规范单位公务卡通知制度

PAGE规范单位公务卡通知制度一、总则（一）目的为加强单位财务管理，规范公务卡使用行为，提高财政资金使用效率，防范财务风险，根据国家相关法律法规和行业标准，结合本单位实际情况，制定本通知制度。（二）适用范围本通知制度适用于本单位全体在职人员在执行公务活动中使用公务卡的相关行为。（三）基本原则1.严格规范原则严格按照国家法律法规和财政部门有关规定，规范公务卡的申请、使用、报销等流程，确保公务卡使用合法合规。2.便捷高效原则充分利用现代信息技术，简化公务卡使用手续，提高公务卡使用效率，方便职工公务消费和报销。3.安全可靠原则加强公务卡信息安全管理，保障职工个人信息和公务卡资金安全，防止信息泄露和资金被盗刷。二、公务卡的管理（一）公务卡的定义公务卡是指财政预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。（二）公务卡的申请1.符合条件的在职人员根据工作需要，向单位财务部门提出公务卡申请。2.财务部门对申请人资格进行审核，审核通过后统一向发卡银行申请办理公务卡。3.申请人收到公务卡后，应及时激活并设置交易密码，妥善保管公务卡及密码。（三）公务卡的使用1.职工在执行公务活动中，应优先使用公务卡进行支付结算。2.公务卡消费应符合国家有关法律法规和财务制度规定的范围和标准，不得用于个人消费。3.职工在使用公务卡消费时，应取得合法有效的发票等报销凭证，并在规定时间内办理报销手续。（四）公务卡的还款1.公务卡透支款项由职工个人负责及时偿还。2.职工应在公务卡账单规定的还款日前，将报销款项足额存入公务卡账户，确保按时还款，避免逾期产生不良信用记录。3.如因特殊原因未能按时还款，职工应及时向单位财务部门说明情况，并申请办理延期还款手续。（五）公务卡的挂失与补办1.职工发现公务卡遗失或被盗刷，应立即向发卡银行挂失，并及时向单位财务部门报告。2.发卡银行根据职工挂失申请，及时办理挂失手续，并为职工补办新卡。3.因挂失不及时造成的经济损失，由职工个人承担。三、公务卡报销管理（一）报销范围1.本单位在职人员在执行公务活动中，使用公务卡支付的符合国家有关法律法规和财务制度规定的公务支出，包括差旅费、会议费、招待费、办公用品费等。2.严禁将非公务支出通过公务卡报销。（二）报销流程1.职工在公务卡消费后，应在规定时间内（一般为消费后[X]个工作日内），持公务卡消费凭证（发票等）及相关审批手续到单位财务部门办理报销手续。2.财务部门对报销凭证进行审核，审核内容包括凭证的真实性、合法性、完整性以及消费是否符合公务卡使用范围和标准等。3.审核通过后，财务部门将报销款项直接转入职工公务卡账户。（三）报销凭证要求1.职工报销时应提供真实、合法、有效的发票等报销凭证，发票内容应与公务卡消费内容一致，包括发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、服务内容、金额等。2.发票应加盖销售方发票专用章，如发票存在涂改、伪造等情况，财务部门不予报销。（四）报销期限职工应在公务卡消费后规定的报销期限内办理报销手续，逾期未办理的，财务部门原则上不再受理报销申请。特殊情况需经单位领导批准后方可办理。四、监督检查（一）内部监督1.单位财务部门负责对公务卡使用情况进行日常监督检查，定期统计分析公务卡消费数据，发现问题及时督促整改。2.单位审计部门负责对公务卡使用情况进行定期审计，重点检查公务卡使用的合规性、报销的真实性等，对发现的违规问题依法依规进行处理。（二）外部监督1.接受财政部门、审计机关等相关部门的监督检查，如实提供公务卡使用和报销等有关资料。2.对财政部门、审计机关等提出的意见和建议，认真落实整改，不断完善公务卡管理制度。五、责任追究（一）对违规使用公务卡行为的处理1.职工如有违反本通知制度规定使用公务卡的行为，如将非公务支出通过公务卡报销、恶意透支、逾期还款等，单位将视情节轻重给予批评教育、责令改正、追回违规报销款项等处理，并按照有关规定追究相应责任。2.对违规情节严重的，将依法依规给予党纪政纪处分；涉嫌违法犯罪的，移交司法机关依法处理。（二）对相关部门和人员的责任追究1.单位财务部门、审计部门等相关部门工作人员在公务卡管理工作中，如有玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊等行为，将依法依规给予相应的纪律处分；涉嫌违法犯罪的，移交司法机关依法处理。2.发卡银行在公务卡管理工作中，如有违反与单位签订的服务协议或相关规定，导