2025年初级银行从业资格之初级公司信贷题库及答案

2025年初级银行从业资格之初级公司信贷题库及答案一、单项选择题（每题1分，共20题）1.某制造企业向银行申请1年期流动资金贷款，其资产负债表显示应收账款周转天数为60天，存货周转天数为90天，应付账款周转天数为30天。根据营运资金需求测算公式，该企业的现金周转期应为（）天。A.60B.120C.150D.180答案：B解析：现金周转期=应收账款周转天数+存货周转天数-应付账款周转天数=60+90-30=120天。2.商业银行对某科技型中小企业开展贷前调查时，发现企业实际控制人存在未了结的重大诉讼，涉及金额占企业净资产的45%。根据《商业银行公司信贷管理办法》，该信息应重点反映在（）中。A.客户基本情况分析B.经营管理状况分析C.财务状况分析D.非财务因素分析答案：D解析：实际控制人重大诉讼属于影响还款能力的非财务因素，应在非财务因素分析中披露。3.某企业2023年末流动比率为1.8，速动比率为1.2，存货余额为600万元。该企业2023年末的流动负债为（）万元。A.500B.600C.1000D.1200答案：C解析：流动比率=流动资产/流动负债=1.8，速动比率=（流动资产-存货）/流动负债=1.2。设流动负债为X，则1.8X-600=1.2X，解得X=1000万元。4.商业银行对固定资产贷款进行贷后管理时，若发现项目实际投资超过原定投资总额的（），应要求项目发起人配套追加不低于项目资本金比例的投资。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：根据《固定资产贷款管理暂行办法》，项目实际投资超过原定投资总额10%的，需追加不低于项目资本金比例的投资。5.下列关于保证担保的表述中，正确的是（）。A.企业法人的职能部门可以作为保证人B.保证期间未约定的，为主债务履行期届满之日起3个月C.同一债权既有保证又有物的担保的，债权人应优先执行物的担保D.一般保证中，债权人未对债务人提起诉讼的，保证人可拒绝承担保证责任答案：D解析：一般保证中，保证人享有先诉抗辩权；企业法人职能部门不得作为保证人；未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月；同一债权既有保证又有物的担保的，债权人应按约定实现债权，无约定时债权人可选择执行。6.某银行对某贸易企业发放1000万元短期贷款，约定年利率5%，按季度结息。若企业到期一次性还本付息，实际支付利息为（）万元。A.50B.50.95C.51.14D.52.5答案：B解析：按季度结息，复利计算：1000×[(1+5%/4)^4-1]=1000×(1.0125^4-1)≈50.95万元。7.商业银行开展绿色信贷业务时，对环境和社会风险进行分类，其中（）类客户指潜在风险较大，需采取更严格管理措施的客户。A.AB.BC.CD.D答案：B解析：绿色信贷分类中，A类为基本无风险，B类为潜在风险较大，C类为风险显著，D类为风险重大。8.某企业申请办理银行承兑汇票，票面金额500万元，期限6个月，银行按0.5‰收取手续费。该企业需支付手续费（）元。A.2500B.5000C.7500D.10000答案：A解析：手续费=500万×0.5‰=2500元。9.商业银行对集团客户授信时，若发现集团内部存在频繁的资金拆借，应重点关注（）风险。A.市场B.信用C.流动性D.操作答案：B解析：集团内部资金拆借可能导致资金挪用，影响实际还款能力，属于信用风险范畴。10.某企业2023年销售收入8000万元，销售成本5600万元，管理费用800万元，财务费用200万元，营业外支出100万元，所得税税率25%。该企业净利润为（）万元。A.975B.1050C.1125D.1200答案：A解析：利润总额=8000-5600-800-200-100=1300万元，净利润=1300×(1-25%)=975万元。11.下列关于贷款展期的表述中，错误的是（）。A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限B.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半C.长期贷款展期期限累计不得超过3年D.展期贷款的风险分类不得高于原贷款分类答案：D解析：展期可能影响还款能力，展期贷款风险分类应至少下调一级。12.商业银行对小微企业发放信用贷款时，重点考察的第一还款来源是（）。A.企业主个人资产B.企业经营现金流C.政府担保基金D.应收账款质押答案：B解析：信用贷款无担保，第一还款来源为企业自身经营产生的现金流。13.某企业向银行申请3000万元并购贷款，用于收购同行业企业。根据监管要求，并购贷款期限最长不超过（）年。A.5B.7C.10D.15答案：B解析：《商业银行并购贷款风险管理指引》规定，并购贷款期限一般不超过7年。14.下列关于贷款审批原则的表述中，正确的是（）。A.审贷分离是指业务部门与审批部门分离B.分级审批是指按贷款金额大小划分审批权限C.集中审批是指所有贷款由总行统一审批D.独立审批是指审批人员不受任何干扰独立决策答案：A解析：审贷分离指业务营销与风险审查分离；分级审批按风险程度和金额划分权限；集中审批指部分权限上收；独立审批强调审批独立性但需遵循制度。15.某银行对某食品加工企业进行信用评级，采用5C分析法，其中"Capacity"指的是（）。A.品德B.能力C.资本D.抵押答案：B解析：5C分析法中，Capacity指还款能力，Character为品德，Capital为资本，Collateral为抵押，Condition为环境。16.商业银行对项目贷款进行评估时，若项目建成后年固定成本为1200万元，产品单价80元，单位可变成本50元，年设计产能100万件，则盈亏平衡点产量为（）万件。A.30B.40C.50D.60答案：B解析：盈亏平衡点产量=固定成本/(单价-单位可变成本)=1200/(80-50)=40万件。17.下列关于贷款重组的表述中，正确的是（）。A.重组后的贷款风险分类应维持原分类B.重组可通过调整还款期限、利率等方式进行C.重组仅适用于次级类贷款D.重组后借款人应提供新的担保答案：B解析：贷款重组可调整期限、利率、还款方式等；重组后风险分类应至少下调一级；适用于关注类及以下贷款；不一定需要新担保。18.某企业2023年资产总额1.2亿元，负债总额8000万元，所有者权益4000万元。该企业资产负债率为（）。A.33.33%B.50%C.66.67%D.150%答案：C解析：资产负债率=负债总额/资产总额=8000/12000≈66.67%。19.商业银行对出口企业办理出口押汇时，重点审核的单据是（）。A.商业发票B.装箱单C.提单D.保险单答案：C解析：出口押汇以提单等货权凭证为质押，重点审核提单的真实性和有效性。20.下列关于贷后检查的表述中，错误的是（）。A.日常检查应至少每季度一次B.重点检查应在风险预警信号出现时进行C.现场检查需查看企业生产经营场所D.非现场检查仅通过财务报表分析完成答案：D解析：非现场检查包括财务报表分析、银行账户流水监测、行业信息收集等多种方式。二、多项选择题（每题2分，共10题）1.下列属于公司信贷基本要素的有（）。A.信贷产品B.贷款金额C.还款方式D.担保方式E.贷款利率答案：ABCDE解析：公司信贷基本要素包括对象、金额、期限、利率、还款方式、担保方式、约束条件等。2.商业银行贷前调查的主要内容包括（）。A.客户基本情况B.经营管理状况C.财务状况D.担保情况E.行业环境答案：ABCDE解析：贷前调查涵盖客户基本信息、经营管理、财务状况、担保能力及行业环境等方面。3.影响贷款定价的主要因素有（）。A.资金成本B.风险成本C.运营成本D.市场竞争E.客户关系答案：ABCDE解析：贷款定价需考虑资金成本、风险补偿、运营成本、市场竞争及客户综合贡献等因素。4.下列属于固定资产贷款的有（）。A.技术改造贷款B.基本建设贷款C.周转性贷款D.房地产开发贷款E.并购贷款答案：ABDE解析：固定资产贷款包括基本建设、技术改造、房地产开发、并购等用于固定资产投资的贷款，周转性贷款属于流动资金贷款。5.商业银行对保证人的调查内容包括（）。A.主体资格B.代偿能力C.信用记录D.保证意愿E.关联关系答案：ABCDE解析：需调查保证人是否具备担保资格、代偿能力是否充足、信用记录是否良好、是否有担保意愿及与借款人的关联关系。6.下列属于贷款风险预警信号的有（）。A.企业主要股东变更B.存货周转率大幅下降C.银行账户资金频繁大额转出D.行业政策出现重大调整E.企业申请贷款展期答案：ABCDE解析：股权变更、经营指标恶化、资金异常流动、政策变化、展期申请均属于风险预警信号。7.商业银行开展供应链金融业务时，可采用的融资模式有（）。A.应收账款融资B.预付账款融资C.存货融资D.信用贷款E.票据贴现答案：ABCE解析：供应链金融主要基于核心企业信用，采用应收账款、预付账款、存货质押及票据贴现等模式。8.下列关于贷款分类的表述中，正确的有（）。A.正常类贷款指借款人能正常还本付息B.关注类贷款指存在潜在不利因素C.次级类贷款指还款能力明显不足D.可疑类贷款指无法足额偿还E.损失类贷款指本息无法收回答案：ABCDE解析：五级分类中，正常（无风险）、关注（潜在风险）、次级（明显缺陷）、可疑（较大损失）、损失（无法收回）。9.商业银行对小微企业贷款的"两增两控"目标包括（）。A.贷款增速不低于各项贷款平均增速B.贷款户数不低于上年同期水平C.控制资产质量水平D.控制贷款综合成本E.控制担保要求答案：ABCD解析："两增"指增速和户数，"两控"指资产质量和综合成本。10.下列关于贷款合同的表述中，正确的有（）。A.合同应明确贷款用途B.需约定违约责任C.担保条款应具体明确D.可采用口头形式订立E.需双方签字盖章生效答案：ABCE解析：贷款合同必须采用书面形式，需明确用途、违约责任、担保条款，经双方签字盖章生效。三、判断题（每题1分，共10题）1.公司信贷是商业银行向企（事）业法人或其他经济组织提供的本外币贷款。（）答案：√解析：公司信贷对象包括企（事）业法人和其他经济组织。2.贷前调查中，非财务分析主要关注企业的盈利能力。（）答案：×解析：非财务分析关注行业环境、经营管理、信用状况等，盈利能力属于财务分析。3.贷款审批应遵循"审贷分离、分级审批"的原则。（）答案：√解析：这是贷款审批的基本原则。4.保证担保中，一般保证的保证人享有先诉抗辩权。（）答案：√解析：一般保证中，债权人需先向债务人追偿，保证人方可承担责任。5.固定资产贷款的发放应与项目进度相匹配。（）答案：√解析：根据项目建设进度发放贷款，防止资金闲置或挪用。6.流动比率越高，企业短期偿债能力越强，因此流动比率越高越好。（）答案：×解析：流动比率过高可能表明资