2026年基金从业资格基础知识模拟题及答案

2026年基金从业资格基础知识模拟题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格基础知识模拟题考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人信息管理制度，但无需对持有人信息进行保密。2.基金募集期间，基金管理人不得动用募集的资金进行投资。3.基金合同是规范基金运作的基础法律文件，其内容不得与基金招募说明书不一致。4.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同约定的，应当立即拒绝执行。5.开放式基金的申购和赎回业务由基金管理人负责办理，托管人仅负责复核。6.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守《证券法》及相关监管规定，但无需取得相应资质。7.基金信息披露应真实、准确、完整、及时，但可以适当延迟披露非重大信息。8.基金投资于非公开交易股权的，基金份额净值应当至少每周计算一次。9.基金管理人董事会对基金财产的损失承担有限责任。10.基金业绩比较基准的设定应合理，不得误导投资者。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金资产净值的计算方法C.基金管理人的报酬D.基金份额持有人大会的议事规则2.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律或基金合同，应当如何处理？A.立即执行指令B.拒绝执行并报告监管机构C.与管理人协商后执行D.等待管理人解释后再决定3.基金销售机构对基金销售行为进行监督，主要目的是什么？A.提高销售业绩B.防范销售误导C.降低运营成本D.增加客户数量4.下列哪项不属于基金信息披露的禁止行为？A.提供虚假信息B.误导性陈述C.及时披露非重大信息D.夸大宣传5.基金投资于股票、债券等金融工具的，其投资范围应在基金合同中明确约定，但可以适当调整。A.正确B.错误6.基金管理人聘请基金销售机构时，应当审查其是否具备相应的资质，但无需对其销售行为进行持续监督。A.正确B.错误7.基金份额净值计算错误时，基金管理人应当及时纠正，并说明原因，但无需承担赔偿责任。A.正确B.错误8.基金投资于非公开交易股权的，其估值方法应在基金合同中明确约定，但可以不遵循公允价值原则。A.正确B.错误9.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，但无需对基金财产损失承担赔偿责任。A.正确B.错误10.基金业绩比较基准的设定应客观反映基金的风险收益特征，但无需考虑投资者的风险承受能力。A.正确B.错误三、多选题（每题2分，共20分）1.基金合同的主要内容有哪些？A.基金运作方式B.基金资产净值的计算方法C.基金管理人的报酬D.基金份额持有人大会的议事规则E.基金托管人的职责2.基金托管人的主要职责包括哪些？A.安全保管基金财产B.执行基金管理人的投资指令C.监督基金管理人的投资行为D.计算基金份额净值E.处理基金份额的申购和赎回3.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守哪些规定？A.取得相应资质B.遵守《证券法》及相关监管规定C.对投资者进行适当性管理D.提供真实、准确的信息披露E.不得进行误导性宣传4.基金信息披露应遵循哪些原则？A.真实性B.准确性C.完整性D.及时性E.保密性5.基金投资于非公开交易股权的，其估值方法有哪些？A.成本法B.市价法C.可变现净值法D.公允价值法E.收益法6.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，其内容应包括哪些？A.组织结构B.业务流程C.风险管理D.信息披露E.财务管理7.基金业绩比较基准的设定应考虑哪些因素？A.基金的投资目标B.基金的风险收益特征C.市场的基准指数D.投资者的风险承受能力E.基金管理人的投资策略8.基金销售机构对基金销售行为进行监督，主要目的是什么？A.防范销售误导B.提高销售业绩C.规范销售行为D.保护投资者利益E.降低运营成本9.基金合同是规范基金运作的基础法律文件，其内容不得与哪些文件不一致？A.基金招募说明书B.基金产品资料概要C.基金份额持有人协议D.基金托管协议E.基金管理人内部管理制度10.基金投资于股票、债券等金融工具的，其投资范围应在基金合同中明确约定，但可以适当调整，调整应遵循哪些原则？A.不改变基金的投资目标B.不改变基金的风险收益特征C.经过基金份额持有人大会审议D.经过基金管理人的内部决策程序E.经过基金托管人的同意四、案例分析（每题6分，共18分）案例一某基金管理公司发行了一只股票型基金，基金合同中约定的业绩比较基准为沪深300指数。基金募集期间，该基金管理公司通过电视广告宣传该基金“预期年化收益率超过10%”，但未说明业绩比较基准。基金成立后，由于市场波动，该基金的实际年化收益率为5%。部分投资者投诉该基金管理公司的宣传行为存在误导。问题：1.该基金管理公司的宣传行为是否合规？为什么？2.基金业绩比较基准的作用是什么？3.投资者在选择基金时，应如何正确理解业绩比较基准？案例二某基金托管银行发现，某基金管理人的投资指令违反了基金合同中关于投资比例的限制，即基金投资于单一股票的比例超过20%。托管银行立即拒绝执行该投资指令，并报告了监管机构。基金管理人对托管银行的拒绝执行行为提出异议，认为其操作过于严格。问题：1.托管银行拒绝执行该投资指令的做法是否正确？为什么？2.基金托管人在基金运作中扮演什么角色？3.基金合同中关于投资比例的限制有何意义？案例三某基金销售机构在销售一只混合型基金时，向投资者口头承诺“保本保息”，但未在基金招募说明书中进行披露。部分投资者购买该基金后，由于市场下跌，基金净值大幅缩水，投资者要求该基金销售机构承担责任。问题：1.该基金销售机构的销售行为是否合规？为什么？2.基金销售机构在销售基金时，应遵守哪些规定？3.投资者在购买基金前，应如何防范销售误导？五、论述题（每题11分，共22分）1.论述基金信息披露的重要性及其基本原则。2.结合实际案例，分析基金管理人内部控制制度的作用及其主要内容。---标准答案及解析一、判断题1.错误。基金管理人应当建立健全的基金份额持有人信息管理制度，并对持有人信息进行保密。2.正确。基金募集期间，基金管理人不得动用募集的资金进行投资。3.正确。基金合同是规范基金运作的基础法律文件，其内容不得与基金招募说明书不一致。4.正确。基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同约定的，应当立即拒绝执行。5.错误。开放式基金的申购和赎回业务由基金管理人负责办理，但托管人负责复核。6.错误。基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守《证券法》及相关监管规定，并取得相应资质。7.错误。基金信息披露应真实、准确、完整、及时，不得适当延迟披露非重大信息。8.正确。基金投资于非公开交易股权的，基金份额净值应当至少每周计算一次。9.错误。基金管理人董事会对基金财产的损失承担无限责任。10.正确。基金业绩比较基准的设定应合理，不得误导投资者。二、单选题1.B.基金资产净值的计算方法2.B.拒绝执行并报告监管机构3.B.防范销售误导4.C.及时披露非重大信息5.B.错误6.B.错误7.B.错误8.B.错误9.B.错误10.A.正确三、多选题1.A.基金运作方式B.基金资产净值的计算方法C.基金管理人的报酬D.基金份额持有人大会的议事规则E.基金托管人的职责2.A.安全保管基金财产B.执行基金管理人的投资指令C.监督基金管理人的投资行为D.计算基金份额净值3.A.取得相应资质B.遵守《证券法》及相关监管规定C.对投资者进行适当性管理D.提供真实、准确的信息披露E.不得进行误导性宣传4.A.真实性B.准确性C.完整性D.及时性5.A.成本法B.市价法C.可变现净值法D.公允价值法E.收益法6.A.组织结构B.业务流程C.风险管理D.信息披露E.财务管理7.A.基金的投资目标B.基金的风险收益特征C.市场的基准指数D.投资者的风险承受能力E.基金管理人的投资策略8.A.防范销售误导C.规范销售行为D.保护投资者利益9.A.基金招募说明书B.基金产品资料概要C.基金份额持有人协议D.基金托管协议10.A.不改变基金的投资目标B.不改变基金的风险收益特征C.经过基金份额持有人大会审议D.经过基金管理人的内部决策程序四、案例分析案例一1.该基金管理公司的宣传行为不合规。根据《证券法》及相关监管规定，基金宣传材料中不得含有虚假或误导性陈述，且应明确说明业绩比较基准。该基金管理公司宣传“预期年化收益率超过10%”但未说明业绩比较基准，属于误导性宣传。2.基金业绩比较基准的作用是提供一个参考标准，帮助投资者了解基金的投资目标和风险收益特征，但并不代表实际收益。3.投资者在选择基金时，应正确理解业绩比较基准，不应仅凭宣传材料中的高收益承诺进行投资，而应综合考虑基金的投资策略、风险收益特征以及自身的风险承受能力。案例二1.托管银行拒绝执行该投资指令的做法正确。根据基金合同约定，基金投资于单一股票的比例不得超过20%，该基金管理人的投资指令违反了基金合同，托管银行有权拒绝执行并报告监管机构。2.基金托管人在基金运作中扮演着重要的监督角色，负责安全保管基金财产、执行基金管理人的投资指令、监督基金管理人的投资行为等。3.基金合同中关于投资比例的限制有助于控制基金的投资风险，保护投资者的利益。案例三1.该基金销售机构的销售行为不合规。根据《证券法》及相关监管规定，基金销售机构不得进行误导性宣传，且应在基金招募说明书中进行披露。该基金销售机构口头承诺“保本保息”但未在招募说明书中披露，属于误导性宣传。2.基金销售机构在销售基金时，应遵守《证券法》及相关监管规定，取得相应资质，对投资者进行适当性管理，提供真实、准确的信息披露，不得进行误导性宣传。3.投资者在购买基金前，应仔细阅读基金招募说明书，了解基金的投资策略、风险收益特征、业绩比较基准等信息，并选择符合自身风险承受能力的基金产品。五、论述题1.基金信息披露的重要性及其基本原则基金信息披露是基金运作中不可或缺的一环，其重要性主要体现在以下几个方面：-保护投资者利益：基金信息披露可以确保投资者及时、准确地了解基金的经营状况、投资策略、风险收益特征等信息，从而做出合理的投资决策。-提高市场透明度：基金信息披露可以增加市场的透明度，减少信息不对称，促进市场的公平、公正、公开。-规范基金运作：基金信息披露可以规范基金管理人的行为，促使其按照基金合同约定的投资策略进行投资，降低投资风险。基金信息披露应遵循以下基本原则：-真实性：信息披露内容必须真实、准确，不得含有虚假