据，共同探讨解决方案。会议主持人引导参会人员对重点问题进行深入讨论，鼓励各抒己见，形成共识。讨论过程中，应注重听取不同意见和建议，拓宽思路，寻求最佳解决方案。4.领导点评与决策公司高级管理人员对各部门的经营情况汇报及质询讨论情况进行点评。点评应客观公正，既肯定成绩，又指出不足，并对下一步工作提出明确要求和指导意见。根据会议讨论结果，质询委员会对重大问题和决策建议进行审议和决策。决策应充分考虑公司战略目标、市场环境、资源状况等因素，确保决策的科学性和合理性。5.会议总结主持人对会议进行总结，明确会议达成共识的问题及决策事项，强调各部门应按照会议要求认真落实整改措施，确保公司经营目标的实现。宣布会议结束。四、质询内容与要求（一）业务指标完成情况1.各部门应详细汇报本部门各项业务指标的完成情况，包括但不限于销售额、利润、市场份额、客户满意度等。2.分析业务指标完成情况与年初预算或既定目标的差异，找出影响指标完成的关键因素，如市场竞争、产品质量、营销策略等。3.针对未完成的业务指标，提出具体的改进措施和计划，明确责任人和时间节点，确保指标能够按时完成或逐步提升。（二）重点项目进展1.汇报重点项目的进展情况，包括项目进度、质量控制、成本预算执行等方面。2.介绍项目实施过程中遇到的问题和困难，如技术难题、资源短缺、协调不畅等，并分析问题产生的原因。3.针对项目存在的问题，提出相应的解决方案和应对措施，确保项目能够顺利推进，按时交付并达到预期效果。（三）工作流程与制度执行1.检查本部门工作流程是否顺畅，是否存在繁琐、不合理或效率低下的环节。2.汇报公司各项管理制度的执行情况，如财务制度、人力资源制度、采购制度等，是否存在违反制度的行为或现象。3.对工作流程和制度执行中存在的问题进行分析，提出优化流程、加强制度执行的建议和措施，确保公司运营规范、高效。（四）资源配置与利用1.评估本部门资源配置情况，包括人力、物力、财力等方面，是否与业务发展需求相匹配。2.分析资源利用效率，是否存在资源闲置、浪费或过度使用的情况。3.根据业务发展需要，提出合理的资源调配建议，如人员调整、设备购置、资金分配等，以提高资源利用效率，支持公司业务发展。（五）团队协作与沟通1.汇报本部门与其他部门之间的协作情况，是否存在协作不畅、信息传递不及时等问题。2.分析团队内部沟通机制是否健全，是否存在沟通障碍或误解。3.提出加强团队协作与沟通的措施和建议，如建立定期沟通会议、优化信息共享平台、加强跨部门培训等，营造良好的工作氛围，提高团队整体效能。（六）问题与改进措施1.各部门应全面梳理本部门在经营过程中存在的问题，包括内部管理、外部市场、技术创新等方面。2.针对发现的问题，深入分析问题产生的原因，从制度、流程、人员、技术等多个层面查找根源。3.提出切实可行的改进措施和计划，明确责任部门、责任人及时间节点，确保问题能够得到有效解决，并持续跟踪改进效果。五、质询流程与规则（一）质询准备1.被质询部门应在经营质询会议召开前[X]个工作日，将本部门的经营情况报告提交至质询办公室。报告内容应按照本制度规定的质询内容要求，详细、准确地反映本部门的经营状况。2.质询办公室对各部门提交的报告进行审核和整理，形成会议资料，并提前[X]个工作日分发给参会人员。3.参会人员应认真阅读会议资料，熟悉各部门的经营情况，准备好相关问题和建议，以便在会议上进行充分的交流和讨论。（二）质询发言1.在经营质询会议上，质询人员应围绕被质询部门的经营情况进行提问，问题应明确、具体，具有针对性和建设性。2.被质询部门在回答问题时，应简洁明了、实事求是，不得回避问题或推诿责任。对于能够当场回答的问题，应立即给予答复；对于需要进一步研究和分析的问题，应明确回复时间，并在规定时间内将答复结果反馈给质询人员。3.质询过程中，应尊重他人发言，不得打断或干扰他人。如有不同意见，应在对方发言结束后，以理性、客观的态度进行阐述和交流。（三）记录与整理1.质询办公室应安排专人负责会议记录，详细记录会议过程中的发言内容、讨论要点、问题及解决方案等。2.会议记录应及时整理成会议纪要，经质询委员会审核后，分发给参会人员及相关部门。会议纪要应明确会议达成的共识、决策事项及责任分工，作为后续工作的重要依据。（四）跟踪与反馈1.各部门应按照经营质询会议确定的问题和决策事项，制定具体的整改计划，并将整改计划提交至质询办公室备案。2.质询办公室负责跟踪各部门整改计划的执行情况，定期收集整改进展报告，及时掌握问题解决进度，并向质询委员会汇报。3.对于整改过程中出现的新问题或困难，质询办公室应及时协调相关部门进行沟通和解决，确保整改工作顺利推进。六、监督与考核（一）监督机制1.公司内部审计部门负责对经营质询制度的执行情况进行监督检查，定期对各部门的经营情况汇报、问题整改等工作进行审计。2.审计部门应重点关注经营质询会议提出问题的整改落实情况，检查整改措施是否有效执行，问题是否得到彻底解决。对于整改不力的部门，应及时提出整改意见，并督促其限期整改。3.公司设立举报邮箱和电话，接受全体员工对经营质询活动中违规行为的举报。对于举报线索，公司将进行认真调查核实，如发现违规行为，将依法依规严肃处理。（二）考核办法1.将经营质询制度执行情况纳入公司绩效考核体系，对各部门及相关人员进行考核评价。2.考核指标包括但不限于：经营情况汇报的质