县财政局规范制度

PAGE县财政局规范制度一、总则（一）目的为加强县财政局内部管理，规范工作流程，提高工作效率，确保财政资金安全、高效使用，依据国家相关法律法规及财政行业标准，结合本局实际情况，制定本规范制度。（二）适用范围本制度适用于县财政局全体工作人员，包括局机关各科室、下属事业单位及派出机构。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保各项财政工作合法合规。2.规范性原则：明确工作流程和标准，规范操作行为，保证工作质量。3.公正性原则：秉持公正、公平的态度处理财政事务，维护财政秩序。4.效率性原则：优化工作流程，提高工作效率，及时、准确地履行财政职责。二、预算管理规范（一）预算编制1.明确预算编制的依据和方法，根据本县经济社会发展规划、财政收支状况及相关政策要求，科学合理地编制年度预算草案。2.各科室应按照职责分工，提供准确、详细的基础数据和预算建议，确保预算编制的全面性和准确性。3.加强与其他部门的沟通协调，充分听取各方面意见，提高预算编制的科学性和合理性。（二）预算执行1.严格按照批准的预算执行，不得擅自调整预算。如遇特殊情况确需调整的，应按照规定程序办理审批手续。2.建立健全预算执行监控机制，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现问题并采取有效措施加以解决。3.加强财政资金支付管理，严格执行国库集中支付制度，确保资金支付安全、规范、高效。（三）预算绩效管理1.建立健全预算绩效管理制度，对预算资金的使用效益进行全过程绩效管理。2.制定明确的绩效目标，将绩效目标与预算编制、执行、监督等环节紧密结合，加强绩效目标的审核和批复。3.开展绩效监控和评价工作，及时掌握预算资金使用绩效情况，发现问题及时整改，提高财政资金使用效益。三、财政资金管理规范（一）资金收入管理1.规范财政收入征管行为，严格按照法律法规和政策规定组织财政收入，确保收入及时足额入库。2.加强非税收入管理，完善非税收入征管制度，规范非税收入征收、票据管理等工作流程，确保非税收入依法征收、足额上缴。（二）资金支出管理1.严格执行财政支出审批制度，明确审批权限和程序，确保资金支出合法合规。2.加强项目资金管理，建立项目资金跟踪问效机制，对项目资金的使用情况进行全程监督，确保资金专款专用，提高资金使用效益。3.规范公务支出管理，严格执行公务接待、公务用车、因公出国（境）等经费管理规定，控制经费支出规模，杜绝铺张浪费。（三）资金安全管理1.加强财政资金账户管理，严格按照规定开设、变更和撤销财政资金账户，确保账户安全。2.建立健全财政资金内部控制制度，加强对财政资金收付、核算等环节的风险防控，防止资金被盗用、挪用等情况发生。3.加强与银行等金融机构的合作，保障财政资金存储安全，定期对财政资金存储情况进行检查和评估。四、政府采购管理规范（一）采购预算编制1.各科室应根据工作需要，合理编制政府采购预算，明确采购项目、采购数量、采购金额等内容。2.加强政府采购预算审核，确保预算编制的准确性和合理性，避免盲目采购和重复采购。（二）采购方式确定1.根据采购项目的性质、金额等因素，按照规定的采购方式进行采购。2.严格执行政府采购公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价等采购方式的适用条件和程序，确保采购活动公平、公正、公开。（三）采购程序执行1.规范政府采购程序，包括采购需求确认、采购文件编制、采购信息发布、供应商报名、开标评标、合同签订等环节。2.加强对政府采购活动的监督管理，建立健全政府采购投诉处理机制，及时处理供应商的投诉和质疑，维护政府采购市场秩序。五、国有资产管理规范（一）资产配置管理1.根据工作需要和资产状况，合理配置国有资产，提高资产使用效益。2.建立国有资产配置标准体系，明确资产配置的数量、价格、性能等标准，规范资产配置行为。（二）资产使用管理1.加强国有资产使用管理，建立健全资产使用管理制度，明确资产使用部门和人员的职责。2.规范资产使用行为，确保资产安全完整，提高资产使用效率，防止资产闲置、浪费和流失。（三）资产处置管理1.严格按照规定程序处置国有资产，包括资产报废、报损、转让、置换等。2.加强对资产处置的审核和监督，确保资产处置合法合规，防止国有资产流失。六、财务监督检查规范（一）内部监督1.建立健全内部监督制度，加强对财政资金管理、政府采购、国有资产管理等工作的内部监督检查。2.定期开展内部审计工作，对本局财务收支、经济活动等进行审计监督，及时发现问题并提出整改建议。（二）外部监督1.自觉接受人大、审计、纪检监察等部门的监督检查，积极配合相关部门开展工作。2.及时公开财政信息，接受社会公众的监督，提高财政工作透明度。（三）监督检查结果处理1.对监督检查中发现的问题，应及时进行整改，明确整改责任人和整改期限。2.建立监督检查结果跟踪机制，确保整改措施落实到位，对整改不力的单位和个人进行严肃问责。七、人员管理规范（一）人员招聘与录用1.按照公开、平等、竞争、择优的原则，制定科学合理的人员招聘计划，规范招聘程序。2.严格审查应聘人员资格条件，确保招聘人员符合岗位要求和本局用人标准。（二）人员培训与考核1.建立健全人员培训制度，定期组织开展业务培训和职业道德培训，提高工作人员业务素质和服务水平。2.完善人员考核评价机制，定期对工作人员的德、能、勤、绩、廉等方面进行考核评价，考核结果作为人员奖惩、晋升、调整岗位的重要依据。（三）人员奖惩1.对工作表现突出、成绩显著的工作人员给予表彰和奖励，激发工作人员的工作积极性和创造性。2.对违反本制度及相关法律法规的工作人员，视情节轻重给予批评教育、警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等处分。八、信息化管理规范（一）信息系统建设1.加强财政信息化建设，根据财政工作需要，建设和完善财政业务信息系统，提高财政管理信息化水平。2.规范信息系统开发、建设、维护等流程，确保信息系统安全稳定运行。（二）信息安全管理1.建立健全信息安全管理制度，加强对财政信息系统的安全防护，防止信息泄露、篡改、丢失等情况发生。2.加强信息安全培训，提高工作人员信息安全意识和操作技能，确保信息安全。（三）信息资源利用1.充分利用财政信息化建设成果，整合财政信息资源，为财政决策、管理和监督提供有力支持。2.加强信息资源共享与交流，提高财政工作协同效率。