风控内审考试及答案

风控内审考试及答案

一、单项选择题（总共10题，每题2分）1.风险控制的基本原则不包括以下哪一项？A.全面性原则B.重要性原则C.经济性原则D.随机性原则答案：D2.内部审计的主要目的是什么？A.提高企业的盈利能力B.监督企业的日常运营C.评估和改善企业的风险管理D.制定企业的战略规划答案：C3.风险评估的方法不包括以下哪一项？A.定性评估B.定量评估C.综合评估D.经验评估答案：D4.内部控制的基本要素不包括以下哪一项？A.授权和责任B.信息和沟通C.监控活动D.风险评估答案：D5.风险管理的流程不包括以下哪一步？A.风险识别B.风险评估C.风险应对D.风险监控答案：无6.内部审计报告的主要内容包括哪些？A.审计发现B.审计建议C.审计依据D.以上所有答案：D7.风险控制措施的主要目的是什么？A.减少风险发生的可能性B.降低风险发生的损失C.消除风险D.以上所有答案：D8.内部审计的独立性是指什么？A.审计人员与被审计单位没有利益关系B.审计人员不受任何外部干扰C.审计结果不受管理层干预D.以上所有答案：D9.风险管理的基本原则不包括以下哪一项？A.全面性原则B.重要性原则C.经济性原则D.随机性原则答案：D10.内部控制的目标是什么？A.提高企业的运营效率B.保障企业的资产安全C.遵守法律法规D.以上所有答案：D二、多项选择题（总共10题，每题2分）1.风险控制的基本原则包括哪些？A.全面性原则B.重要性原则C.经济性原则D.随机性原则答案：A,B,C2.内部审计的主要内容包括哪些？A.审计计划B.审计实施C.审计报告D.审计后续跟踪答案：A,B,C,D3.风险评估的方法包括哪些？A.定性评估B.定量评估C.综合评估D.经验评估答案：A,B,C4.内部控制的基本要素包括哪些？A.授权和责任B.信息和沟通C.监控活动D.风险评估答案：A,B,C5.风险管理的流程包括哪些步骤？A.风险识别B.风险评估C.风险应对D.风险监控答案：A,B,C,D6.内部审计报告的主要内容包括哪些？A.审计发现B.审计建议C.审计依据D.审计结果答案：A,B,C,D7.风险控制措施的主要目的包括哪些？A.减少风险发生的可能性B.降低风险发生的损失C.消除风险D.以上所有答案：A,B,C8.内部审计的独立性表现在哪些方面？A.审计人员与被审计单位没有利益关系B.审计人员不受任何外部干扰C.审计结果不受管理层干预D.以上所有答案：A,B,C9.风险管理的基本原则包括哪些？A.全面性原则B.重要性原则C.经济性原则D.随机性原则答案：A,B,C10.内部控制的目标包括哪些？A.提高企业的运营效率B.保障企业的资产安全C.遵守法律法规D.以上所有答案：A,B,C,D三、判断题（总共10题，每题2分）1.风险控制的基本原则是全面性原则、重要性原则和经济性原则。答案：正确2.内部审计的主要目的是监督企业的日常运营。答案：错误3.风险评估的方法包括定性评估和定量评估。答案：正确4.内部控制的基本要素包括授权和责任、信息和沟通、监控活动。答案：正确5.风险管理的流程包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控。答案：正确6.内部审计报告的主要内容不包括审计结果。答案：错误7.风险控制措施的主要目的是减少风险发生的可能性和降低风险发生的损失。答案：正确8.内部审计的独立性是指审计人员与被审计单位没有利益关系。答案：错误9.风险管理的基本原则是全面性原则、重要性原则和经济性原则。答案：正确10.内部控制的目标是提高企业的运营效率、保障企业的资产安全和遵守法律法规。答案：正确四、简答题（总共4题，每题5分）1.简述风险控制的基本原则。答案：风险控制的基本原则包括全面性原则、重要性原则和经济性原则。全面性原则要求风险控制措施覆盖所有可能的风险；重要性原则要求风险控制措施优先针对重要的风险；经济性原则要求风险控制措施的成本与收益相匹配。2.简述内部审计的主要目的。答案：内部审计的主要目的是评估和改善企业的风险管理，监督企业的日常运营，提高企业的运营效率，保障企业的资产安全，以及确保企业遵守法律法规。3.简述风险评估的方法。答案：风险评估的方法包括定性评估和定量评估。定性评估主要通过专家判断和经验分析进行，适用于难以量化的风险；定量评估主要通过数据和统计方法进行，适用于可以量化的风险。4.简述内部控制的基本要素。答案：内部控制的基本要素包括授权和责任、信息和沟通、监控活动。授权和责任要求明确每个岗位的职责和权限；信息和沟通要求确保信息的及时传递和准确处理；监控活动要求对企业的运营进行持续监控和评估。五、讨论题（总共4题，每题5分）1.讨论风险控制措施的主要目的。答案：风险控制措施的主要目的是减少风险发生的可能性和降低风险发生的损失。通过实施有效的风险控制措施，企业可以减少不必要的风险暴露，降低风险发生的概率，并在风险发生时减少损失的程度，从而保护企业的资产安全和提高企业的运营效率。2.讨论内部审计的独立性。答案：内部审计的独立性是指审计人员与被审计单位没有利益关系，不受任何外部干扰，审计结果不受管理层干预。内部审计的独立性是确保审计质量的关键，只有独立的审计才能保证审计结果的客观性和公正性，从而为企业提供可靠的风险管理建议。3.讨论风险管理的基本原则。答案：风险管理的基本原则是全面性原则、重要性原则和经济性原则。全面性原则要求风险控制措施覆盖所有可能的风险，确保没有遗漏；重要性原则要求风险控制措施优先针对重要的风险，确保资源的有效利用；经济性原则要求风险控制措施的成本与收益相匹配，确保风险