风险筛查制度及流程规范

PAGE风险筛查制度及流程规范一、总则（一）目的为有效识别、评估和控制公司面临的各类风险，确保公司稳健运营，制定本风险筛查制度及流程规范。本制度旨在规范风险筛查工作流程，提高风险识别的准确性和及时性，为公司决策提供科学依据，保障公司资产安全，促进公司可持续发展。（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各业务环节以及所属子公司。涵盖公司运营过程中涉及的市场风险、信用风险、操作风险、合规风险等各类风险的筛查。（三）基本原则1.全面性原则风险筛查应覆盖公司所有业务领域、经营活动和管理环节，确保全面识别潜在风险。2.准确性原则运用科学合理的方法和工具，准确识别风险的性质、程度和影响范围，为风险评估和应对提供可靠依据。3.及时性原则及时捕捉内外部环境变化引发的风险，定期或不定期进行风险筛查，确保风险信息的时效性。4.动态性原则风险状况随公司内外部环境变化而动态变化，风险筛查应根据实际情况适时调整，保持制度的适应性和有效性。二、风险筛查组织架构及职责（一）风险管理委员会风险管理委员会是公司风险管理的最高决策机构，由公司高级管理人员组成。其职责包括：1.审批公司风险战略、风险管理政策和制度。2.审议重大风险事项的应对策略和解决方案。3.监督风险管理工作的整体执行情况，确保公司风险管理目标的实现。（二）风险管理部门风险管理部门作为公司风险管理的专业职能部门，负责风险筛查制度的具体实施和日常管理工作。其主要职责包括：1.制定和完善风险筛查制度、流程及操作规范。2.组织开展风险识别、评估和分析工作，建立风险数据库和风险指标体系。3.定期编制风险报告，向风险管理委员会及公司管理层汇报风险状况，并提出风险管理建议。4.协调各部门开展风险应对工作，跟踪风险应对措施的执行效果。（三）各业务部门各业务部门是风险筛查的直接责任主体，负责本部门业务范围内风险的识别、评估和初步应对。其职责包括：1.配合风险管理部门开展风险筛查工作，及时提供相关业务信息和数据。2.识别本部门业务流程中的风险点，制定并实施相应的风险控制措施。3.定期向风险管理部门报告本部门风险状况及风险管理工作进展情况。三、风险筛查范围及分类（一）市场风险1.利率风险：由于市场利率波动导致公司金融资产或负债价值变动的风险。2.汇率风险：因汇率波动对公司进出口业务、外汇资产或负债产生影响的风险。3.股票价格风险：公司持有的股票投资因股价波动而面临的价值损失风险。4.商品价格风险：涉及公司生产经营所需的原材料、产成品等商品价格波动带来的风险。（二）信用风险1.客户信用风险：客户未能按照合同约定履行付款义务或信用状况恶化导致公司遭受损失的风险。2.供应商信用风险：供应商无法按时、按质提供货物或服务，影响公司正常生产经营的风险。3.合作伙伴信用风险：与公司合作的其他企业或机构因信用问题给公司带来不利影响的风险。（三）操作风险1.内部欺诈风险：公司内部人员故意欺诈、违规操作导致公司资产损失的风险。2.外部欺诈风险：外部不法分子通过欺诈手段骗取公司资金或资产的风险。3.业务流程风险：因业务流程设计不合理、执行不到位导致的风险，如流程漏洞、操作失误等。4.系统故障风险：公司信息系统出现故障、瘫痪或数据泄露等问题，影响公司正常运营的风险。（四）合规风险1.法律法规风险：公司经营活动违反国家法律法规、监管要求而面临的法律责任和经济损失风险。2.行业规范风险：未遵守行业自律规范、道德准则等引发的风险。四、风险筛查流程（一）风险识别1.收集信息风险管理部门定期收集内外部信息，包括但不限于公司财务报表、业务数据统计、市场动态、行业研究报告、法律法规政策变化等。各业务部门负责收集本部门业务相关的信息，如客户资料、交易记录、供应商信息、业务操作流程文档等，并及时反馈给风险管理部门。2.风险识别方法问卷调查法：设计风险调查问卷，发放给各部门员工，收集他们对业务流程中风险点的识别和看法。流程图分析法：绘制公司各业务流程的详细流程图，识别流程中的关键环节和潜在风险点。案例分析法：参考同行业类似企业发生的风险事件案例，分析可能在本公司出现的类似风险。专家咨询法：邀请行业专家、法律专家、风险管理专家等，对公司面临的风险进行专业咨询和指导。（二）风险评估1.风险评估指标设定根据不同类型的风险，设定相应的评估指标。例如，对于市场风险，可设定利率敏感度、汇率波动幅度等指标；对于信用风险，可设定客户信用评级、逾期账款比例等指标；对于操作风险，可设定内部审计发现问题数量、系统故障次数等指标。确定各指标的权重，以反映不同指标在风险评估中的重要程度。权重的确定可采用专家打分法、层次分析法等方法。2.风险评估方法定性评估：通过对风险发生的可能性和影响程度进行定性描述，如高、中、低等，对风险进行初步评估。定量评估：运用数学模型和统计方法，对风险进行量化评估，计算风险值。例如，采用风险价值（VaR）模型评估市场风险，采用信用评分模型评估信用风险等。综合评估：结合定性和定量评估结果，对风险进行综合评价，确定风险等级。风险等级一般分为重大风险、较大风险、一般风险和低风险四个级别。（三）风险应对1.风险应对策略制定根据风险评估结果，针对不同等级的风险制定相应的应对策略。应对策略包括风险规避、风险降低、风险转移和风险承受。对于重大风险，应优先考虑风险规避策略，即停止相关业务活动或改变业务模式，避免风险发生。对于较大风险，可采取风险降低策略，通过加强内部控制、优化业务流程、增加风险监控等措施，降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度。对于一般风险，可考虑风险转移策略，如购买保险、签订风险转移协议等，将风险转移给第三方。对于低风险，公司可选择风险承受策略，即接受风险可能带来的影响，不采取额外的应对措施，但需持续关注风险变化情况。2.风险应对措施实施风险管理部门负责组织协调各部门实施风险应对措施。各业务部门按照制定的应对策略，具体落实各项风险控制措施。在风险应对措施实施过程中，风险管理部门应跟踪监控措施的执行情况，及时发现并解决出现的问题，确保应对措施有效执行。（四）风险监控与报告1.风险监控建立风险监控机制，定期对风险状况进行监测和分析。风险管理部门应持续跟踪风险指标变化情况，并与设定的风险阈值进行比较。各业务部门应实时关注本部门风险状况，如发现风险指标异常波动或出现新的风险迹象，应及时向风险管理部门报告。风险管理部门根据风险监控结果，及时调整风险应对策略和措施，确保风险始终处于可控状态。2.风险报告定期编制风险报告，向风险管理委员会及公司管理层汇报公司风险状况。风险报告应包括风险识别、评估、应对及监控等环节的工作情况，以及重大风险事项的专项报告。风险报告应采用简洁明了、数据准确的方式呈现，突出重点风险问题，并提出针对性的风险管理建议。报告频率可根据公司实际情况确定，如月度、季度、年度报告等。五、风险筛查的信息化支持（一）风险筛查信息系统建设建立完善的风险筛查信息系统，实现风险信息的集中收集、存储、分析和管理。信息系统应具备以下功能：1.数据采集功能：能够自动采集公司内外部各类风险相关数据，如财务数据、业务交易数据、市场行情数据等，并进行数据清洗和预处理。2.风险评估模型库：内置多种风险评估模型，如市场风险评估模型、信用风险评估模型、操作风险评估模型等，可根据设定的指标和权重自动计算风险值。3.风险监控与预警功能：实时监控风险指标变化情况，当风险指标超出阈值时，自动发出预警信号，提醒相关人员及时关注和处理。4.风险报告生成功能：根据预设的报告模板和格式，自动生成风险报告，提高报告编制效率和准确性。（二）数据质量管理加强风险筛查信息系统的数据质量管理，确保数据的准确性、完整性和及时性。建立数据质量审核机制，定期对录入系统的数据进行审核和校验，发现问题及时纠正。同时，加强对数据来源的管理，明确数据采集责任部门和人员，确保数据的真实性和可靠性。六、培训与沟通（一）培训1.风险管理知识培训定期组织公司员工参加风险管理知识培训，提高员工对风险的认识和理解。培训内容包括风险的基本概念、分类、识别方法、评估技术以及应对策略等。培训方式可采用内部培训、外部专家讲座、在线学习等多种形式。2.风险筛查流程培训针对风险筛查制度及流程规范，对相关人员进行专门培训，确保他们熟悉风险筛查的各个环节和操作要求。培训内容应包括风险识别工具的使用、风险评估指标的解读、风险应对措施的制定与实施等。通过培训，使员工能够准确识别风险，正确评估风险，并有效采取应对措施。（二）沟通1.内部沟通建立健全内部沟通机制，加强风险管理部门与各业务部门之间的沟通与协作。风险管理部门应定期组织召开风险沟通会议，通报公司风险状况，听取各业务部门的意见和建议，共同研究解决风险问题。同时，鼓励员工积极参与风险管理工作，及时反馈风险信息，形成全员参与、共同防控风险的良好氛围。2.外部沟通加强与外部监管机构、行业协会、专业