2026年证券从业资格考试易错题含答案

2026年证券从业资格考试易错题含答案单项选择题（共10题，每题1分）1.证券公司经营证券资产管理业务的，其注册资本不得低于人民币（）元。A.1亿元B.5亿元C.10亿元D.20亿元2.根据《深圳证券交易所交易规则》，股票交易的有效报价范围是（）。A.前收盘价的5%以内B.前收盘价的10%以内C.前收盘价的20%以内D.前收盘价的30%以内3.甲投资者通过融资融券交易买入某股票100万元，保证金比例按50%计算，则其维持担保比例不得低于（）。A.100%B.150%C.200%D.250%4.某ETF基金跟踪的指数为沪深300指数，其基金净值与沪深300指数（）。A.完全正相关B.完全负相关C.正相关但非完全D.负相关但非完全5.《证券公司内部控制指引》规定，证券公司应当建立健全（）制度，明确各岗位职责和权限。A.风险隔离B.业务授权C.信息披露D.财务核算6.债券的信用评级为AAA级，其信用风险（）。A.最高B.较高C.一般D.较低7.根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票的定价区间不得超过发行市盈率的（）。A.20%B.30%C.40%D.50%8.某上市公司2025年每股收益为0.5元，预计2026年每股收益增长20%，若市盈率保持不变，则2026年该股票的预期市价约为（）元。A.10元B.12元C.15元D.18元9.《上海证券交易所股票上市规则》规定，上市公司股票交易价格连续（）个交易日低于1元人民币的，交易所可采取暂停上市措施。A.3B.5C.10D.1510.某投资者持有某股票100股，成本价10元/股，现市价20元/股，若该股票实施10送5股的分红方案，则该投资者的持股数量和成本价分别为（）。A.150股，13.33元/股B.150股，10元/股C.110股，18.18元/股D.110股，10元/股多项选择题（共5题，每题2分）1.证券公司申请融资融券业务资格，需满足的条件包括（）。A.注册资本不低于人民币5亿元B.净资本不低于人民币2亿元C.具有符合《证券法》规定的从业资格人员不少于30人D.具有完善的风险控制管理制度和流程2.下列关于债券的说法，正确的有（）。A.债券的票面利率固定不变B.债券的信用评级越高，信用风险越低C.可转换债券兼具债权和股权特征D.债券的到期收益率通常高于票面利率3.首次公开发行股票的询价报价阶段，主承销商应当（）。A.组织发行人及其主承销商进行初步询价B.对有效报价进行累计计算，剔除最高和最低报价C.确定发行价格区间D.向证监会报送询价结果4.上市公司信息披露中，属于临时报告的事项包括（）。A.公司发生重大诉讼B.公司董事会决议增发股票C.公司重大资产重组D.公司主要银行账号被冻结5.ETF基金的特点包括（）。A.实物申购赎回B.持仓透明C.交易价格接近基金净值D.高度流动性判断题（共5题，每题1分）1.证券公司开展定向资产管理业务，可以接受单一客户的资产低于一定规模。（）（提示：根据《证券公司定向资产管理业务实施细则》规定，最低规模为100万元人民币）2.股票的市盈率越高，表明投资者对该股票的预期越乐观。（）3.可转债的转换价格在发行时确定，但转换比例会随公司股本变化而调整。（）4.《证券法》规定，证券交易场所不得从事证券自营业务。（）5.上市公司公告的年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内披露。（）答案与解析单项选择题1.C解析：根据《证券公司监督管理条例》，经营证券资产管理业务的注册资本不得低于10亿元。2.B解析：《深圳证券交易所交易规则》规定，股票交易价格的有效区间为前收盘价的±10%。3.B解析：融资融券保证金比例50%，维持担保比例=（现金+证券市值）/（融资买入金额+融券卖出证券市值），最低150%。4.A解析：ETF跟踪指数的净值与指数完全正相关。5.B解析：《证券公司内部控制指引》强调业务授权制度的重要性。6.D解析：AAA级为最高信用评级，信用风险最低。7.C解析：《证券发行与承销管理办法》规定定价区间不超过发行市盈率的40%。8.B解析：2026年每股收益=0.5×1.2=0.6元，若市盈率不变，预期市价=0.6×20=12元。9.B解析：《上海证券交易所股票上市规则》规定连续5个交易日低于1元可暂停上市。10.A解析：10送5股后持股150股（100×1.5），成本价=（100×10）/150=13.33元/股。多项选择题1.ABD解析：C项应为“具有符合《证券法》规定的从业资格人员不少于20人”。2.BC解析：A项票面利率可能浮动；D项到期收益率可能等于或低于票面利率。3.ABCD解析：均为询价报价阶段的核心环节。4.ACD解析：B项属于定期报告内容。5.ABCD解析：均为ETF的核心特征。判断题1.×解析：最低规模为100万元，不得低于此规模。2.√解析：高市盈率通常反映