2025年幼儿食品安全和膳食经费专项审计自查自纠总结报告

2025年幼儿食品安全和膳食经费专项审计自查自纠总结报告为全面落实《学校食品安全与营养健康管理规定》《幼儿园保育教育质量评估指南》等文件要求，切实保障幼儿饮食安全与膳食经费规范使用，我园于2025年3月至6月开展了食品安全与膳食经费专项审计自查自纠工作。本次自查以"全流程覆盖、全环节追溯、全数据核查"为原则，成立由园长任组长，保健医生、财务主管、食堂负责人及家长委员会代表组成的专项工作组，通过查阅台账、现场核查、抽样检测、家长访谈等方式，对2023年9月至2025年2月期间的食品安全管理及膳食经费收支情况进行了系统排查，现将具体情况总结如下：在食品安全管理方面，重点核查采购、储存、加工、留样等关键环节。食材采购严格执行定点供应商准入制度，现有合作供应商5家（其中生鲜类2家、粮油类1家、调味品1家、乳制品1家），均持有有效食品经营许可证，2023年9月至2025年2月累计采购食材126.8吨，总金额1,423,600元。自查发现：1.部分批次食材索证索票存在延迟现象，如2024年11月15日采购的青菜，供应商提供的农残检测报告未随货同步送达，延迟3小时补交；2.食品储存环节标识管理不规范，2024年12月20日库存的土豆与洋葱混放，未按"先进先出"原则分区存放；3.加工操作记录存在缺项，2025年3月10日午餐的番茄蛋汤，加工过程中未记录油温控制数据；4.食品留样管理需加强，2024年4月20日午餐的土豆烧肉，留样标签仅标注"午餐"，未填写具体时间（应为11:30），且留样量不足150g（实际约120g）。针对以上问题，工作组立即采取整改措施：一是与供应商签订补充协议，明确索证索票需随货同步提供，建立电子索证台账，每日由保健医生核对；二是重新规划仓库分区，设置"待检区""已检区""临期区"，配备带锁货架，实行双人双锁管理；三是修订《食堂加工操作规范》，新增温度、时间等关键参数记录项，要求每道工序由加工人员与质检人员双签字；四是购置带时间打印功能的留样专用容器，规定留样量不低于150g，标签需包含餐次、时间、菜品名称，由食堂班长每日17:00前检查留存。在膳食经费管理方面，严格执行"专款专用、独立核算"原则，2023年9月至2025年2月共收取幼儿伙食费2,136,000元（按150元/月/生标准收取，年均在园幼儿120人），支出2,089,000元（其中食材采购1,423,600元，占比68.1%；人工成本325,000元，占比15.5%；水电燃气186,400元，占比8.9%；设备维护及其他54,000元，占比2.5%），结余47,000元（结余率2.2%，符合"结余不超过年度伙食费总额2%"的规定）。自查发现：1.部分采购台账记录不完整，如2024年3月5日采购的鸡蛋（金额1,200元），台账仅记录数量（30箱），未注明单价（40元/箱）及供应商联系方式；2.零星采购报销凭证不规范，2024年7月18日购买的葱、姜等（金额280元），仅提供手写收据，未取得正规发票；3.膳食收支公示存在延迟，2024年9月的收支明细原定于10月10日公示，实际延迟至10月12日；4.家长监督机制落实不到位，2024年第四季度家长委员会膳食监督会议未按计划召开（原计划每季度一次）。针对以上问题，工作组采取以下整改措施：一是启用电子台账管理系统，要求采购记录必须包含名称、数量、单价、金额、供应商、联系方式、索证编号等7项信息，由财务人员与仓库管理员每日核对；二是明确零星采购金额超过200元需通过定点供应商采购，200元以下需取得加盖销售方公章的收据，特殊情况需附现场照片及采购人员签字说明；三是调整公示流程，每月5日前完成上月收支核算，10日前通过园所公众号、班级群及公示栏同步公示，家委会提前3天审核；四是修订《家长委员会工作制度》，明确膳食监督会议每季度首月15日召开，由园长、财务主管、食堂负责人汇报工作，家委会现场查阅台账并提出意见，会议记录向全体家长公开。本次自查共发现食品安全类问题4项、膳食经费类问题4项，已全部完成整改并建立长效机制。截至2025年6月底，食材索证及时率达100%，储存规范率100%，加工记录完整率100%，留样合格率100%；膳食台账准确率提升至99.8%，零星采购凭证规范率100%，公示及时率100%，家长委员会监督会议按计划召开2次，收集并落实家长建议6条（如增