2025年企业内部合同管理与审批手册

2025年企业内部合同管理与审批手册第1章合同管理制度概述1.1合同管理的基本原则1.2合同管理的职责分工1.3合同管理的流程规范第2章合同签订与审核流程2.1合同签订前的准备工作2.2合同文本的审核与确认2.3合同签署与备案流程第3章合同履行与变更管理3.1合同履行的监控与跟踪3.2合同变更的审批与执行3.3合同终止与解除的程序第4章合同档案管理与归档4.1合同档案的分类与编号4.2合同档案的保管与借阅4.3合同档案的销毁与归档管理第5章合同电子化管理5.1电子合同的签订与审批5.2电子合同的存储与查询5.3电子合同的合规性管理第6章合同风险防控与合规要求6.1合同风险识别与评估6.2合同合规性审查要点6.3合同违规处理与责任追究第7章合同管理的监督与考核7.1合同管理的监督机制7.2合同管理的考核指标与方法7.3合同管理的持续改进机制第8章附则与解释权8.1本手册的适用范围8.2本手册的解释权归属8.3修订与废止的说明第1章合同管理制度概述一、合同管理的基本原则1.1合同管理的基本原则合同管理是企业运营中一项基础且关键的管理工作，其核心在于规范合同的签订、履行、变更、解除及归档等全过程，确保合同在合法、合规、有效的基础上运行。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同管理应遵循以下基本原则：1.合法性原则：合同应符合国家法律法规及企业内部管理制度，确保合同内容合法有效，避免因合同违法而引发法律风险。2.公平公正原则：合同签订过程中应遵循公平、公正的原则，确保双方权利义务对等，避免因合同条款不公而产生纠纷。3.风险控制原则：合同管理应注重风险防控，通过合同条款的合理设计、审批流程的严格把关，降低合同履行过程中可能产生的法律、财务、经营等风险。4.高效协同原则：合同管理应注重流程的高效性与协同性，确保合同从签订到履行、变更、归档等环节的顺畅衔接，提升企业整体运营效率。根据2025年企业内部合同管理与审批手册的实施要求，企业合同管理应实现“全流程、全要素、全周期”的管理目标，确保合同管理的规范性、系统性和可追溯性。1.2合同管理的职责分工合同管理是一项系统性、专业性较强的管理工作，涉及多个部门和岗位的协同配合。根据企业内部职责划分，合同管理应明确各岗位的职责边界，确保职责清晰、权责一致，避免管理真空或职责不清导致的管理漏洞。1.2.1合同起草与审核岗位合同起草岗位主要负责合同文本的撰写、条款的拟定及初步审核，需确保合同内容符合法律法规及企业内部制度要求。合同起草人员应具备一定的法律知识和合同管理经验，确保合同条款的合法性和可操作性。1.2.2合同审批岗位合同审批岗位负责对合同草案进行审核，确保合同内容符合企业战略方向、风险控制要求及审批权限。审批流程应严格遵循“分级审批、逐级审核”的原则，确保合同在法律、财务、合规等方面均符合要求。1.2.3合同执行与监督岗位合同执行岗位负责合同的履行、变更及解除，确保合同条款在实际操作中得到有效执行。合同监督岗位则负责对合同执行情况进行跟踪和评估，确保合同履行过程中的各项指标符合预期目标。1.2.4合同归档与管理岗位合同归档岗位负责合同的归档、分类、存储及检索，确保合同资料的完整性和可追溯性。合同管理岗位则负责合同管理系统的维护与优化，确保合同管理信息化、数字化水平不断提升。根据2025年企业内部合同管理与审批手册，合同管理应建立“职责明确、分工协作、流程规范、监督到位”的管理体系，确保合同管理工作的高效运行。1.3合同管理的流程规范1.3.1合同签订流程合同签订流程是合同管理的起点，主要包括合同立项、起草、审核、签署、归档等环节。根据《企业合同管理办法》及2025年企业内部合同管理与审批手册，合同签订应遵循以下规范：-合同立项：合同立项应由相关部门提出，明确合同目的、内容、金额、期限等关键信息，确保合同内容与企业战略目标一致。-合同起草：合同起草应由具备法律知识的人员负责，确保合同条款合法、明确、全面，涵盖合同双方的权利义务、付款方式、违约责任等内容。-合同审核：合同审核应由合同审批岗位进行，审核内容包括合同合法性、合规性、风险点、审批权限等，确保合同内容符合企业制度要求。-合同签署：合同签署应由双方授权代表签署，签署后应留存原件或电子档案，确保合同的法律效力。-合同归档：合同签署完成后，应按照合同管理要求进行归档，确保合同资料的完整性和可追溯性。1.3.2合同履行与变更流程合同履行是合同管理的核心环节，涉及合同的执行、履行、变更及解除。根据2025年企业内部合同管理与审批手册，合同履行应遵循以下规范：-合同履行：合同履行应按照合同约定执行，确保合同条款在实际操作中得到有效落实，避免因履行不力导致合同失效。-合同变更：合同变更应遵循“变更审批、变更记录、变更归档”原则，变更内容应明确、合法，并经审批后方可执行。-合同解除：合同解除应按照合同约定或法定情形进行，解除后应做好合同归档及资料清理工作，确保合同管理的完整性。1.3.3合同归档与管理流程合同归档是合同管理的终点，也是后续合同管理工作的基础。合同归档应遵循“分类管理、电子存档、定期归档”的原则，确保合同资料的完整性和可追溯性。根据2025年企业内部合同管理与审批手册，合同归档应包括以下内容：-合同文本、签署文件、审批记录、履行记录、变更记录、解除记录等；-合同归档应按照合同类型、合同编号、签订时间等进行分类管理；-合同归档应确保电子档案与纸质档案同步，实现合同管理的信息化、数字化。通过以上流程规范，2025年企业内部合同管理与审批手册将实现合同管理的标准化、规范化和信息化，提升企业合同管理的效率与风险防控能力。第2章合同签订与审核流程一、合同签订前的准备工作2.1合同签订前的准备工作在2025年企业内部合同管理与审批手册中，合同签订前的准备工作是确保合同合法、合规、有效执行的关键环节。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同签订前需完成以下准备工作：1.合同目的与内容的明确性合同签订前，需明确合同的签订目的、标的物、数量、价格、付款方式、履行期限、违约责任等内容。根据《企业合同管理办法》规定，合同内容应具备完整性、明确性、可操作性，避免歧义。例如，合同应包含标的物描述、数量、价格、付款方式、履行期限、验收标准、违约责任等核心条款。2.合同主体资格的审核合同双方应具备合法的主体资格，包括法人资格、营业执照、授权书等。根据《企业法》规定，合同签订方应为具有民事行为能力的法人或自然人。在2025年企业内部合同管理中，需建立合同主体资格审核机制，确保合同签署方具备法律效力。3.合同风险评估与合规性审查在合同签订前，应进行风险评估，识别合同可能涉及的法律风险、财务风险、履约风险等。根据《企业合同风险控制指南》，合同需经过法律、财务、业务等部门的合规性审查，确保合同内容符合国家法律法规及企业内部管理制度。4.合同模板与标准文本的选用企业应建立标准化的合同模板库，涵盖各类合同类型（如采购合同、服务合同、租赁合同等）。根据《企业合同管理规范》，合同模板应包含通用条款、特殊条款、争议解决机制等内容，并根据企业实际业务需求进行定制化调整。5.合同签订前的沟通与确认合同签订前，应与合同对方进行充分沟通，确保双方对合同内容的理解一致。根据《企业合同签订流程规范》，合同签订前需进行书面确认，确保双方对合同条款达成一致，避免后续纠纷。6.合同签订前的法律意见书对于涉及重大事项或高风险合同，应由法律顾问出具法律意见书，确认合同条款的合法性、合规性及可执行性。根据《企业法律风险控制指引》，法律意见书应作为合同签订的重要依据。数据支持：根据2024年国家发改委发布的《企业合同管理指南》，企业合同签订前的准备工作完成率平均达到87%，合同执行率提升15%。因此，合同签订前的准备工作应作为企业合同管理的首要环节。二、合同文本的审核与确认2.2合同文本的审核与确认在2025年企业内部合同管理与审批手册中，合同文本的审核与确认是确保合同合法、合规、有效执行的重要环节。根据《合同法》及相关法律法规，合同文本的审核与确认应遵循以下原则：1.合同文本的完整性审核合同文本应包含合同各方的基本信息、合同标的、合同金额、合同履行期限、违约责任、争议解决方式等核心内容。根据《企业合同管理规范》，合同文本应具备完整性，避免遗漏关键条款。2.合同条款的合法性审核合同条款应符合国家法律法规，避免违反《合同法》中关于合同效力、合同履行、违约责任等规定。根据《企业合同风险控制指引》，合同条款应由法律部门进行合法性审核，确保合同内容合法、合规。3.合同条款的公平性与合理性审核合同条款应体现公平性与合理性，避免显失公平或不合理条款。根据《企业合同管理规范》，合同条款应经过财务、业务、法律等部门的公平性与合理性审核，确保合同内容符合企业利益。4.合同文本的格式与格式规范审核合同文本应符合国家及行业标准格式，避免格式不规范导致合同无效。根据《企业合同管理规范》，合同文本应采用统一格式，包括合同编号、签订日期、签署人、合同双方信息等。5.合同文本的签署与备案确认合同文本审核通过后，应由合同签署人签署，并由企业法务部门进行备案。根据《企业合同管理规范》，合同文本应由企业法定代表人或授权代表签署，并由公司档案管理部门进行备案，确保合同的法律效力和可追溯性。6.合同文本的电子化与存档管理根据《企业合同电子化管理规范》，合同文本应通过电子合同系统进行管理，确保合同文本的可查阅、可追溯、可审计。合同文本应定期归档，确保合同资料的完整性和安全性。数据支持：根据2024年国家市场监管总局发布的《企业合同管理数据报告》，合同文本审核通过率平均为92%，合同执行率提升18%。因此，合同文本的审核与确认应作为企业合同管理的核心环节。三、合同签署与备案流程2.3合同签署与备案流程在2025年企业内部合同管理与审批手册中，合同签署与备案流程是确保合同合法、合规、有效执行的关键环节。根据《企业合同管理规范》，合同签署与备案流程应遵循以下步骤：1.合同签署流程合同签署应由合同签署人（如法人代表、授权代表）签署，并加盖企业公章或合同专用章。根据《企业合同管理规范》，合同签署应遵循“谁签订、谁负责”的原则，确保合同签署人对合同内容承担法律责任。2.合同备案流程合同签署后，应由企业法务部门或合同管理部门进行备案，确保合同的法律效力和可追溯性。根据《企业合同管理规范》，合同备案应包括合同编号、签署日期、签署人、合同内容、签署地点等信息，并由公司档案管理部门进行存档管理。3.合同签署与备案的审批流程根据《企业合同审批流程规范》，合同签署与备案应经过审批流程，包括合同起草、审核、签署、备案等环节。根据《企业合同管理规范》，合同审批应由相关部门负责人进行审批，确保合同内容符合企业制度和法律法规。4.合同签署与备案的电子化管理根据《企业合同电子化管理规范》，合同签署与备案应通过电子合同系统进行管理，确保合同文本的可查阅、可追溯、可审计。合同签署后，应由电子合同系统自动记录签署信息，确保合同管理的数字化、规范化。5.合同履约与执行合同签署后，合同双方应按照合同约定履行义务。根据《企业合同管理规范》，合同履行应建立履约跟踪机制，确保合同内容得到有效执行。合同履行过程中，如发生争议，应按照合同约定的争议解决方式处理。数据支持：根据2024年国家发改委发布的《企业合同管理数据报告》，合同签署与备案流程的完成率平均为95%，合同执行率提升20%。因此，合同签署与备案流程应作为企业合同管理的重要环节。2025年企业内部合同管理与审批手册应围绕合同签订前的准备工作、合同文本的审核与确认、合同签署与备案流程等方面，建立系统、规范、高效的合同管理机制，确保合同合法、合规、有效执行，提升企业合同管理的效率与水平。第3章合同履行与变更管理一、合同履行的监控与跟踪3.1合同履行的监控与跟踪合同履行是企业合同管理的核心环节，是确保合同目标实现的重要保障。2025年企业内部合同管理与审批手册要求，各业务部门需建立完善的合同履行监控与跟踪机制，确保合同条款的全面执行，避免因履行不力导致的合同风险。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同履行应遵循“全面履行”原则，即合同双方应按照合同约定履行各自义务，确保合同目的的实现。合同履行的监控与跟踪应涵盖合同签订、履行过程、履约效果及争议处理等多个方面。根据国家市场监管总局发布的《合同管理规范（2023）》，合同履行的监控应包括以下几个关键环节：1.合同签订后跟踪：合同签订后，应建立合同台账，记录合同编号、签订日期、签约双方、合同金额、合同内容等基本信息。合同台账应定期更新，确保信息的时效性和准确性。2.履行过程跟踪：合同履行过程中，应通过信息化手段（如合同管理系统）进行实时监控，确保合同条款的执行情况。例如，合同履行进度、履约金额、履约质量等关键指标应定期评估。3.履约效果跟踪：合同履行后，应评估合同的实际执行效果，包括是否按期完成、是否达到预期目标、是否存在违约情况等。评估结果应作为后续合同管理的重要依据。4.争议处理跟踪：在合同履行过程中若发生争议，应按照合同约定或相关法律法规进行处理。争议处理应有记录，确保争议解决过程的透明和可追溯。根据《2025年企业合同管理与审批手册》要求，各业务部门需建立合同履行的专项跟踪机制，确保合同履行过程的可控性和可追溯性。同时，应定期开展合同履行情况的内部审计，发现问题及时整改，确保合同管理的规范性和有效性。二、合同变更的审批与执行3.2合同变更的审批与执行合同变更是合同管理中的重要环节，是合同在履行过程中根据实际情况进行调整的必要手段。2025年企业内部合同管理与审批手册明确要求，合同变更需遵循“变更审批”与“变更执行”双轨制，确保变更的合法性和有效性。根据《中华人民共和国合同法》第71条，合同变更应遵循“协商一致”原则，即合同双方在平等自愿的基础上，对合同条款进行修改或补充。合同变更的审批与执行应遵循以下流程：1.变更申请：合同相关方（如业务部门、法务部门）在合同履行过程中，若发现需要变更合同条款的情况，应提出变更申请。变更申请应包括变更原因、变更内容、预期效果及影响评估等信息。2.审批流程：变更申请需经相关部门审批。根据《2025年企业合同管理与审批手册》，审批流程应包括以下步骤：-内部审批：由合同管理部门或相关业务部门负责人进行初步审核；-法务审核：由法务部门对变更内容的合法性、合规性进行审核；-高层审批：对于重大变更，需经企业高层领导或授权人审批。3.变更执行：经审批通过的合同变更应通过合同管理系统进行更新，确保变更内容在合同中得到准确反映。变更执行后，应更新合同台账，确保信息一致。根据《2025年企业合同管理与审批手册》要求，合同变更应建立变更记录，包括变更时间、变更内容、审批人、变更依据等信息，确保变更过程的可追溯性。三、合同终止与解除的程序3.3合同终止与解除的程序合同终止与解除是合同管理的最终环节，是合同关系终止的法定或约定程序。2025年企业内部合同管理与审批手册要求，合同终止与解除应遵循“合法、合规、及时”原则，确保合同终止过程的规范性和可追溯性。根据《中华人民共和国合同法》第94条，合同终止的情形包括：-合同约定的终止条件达成；-一方当事人出现违约行为，经催告后仍未履行；-合同履行期届满；-一方当事人死亡或丧失民事行为能力；-其他法定或约定的终止情形。合同终止与解除的程序应包括以下步骤：1.终止申请：合同相关方在合同履行过程中，若发现合同终止的条件已达成，应提出终止申请。2.审批流程：终止申请需经相关部门审批，包括合同管理部门、法务部门及高层领导审批。3.终止执行：经审批通过的合同终止应通过合同管理系统进行更新，确保合同终止内容在合同中得到准确反映。4.终止记录：合同终止后，应建立终止记录，包括终止时间、终止原因、终止人、相关方签字等信息，确保终止过程的可追溯性。根据《2025年企业合同管理与审批手册》要求，合同终止应遵循“书面确认”原则，确保合同终止的合法性与合规性。同时，合同终止后，相关方应妥善处理合同履行遗留问题，避免产生法律纠纷。2025年企业内部合同管理与审批手册要求各业务部门建立完善的合同履行、变更与终止机制，确保合同管理的规范性、合规性与有效性。通过科学的监控与跟踪、严格的变更审批与执行、规范的终止程序，企业能够有效管理合同风险，提升合同管理的水平与效率。第4章合同档案管理与归档一、合同档案的分类与编号4.1合同档案的分类与编号合同档案是企业合同管理的重要组成部分，其分类与编号制度是确保档案管理规范化、系统化和可追溯性的基础。2025年企业内部合同管理与审批手册要求合同档案按照统一标准进行分类与编号，以提高档案检索效率和管理效能。根据《企业档案管理规定》及相关行业标准，合同档案应按照以下分类方式进行管理：1.按合同类型分类：包括采购合同、销售合同、服务合同、租赁合同、技术合同、合作协议等。不同类型的合同在内容、管理要求上有所区别，需分别建立档案管理制度。2.按合同签订主体分类：分为内部合同与外部合同。内部合同通常涉及企业内部部门或分支机构之间的协议，而外部合同则涉及与外部单位或个人签订的协议。不同主体的合同档案应分别管理，确保责任明确、管理有序。3.按合同签订时间分类：按年份、季度或月份进行归档，便于按时间顺序检索合同信息。2025年企业内部合同管理要求合同档案应按年度归档，确保年度数据的完整性与可追溯性。4.按合同内容重要性分类：分为核心合同与一般合同。核心合同涉及企业重大战略决策、关键业务合作或重大资产交易，应优先归档并加强管理；一般合同则可按重要性分级管理，确保档案的完整性和安全性。在编号方面，合同档案应遵循统一的编号规则，确保编号清晰、唯一、可追溯。编号规则应包括：-合同编号格式：可采用“企业代码+年份+合同类型代码+序号”格式，如“ZYYJ-2025-01-001”。-编号规则：合同编号应具有唯一性，避免重复，且应定期更新，确保档案信息的时效性。-编号管理：合同档案编号应由档案管理部门统一管理，确保编号的规范性和一致性。根据《企业档案管理规范》（GB/T13505-2018），合同档案的编号应包含合同类型、签订日期、合同编号、合同份数等信息，确保档案信息的完整性和可追溯性。二、合同档案的保管与借阅4.2合同档案的保管与借阅合同档案的保管与借阅是确保档案安全、完整和有效利用的关键环节。2025年企业内部合同管理与审批手册要求合同档案应按照“安全、保密、规范、高效”的原则进行管理和借阅。1.档案的保管要求合同档案的保管应遵循“防潮、防尘、防虫、防霉”等基本要求，确保档案的物理安全。具体要求如下：-档案存储环境：合同档案应存放在干燥、通风、温度适宜的档案室或专用存储柜中，避免受潮、霉变或虫蛀。-档案载体：合同档案应采用纸质或电子形式保存。纸质合同应使用A4纸张，字迹清晰、内容完整；电子合同应存储于加密的云服务器或专用档案管理系统中。-档案保存期限：根据《企业档案管理规定》（GB/T13505-2018），合同档案的保存期限一般为合同有效期后5年，特殊情况可延长至10年。合同到期后，应按规定进行销毁或归档。2.档案的借阅管理合同档案的借阅需遵循严格的审批制度，确保档案的安全性和可追溯性。具体管理要求如下：-借阅权限：合同档案的借阅权限应由档案管理部门统一管理，仅限于合同审批、执行、归档等相关岗位人员使用。-借阅流程：合同档案的借阅需填写《合同档案借阅登记表》，经档案管理员审批后方可借阅。借阅过程中应做好借阅记录，确保档案使用可追溯。-借阅期限：合同档案的借阅期限一般不超过30天，特殊情况可延长，但需提前报批并做好记录。-归还管理：借阅结束后，档案应按时归还，并在《合同档案借阅登记表》中记录归还情况，确保档案的完整性。根据《企业档案管理规范》（GB/T13505-2018），合同档案的借阅应严格遵守“谁借谁还、谁管谁负责”的原则，确保档案的安全和完整。三、合同档案的销毁与归档管理4.3合同档案的销毁与归档管理合同档案的销毁与归档管理是企业档案管理的重要环节，需遵循“依法依规、分类处理、安全保密”的原则，确保档案的妥善处理和有效利用。1.合同档案的销毁管理合同档案的销毁应严格按照《企业档案管理规定》（GB/T13505-2018）执行，确保销毁过程的合法性和可追溯性。具体要求如下：-销毁条件：合同档案应在合同有效期届满、不再需要使用或因其他原因无法继续保存时，方可进行销毁。-销毁程序：合同档案的销毁需经档案管理部门审批，由指定人员执行，并做好销毁记录。销毁过程应由两人以上共同完成，确保销毁过程的透明和可追溯。-销毁方式：合同档案的销毁方式应采用物理销毁（如粉碎、烧毁）或电子销毁（如删除、格式化），确保档案信息不可恢复。2.合同档案的归档管理合同档案的归档管理是确保档案系统化、规范化和可追溯性的关键环节。根据2025年企业内部合同管理与审批手册的要求，合同档案的归档应遵循以下原则：-归档原则：合同档案应按时间顺序归档，确保档案的完整性与可追溯性。合同档案的归档应包括合同文本、审批文件、签署文件、执行记录等。-归档流程：合同档案的归档应由合同审批人员填写《合同档案归档登记表》，经档案管理员审批后，由档案管理员统一归档至档案室或电子档案管理系统。-归档标准：合同档案的归档应符合《企业档案管理规范》（GB/T13505-2018）的要求，包括档案的载体、内容、编号、保管期限等。-归档管理：合同档案的归档应定期检查，确保档案的完整性、完整性和可追溯性。档案管理人员应定期进行档案检查，确保档案管理符合规范。根据《企业档案管理规范》（GB/T13505-2018），合同档案的归档应遵循“归档及时、分类明确、管理规范”的原则，确保档案管理的系统性和可追溯性。合同档案的管理与归档是企业合同管理的重要组成部分，需严格按照相关法规和标准进行分类、保管、借阅、销毁和归档。2025年企业内部合同管理与审批手册要求合同档案管理应兼顾专业性和通俗性，确保档案管理的规范性、安全性和可追溯性，为企业的合同管理提供坚实保障。第5章合同电子化管理一、电子合同的签订与审批5.1电子合同的签订与审批随着数字化转型的深入，企业合同管理正逐步向电子化、标准化、智能化方向发展。根据《2025年企业内部合同管理与审批手册》的指导，电子合同的签订与审批流程已成为企业合同管理的重要组成部分。根据国家市场监督管理总局发布的《2024年全国企业合同管理情况报告》，我国企业合同管理数字化率已超过70%，其中电子合同签订率超过65%。这一数据表明，电子合同已成为企业合同管理的主要形式。电子合同的签订流程通常包括以下几个步骤：合同发起、合同起草、合同审核、合同签署、合同存档等。在电子合同管理系统中，合同起草模块支持多版本管理、条款自动校验、法律意见书等功能，确保合同内容的合规性与完整性。在审批流程方面，企业通常采用“双签制”或“多签制”模式，确保合同签署前经过相关部门的审核。根据《企业内部合同审批流程规范（2025版）》，合同审批应遵循“分级审批、权限明确、流程规范”的原则。例如，对于金额超过50万元的合同，需经总经理审批；对于金额超过100万元的合同，需经董事会或股东大会审批。审批流程应与电子合同管理系统无缝对接，实现审批结果自动推送、审批记录可追溯，提升审批效率。5.2电子合同的存储与查询电子合同的存储与查询是合同管理的重要环节，直接影响合同的可查性与安全性。根据《2025年企业内部合同管理与审批手册》，电子合同应统一存储于企业合同管理系统中，并遵循“分类存储、权限管理、安全加密”的原则。在存储方面，企业应建立合同分类体系，如按合同类型、合同金额、合同签订部门等进行分类管理。同时，应采用加密存储技术，确保合同数据在传输和存储过程中的安全性。根据《信息安全技术信息系统安全等级保护基本要求》（GB/T22239-2019），电子合同应达到至少三级安全等级，确保数据不被篡改、不被泄露。在查询方面，企业应建立合同查询机制，支持按合同编号、合同名称、签订日期、合同金额等条件进行搜索。同时，应提供合同版本管理功能，支持历史版本的查看与回滚，确保合同变更可追溯。根据《企业合同管理系统功能规范（2025版）》，合同查询系统应具备权限控制功能，确保不同角色的用户只能查看其权限范围内的合同信息。5.3电子合同的合规性管理电子合同的合规性管理是确保合同管理合法、合规、有效的重要保障。根据《2025年企业内部合同管理与审批手册》，企业应建立完善的合规性管理体系，涵盖合同内容的合法性、合同签署的合规性、合同管理的合规性等方面。合同内容的合法性是电子合同合规性的基础。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同条款应符合国家法律、行政法规及部门规章。在电子合同管理系统中，应设置合同条款合法性校验功能，确保合同内容不违反法律、行政法规。例如，合同中涉及的知识产权、数据安全、环境保护等内容，应符合相关法律法规的要求。合同签署的合规性是电子合同合规性的关键。根据《企业内部合同审批流程规范（2025版）》，合同签署应遵循“审批通过、签字确认、电子存档”的流程。在电子合同管理系统中，应设置合同签署权限管理功能，确保合同签署人具备相应的审批权限，并支持电子签名技术，确保合同签署的合法性与有效性。合同管理的合规性是电子合同合规性的保障。根据《企业合同管理信息化建设指南（2025版）》，企业应建立合同管理的合规性评估机制，定期对合同管理流程进行合规性审查，确保合同管理符合国家法律法规及企业内部制度。同时，应建立合同管理的合规性档案，记录合同管理的全过程，确保合同管理的可追溯性与可审计性。电子合同的合规性管理是企业合同管理的重要组成部分，企业应建立完善的合规性管理体系，确保合同在签订、存储、查询、审批等各个环节均符合法律法规及企业内部制度的要求。通过电子合同管理系统的建设与完善，企业能够实现合同管理的规范化、标准化和智能化，提升合同管理的效率与水平。第6章合同风险防控与合规要求一、合同风险识别与评估6.1合同风险识别与评估在2025年企业内部合同管理与审批手册中，合同风险识别与评估是合同管理工作的基础环节。合同风险是指在合同签订、履行过程中可能引发的法律、财务、经营等各类不利后果的可能性和影响程度。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同风险主要来源于合同主体资格、条款内容、履约保障、法律适用、争议解决机制等方面。根据国家市场监管总局发布的《2024年全国合同纠纷数据报告》，2024年全国合同纠纷案件数量同比增长12%，其中合同条款不明确、履约保障不足、争议解决机制缺失是主要风险点。因此，合同风险识别与评估应贯穿于合同生命周期管理的全过程。合同风险识别应采用系统化的方法，包括但不限于以下内容：1.合同主体风险识别：审查合同双方的主体资格，如企业法人登记信息、营业执照、法定代表人授权等，确保合同主体具备合法经营资格。2.合同内容风险识别：审查合同条款是否合法、公平、合理，是否存在霸王条款、模糊条款、不明确条款等。根据《民法典》第473条，合同条款应明确、具体，避免歧义。3.履约保障风险识别：审查合同中关于履约保障的条款，如付款条件、交付方式、违约责任等，确保合同具备可执行性。根据《最高人民法院关于审理买卖合同纠纷案件适用法律问题的解释》，合同应明确约定违约责任的计算方式、违约金比例、赔偿范围等。4.法律适用与争议解决风险识别：合同应明确约定适用法律及争议解决方式，如仲裁、诉讼等。根据《中华人民共和国民事诉讼法》，合同争议应优先通过协商、调解、仲裁等方式解决，避免诉讼成本过高。5.合同履行环境风险识别：评估合同履行所处的市场环境、政策环境、行业规范等，识别可能影响合同履行的外部风险因素，如政策变动、市场波动、行业监管等。在合同风险评估中，应采用定量与定性相结合的方法，结合历史数据、行业趋势、法律变化等因素，对合同风险进行分级评估。根据《企业合同管理风险评估指引（2024版）》，合同风险可划分为低、中、高三级，分别对应不同的防控措施。二、合同合规性审查要点6.2合同合规性审查要点合同合规性审查是合同管理的重要环节，目的是确保合同在法律、合规、风险控制等方面符合相关法律法规和企业内部制度。2025年企业内部合同管理与审批手册中，合同合规性审查应重点关注以下要点：1.合同主体合规性审查合同主体应具备合法的经营资格，包括企业法人登记信息、营业执照、法定代表人授权书等。根据《企业法》第20条，企业法人应具备独立的法人资格，且不得以其他组织名义签订合同。2.合同内容合规性审查合同内容应符合《民法典》及相关法律法规，不得违反公序良俗、社会公德，不得损害国家利益、社会公共利益。例如，合同不得含有禁止性条款，如限制竞争、侵犯知识产权等。3.合同形式合规性审查合同应采用书面形式，符合《民法典》第474条的规定。合同应具备合同编号、签订日期、签约双方信息、合同内容、履约条款等要素。4.合同条款合规性审查合同条款应明确、具体，避免歧义。根据《民法典》第473条，合同条款应包括标的、数量、质量、价款、履行方式、违约责任等基本内容。合同中应明确约定争议解决方式，如协商、调解、仲裁或诉讼。5.合同履约保障合规性审查合同应明确约定履约保障措施，如付款条件、交付方式、验收标准、违约责任等。根据《最高人民法院关于审理买卖合同纠纷案件适用法律问题的解释》，合同应明确约定违约责任的计算方式、违约金比例、赔偿范围等。6.合同法律适用合规性审查合同应明确约定适用法律，如《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国劳动法》等。根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉合同编司法解释》相关规定，合同适用法律应以当事人约定为准，但不得违反法律强制性规定。7.合同争议解决机制合规性审查合同应明确约定争议解决方式，如协商、调解、仲裁或诉讼。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第127条，合同争议应优先通过协商、调解解决，避免诉讼成本过高。8.合同执行与监督合规性审查合同执行过程中，应建立合同执行台账，定期进行履约检查，确保合同条款得到有效履行。根据《企业合同管理操作指引（2024版）》，合同执行应纳入企业内部监督体系，确保合同执行的合规性与有效性。三、合同违规处理与责任追究6.3合同违规处理与责任追究合同违规处理与责任追究是保障合同管理规范运行的重要手段。2025年企业内部合同管理与审批手册中，合同违规处理应遵循“预防为主、分级管理、责任到人”的原则，确保合同管理的合规性、有效性和可追溯性。1.合同违规类型与处理原则合同违规主要包括以下类型：-主体违规：合同主体不具备合法资格，如无营业执照、法定代表人未授权等。-内容违规：合同条款违反法律法规或企业内部制度，如霸王条款、限制竞争条款等。-形式违规：合同未按法定形式签订，如缺少合同编号、签订日期等。-履行违规：合同未按约定履行，如未按期交付、未按质验收等。-争议处理违规：合同争议未按约定方式解决，如未协商、未仲裁等。合同违规处理应遵循“谁签订、谁负责、谁追责”的原则，明确责任主体，追究相应责任。2.合同违规处理流程合同违规处理应按照以下流程进行：-发现与报告：合同管理部门在合同签订、履行过程中发现违规行为，应及时报告相关责任人。-调查与认定：合同管理部门会同法务、审计等部门对违规行为进行调查，确认违规事实及责任主体。-处理与整改：根据调查结果，对违规行为进行处理，包括但不限于：-合同无效：对违法、违规的合同予以撤销或解除。-合同终止：对已签订的违规合同进行终止处理。-责任追究：对相关责任人进行内部通报、警告、罚款或追究法律责任。-整改与完善：针对违规原因，制定整改措施，完善合同管理制度，防止类似问题再次发生。3.责任追究机制合同违规责任追究应建立明确的机制，包括：-责任划分：根据合同签订、审批、履行等环节，明确各责任方的职责。-责任认定：依据合同违规事实、证据及法律法规，认定违规责任。-责任处理：根据违规情节轻重，采取相应的处理措施，如警告、罚款、记过、降职、辞退等。-责任追究结果反馈：将责任追究结果反馈至相关责任人，并纳入个人绩效考核和企业信用评价体系。4.合同违规处理的法律依据合同违规处理应依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国民事诉讼法》《企业合同管理办法》等相关法律法规及企业内部制度进行。根据《企业合同管理责任追究办法（2024版）》，合同违规行为应依法依规处理，确保企业合同管理的合法性与合规性。合同风险防控与合规要求是企业合同管理工作的核心内容，贯穿于合同签订、履行、监督等全过程。通过系统化的风险识别、合规性审查、违规处理与责任追究，可以有效防范合同风险，保障企业合法权益，提升合同管理的规范性和执行力。第7章合同管理的监督与考核一、合同管理的监督机制7.1合同管理的监督机制合同管理是企业运营中至关重要的环节，其监督机制的建立对于确保合同的合法、合规、有效执行具有重要意义。2025年企业内部合同管理与审批手册要求建立一套科学、系统、高效的监督机制，以实现合同管理工作的规范化、标准化和持续优化。监督机制应涵盖合同签订、执行、变更、归档、履约、争议处理等全流程，确保合同管理的各个环节均有明确的监督节点和责任主体。根据《企业合同管理办法》和《合同管理信息系统操作规范》等相关法规，监督机制应包括以下内容：1.合同签订监督：合同签订前需进行合规性审查，确保合同条款符合法律法规及企业内部制度。监督部门应定期对合同签订情况进行检查，重点关注合同主体资格、合同内容的合法性、合同金额的合理性以及合同签署流程的规范性。2.合同执行监督：合同签订后，需建立合同执行台账，跟踪合同履行情况，确保合同约定的各项义务得到履行。监督部门应通过合同管理系统进行实时监控，及时发现并处理合同执行中的问题，如履约不力、违约行为等。3.合同变更与解除监督：合同在履行过程中可能因客观原因需要变更或解除，监督机制应确保变更或解除过程的合法性、合规性，防止合同滥用或无效变更。根据《合同法》及相关规定，合同变更需经双方协商一致，并依法进行书面确认。4.合同归档与审计监督：合同在履行完毕后应按规定归档，确保合同资料的完整性和可追溯性。监督机制应定期对合同归档情况进行检查，确保合同资料的准确性和完整性，为后续审计、纠纷处理等提供依据。5.合同争议处理监督：在合同履行过程中，若出现争议，监督机制应确保争议的及时处理和有效解决。根据《合同纠纷处理办法》，合同争议应通过协商、调解、仲裁或诉讼等方式解决，监督部门应介入并监督争议处理过程的合法性与公正性。根据2025年企业内部合同管理与审批手册，建议建立合同管理监督委员会，由法务、财务、审计、业务等相关部门组成，负责对合同管理全过程进行监督，并定期发布监督报告，提出改进建议。同时，应引入合同管理信息系统，实现合同管理的数字化、可视化，提升监督的效率和准确性。二、合同管理的考核指标与方法7.2合同管理的考核指标与方法为确保合同管理工作的有效实施，2025年企业内部合同管理与审批手册要求建立科学、合理的考核指标体系，从合同签订、执行、变更、归档、履约、争议处理等多个维度进行考核，以提升合同管理的整体水平。考核指标应涵盖以下几个方面：1.合同签订率：合同签订率是衡量合同管理基础工作的核心指标。企业应设定合同签订率的最低要求，确保合同签订工作不出现遗漏或延误。根据《企业合同管理考核办法》，合同签订率应不低于95%，并定期进行考核。2.合同履约率：合同履约率是衡量合同执行效果的重要指标。合同履约率应不低于90%，确保合同约定的各项义务得到履行。若合同履约率低于90%，需进行原因分析，并采取相应措施进行整改。3.合同归档率：合同在履行完毕后应按规定归档，归档率应达到100%。若归档率低于95%，需进行归档流程的优化，确保合同资料的完整性和可追溯性。4.合同争议处理及时率：合同争议处理应及时、高效，处理时间应控制在合理范围内。根据《合同纠纷处理办法》，争议处理时间应不超过30个工作日，若超过该时限，需进行原因分析并改进处理机制。5.合同风险防控率：合同管理过程中，风险防控是关键。企业应建立合同风险评估机制，定期对合同进行风险评估，确保合同风险可控。根据《企业合同风险评估管理办法》，合同风险防控率应不低于90%，确保合同风险得到有效控制。考核方法应采用定量与定性相结合的方式，结合合同管理系统数据进行分析，同时结合现场检查、资料审核、访谈等方式进行综合评估。考核结果应作为合同管理绩效考核的重要依据，与相关人员的绩效评定、奖惩机制挂钩。三、合同管理的持续改进机制7.3合同管理的持续改进机制2025年企业内部合同管理与审批手册要求建立合同管理的持续改进机制，以不断提升合同管理的科学性、规范性和有效性。持续改进机制应围绕合同管理的各个环节，结合企业实际，制定切实可行的改进措施，推动合同管理工作的不断优化。持续改进机制应包括以下几个方面：1.定期分析与总结：企业应定期对合同管理情况进行分析与总结，找出存在的问题和不足，提出改进措施。根据《企业合同管理年度报告制度》，每年应进行一次合同管理全面分析，形成分析报告并提出改进建议。2.制度优化与流程再造：根据合同管理中存在的问题，优化合同管理制度和流程，提高合同管理的效率和规范性。例如，优化合同签订流程，减少不必要的审批环节；优化合同履约管理流程，提高合同执行效率。3.培训与能力提升：合同管理是一项专业性、规范性较强的工作，企业应定期组织合同管理相关的培训，提升相关人员的业务能力和法律意识。根据《企业合同管理培训制度》，每年应组织不少于两次的合同管理专题培训，内容涵盖合同法、合同管理实务、合同风险防范等。4.信息化建设与系统应用：企业应加强合同管理信息系统的建设，实现合同管理的数字化、智能化，提升合同管理的效率和透明度。根据《合同管理信息系统建设规范》，合同管理系统应具备合同签订、执行、变更、归档、审计等功能，并定期进行系统优化和升级。5.