企业风险管理自查清单及风险评估模板

适用情境与发起时机企业风险管理自查及风险评估工具适用于以下关键场景：年度全面复盘：每年末或次年初，对企业整体风险管理体系进行系统性梳理，评估年度风险管控效果。专项风险排查：针对特定业务领域（如新项目上线、重大投资、组织架构调整）或外部环境变化（如政策法规更新、行业波动）开展定向风险评估。监管合规响应：应对监管机构检查要求，主动自查内控流程与风险防控措施的完备性。风险事件复盘：发生风险事件（如重大损失、合规处罚、负面舆情）后，追溯管理漏洞，完善防控机制。系统化操作流程第一步：组建专项工作组，明确职责分工牵头人：由企业分管风险管理的领导（如副总*）担任，负责统筹整体进度与资源协调。核心成员：包括各业务部门负责人（如销售部、财务部、运营部*）、风控专员、内审人员，保证覆盖企业全流程风险节点。职责划分：制定自查计划、分配自查任务、收集分析数据、组织风险评估会议、审核整改方案。第二步：梳理风险领域，制定自查标准结合企业业务特点，将风险划分为以下核心领域（可根据企业实际情况增减）：战略风险：战略目标合理性、市场环境适应性、资源配置有效性。财务风险：资金流动性、投融资决策、成本控制、财务报告真实性。运营风险：业务流程合规性、供应链稳定性、产品质量安全、信息系统安全。合规风险：法律法规遵循情况（如行业监管、数据安全、劳动用工）、合同管理规范性。人力资源风险：核心人才流失、绩效考核公平性、薪酬体系合理性。声誉风险：品牌形象维护、舆情监测与应对、客户投诉处理。自查标准依据：国家法律法规（如《公司法》《企业内部控制基本规范》）、行业监管要求、公司内部制度（如《风险管理制度》《内控手册》）、过往风险事件案例。第三步：开展现场自查，收集风险证据资料检查：调取与风险领域相关的制度文件、会议纪要、财务报表、业务合同、审计报告、系统日志等，验证流程完整性与执行痕迹。人员访谈：与关键岗位人员（如部门主管、经办人、风控专员）进行结构化访谈，知晓实际操作中的风险点及防控难点，访谈需记录并签字确认。现场核查：对业务流程、生产现场、信息系统等进行实地查看，检查制度落地情况（如审批权限是否合规、应急预案是否演练）。第四步：汇总自查结果，评估风险等级风险点识别：将自查中发觉的问题梳理为具体风险点，明确“风险描述”“涉及部门”“发生原因”（如制度缺失、执行不到位、外部环境变化）。风险评估维度：可能性：风险发生的概率（1-5分，1分=几乎不可能，5分=极可能）；影响程度：风险发生后对企业目标的影响（1-5分，1分=轻微影响，5分=灾难性影响，如重大经济损失、停业、法律诉讼）。风险等级判定：结合可能性与影响程度，通过风险矩阵（见下表）确定风险等级：高风险（红色）：可能性≥3分且影响≥4分；中风险（黄色）：可能性2-3分且影响3-4分，或可能性≥3分且影响2-3分；低风险（蓝色）：其他情况。第五步：制定整改措施，明确责任闭环整改方案设计：针对高风险与中风险点，制定具体整改措施，包括“整改措施描述”“完成时限”“责任部门”“责任人”（如财务部、运营主管）。资源保障：明确整改所需的人力、物力、财力支持，保证措施可落地（如修订制度、系统升级、人员培训）。跟踪机制：建立整改台账，定期（如每月）跟踪整改进度，对未按期完成的事项启动问责流程。第六步：输出报告，持续优化机制报告内容：包括自查工作概述、风险领域分析、风险评估结果、整改方案及计划、长效机制建议（如定期风险评估、风险预警指标优化）。报告审批：由工作组牵头人审核后，提交企业最高管理层（如总经理*、董事会）审议，保证整改措施纳入企业年度重点工作。动态更新：根据内外部环境变化（如业务扩张、政策调整），每1-2年更新一次风险自查清单与评估标准，保证工具适用性。核心工具表格表1：企业风险自查清单模板风险领域风险点描述自查内容自查方式（资料/访谈/现场）自查结果（符合/不符合/不适用）问题描述（不符合时填写）整改责任人整改期限财务风险资金流动性不足是否建立资金预算管理机制？是否定期测算现金流缺口？资料检查、访谈不符合未按月度开展现金流预测财务部*2024–合规风险劳动用工合同不规范劳动合同是否包含必备条款（如工作内容、薪酬、社保）？是否及时续签？资料检查、现场抽查不符合3名员工合同到期未续签人力资源部*2024–运营风险供应商资质审核不严是否对供应商进行资质审查？是否定期更新供应商名录？资料检查、访谈符合——————表2：风险评估矩阵表（示例）影响程度1分（几乎不可能）2分（不太可能）3分（可能）4分（很可能）5分（极可能）5分（灾难性）中风险高风险高风险高风险高风险4分（重大）中风险中风险高风险高风险高风险3分（严重）低风险中风险中风险高风险高风险2分（一般）低风险低风险中风险中风险高风险1分（轻微）低风险低风险低风险中风险中风险表3：风险整改跟踪表模板风险点描述风险等级整改措施责任部门责任人计划完成时间实际完成时间整改验证结果（通过/未通过）验证人供应商资质审核不严中风险修订《供应商管理办法》，增加季度资质复核机制，由采购部*牵头执行采购部采购主管*2024–2024–通过（抽查5家供应商均合规）风控专员*关键实施要点避免形式化自查：需深入业务一线，通过“制度+执行”双维度验证，避免仅停留在资料层面，保证风险点真实可追溯。标准统一性：评估可能性与影响程度时，需组织工作组统一评分标准（如明确“5分影响”对应“直接导致企业主营业务中断”），避免主观偏差。整改闭环管理：高风险点整改完成后，需开展“回头看”验证（如重新检查流程、测试系统），保证问题彻底解决，