2025年企业合规管理企业法律顾问真题及答案

2025年企业合规管理企业法律顾问练习题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填在括号内）1.某央企境外子公司因违反美国《反海外腐败法》被处以2亿美元罚金。根据《中央企业合规管理办法》，对直接负责的主管人员最恰当的内部问责方式是（）。A.诫勉谈话B.责令书面检查C.降职D.解除劳动合同答案：C2.2025年3月，国家市场监管总局对某平台企业启动“二选一”反垄断调查。企业法律顾问在调查启动后3日内应优先完成的合规动作是（）。A.向董事会提交反垄断风险年度报告B.封存2023年以来所有与平台协议相关的数据镜像C.立即修改用户协议并上线D.发布公开声明否认涉嫌垄断答案：B3.根据《数据出境安全评估办法（2025修订稿）》，对个人信息出境数量累计达到多少条必须向省级以上网信部门申请安全评估（）。A.10万B.50万C.100万D.500万答案：C4.某公司拟发行绿色债券，法律顾问在尽职调查时发现上一年度因环保违法被罚款35万元。该情形符合绿色债券标准的处理方式是（）。A.披露即可，不影响发行B.须取得省级生态环境部门书面整改合格确认C.自动丧失绿色债券发行资格D.仅需在募集说明书中提示风险答案：B5.2025年7月1日起施行的《公司法（修订）》取消“执行董事”称谓，原公司章程仍使用“执行董事”条款，法律顾问应提出的最佳修改方案是（）。A.等待工商登记机关统一要求B.在2025年年度股东会上通过特别决议修改C.董事会直接决议修改并备案D.无需修改，旧称谓可继续使用答案：B6.企业收到境外制裁合规风险提示函，显示其俄罗斯子公司被列入OFACSDN名单。法律顾问首先应验证（）。A.子公司股权结构是否触发50%规则B.俄罗斯子公司是否具备独立法人资格C.母公司对子公司债务是否承担连带责任D.俄罗斯子公司是否已申请破产答案：A7.2025年《关税法》新增“合规企业快速通关”条款，享受该待遇的必备条件不包括（）。A.连续三年无走私犯罪记录B.建立关税合规管理体系并通过海关认证C.年度进出口额不低于1亿美元D.配备专职关税合规官答案：C8.某科创板上市公司拟以8亿元收购一家未盈利的生物科技公司，法律顾问在信息披露文件中必须提示的特有合规风险是（）。A.反垄断审查风险B.核心技术人员竞业限制风险C.未盈利企业退市风险D.外汇登记风险答案：C9.2025年《个人信息保护法实施条例》明确，大型平台企业须设立“个人信息保护监督员”，其直接向谁报告工作（）。A.合规管理委员会B.董事会审计委员会C.监事会D.首席合规官答案：B10.企业在欧盟设立代表处，处理GDPR数据主体访问请求时限为（）。A.15天B.1个月C.45天D.3个月答案：B11.2025年5月，国家网信办对某生成式AI企业作出“暂停算法更新”行政处罚，企业法律顾问应在处罚决定送达后多少日内申请行政听证（）。A.3日B.5日C.7日D.10日答案：B12.某省国资委要求省属国企在2025年底前建立“合规、内控、风险、法务”一体化平台，其牵头部门应是（）。A.审计部B.法律合规部C.战略发展部D.纪检监察室答案：B13.2025年《证券法》新增“合规负责人”作为高管，其任职资格须报证监会备案，备案材料不包括（）。A.诚信记录查询报告B.拟任人员合规胜任能力评估报告C.董事会薪酬决议D.公安机关出具的无犯罪记录证明答案：C14.企业境外上市采用VIE架构，2025年商务部发布《禁止类技术目录》更新，法律顾问应首先判断（）。A.上市主体注册地是否变化B.协议控制是否落入禁止类技术C.是否需要重新进行37号文登记D.是否需要调整WFOE经营范围答案：B15.2025年《碳排放权交易管理暂行条例》规定，虚报碳排放数据最高可处（）。A.50万元罚款B.100万元罚款C.500万元罚款D.1000万元罚款答案：D16.企业因商业贿赂被法院判决承担刑事责任，根据《反不正当竞争法（2025修订）》，市场监管部门仍可作出（）。A.不再处罚B.仅责令改正C.处以罚款D.吊销营业执照答案：C17.2025年《企业破产法》新增“预重整”制度，法律顾问在预重整期间可采取的合规措施是（）。A.暂停所有债权人清偿B.继续履行待执行合同需经法院批准C.无需披露财务信息D.股东会可自由转让股权答案：B18.某企业与工会签订集体合同，约定年度工资增长不低于5%，后因经营困难拟调整至2%，依法应履行的程序是（）。A.董事会决议即可B.向劳动行政部门备案C.与工会重新协商并提交职工代表大会审议通过D.发布内部通知告知员工答案：C19.2025年《外汇管理条例》修订，取消“外汇年检”制度，企业法律顾问应建立的替代机制是（）。A.年度外汇合规自查报告B.季度外汇收支平衡表C.月度银行对账单归档D.无需任何替代答案：A20.2025年《刑法修正案（十三）》将“非法披露ESG评级重要信息”纳入内幕交易罪，其入罪门槛为（）。A.交易金额50万元以上B.违法所得5万元以上C.造成投资者损失100万元以上D.信息敏感期内交易即可入罪答案：B21.企业收到英国FCA“关注函”要求说明反洗钱合规缺陷，法律顾问应在多少个工作日内回复（）。A.10B.15C.20D.30答案：C22.2025年《商标法》引入“恶意注册”惩罚性赔偿，最高可判赔（）。A.实际损失1倍B.实际损失3倍C.实际损失5倍D.500万元以下法定赔偿答案：C23.2025年《安全生产法》要求高危行业企业设置“安全合规总监”，其任免应报（）备案。A.应急管理部B.省级应急管理部门C.市级应急管理部门D.行业协会答案：B24.2025年《乡村振兴促进法》配套规定，企业捐赠支出在年度利润总额多少比例内可税前扣除（）。A.8%B.10%C.12%D.15%答案：C25.2025年《企业信息公示暂行条例》修订，企业未在法定期限公示年报的，市场监管部门可将其列入（）。A.经营异常名录B.严重违法失信名单C.重点监管名单D.行政处罚公示答案：A26.2025年《专利法实施细则》规定，企业职务发明奖励不得低于转让收入的（）。A.1%B.2%C.5%D.10%答案：B27.2025年《标准化法》新增“团体标准自我声明公开”制度，企业法律顾问应审查其声明与（）的一致性。A.企业内控标准B.强制性国家标准C.地方推荐标准D.欧盟标准答案：B28.2025年《海牙判决公约》对中国生效，内地法院承认新加坡法院金钱判决，企业法律顾问应首先确认（）。A.判决是否涉及惩罚性赔偿B.判决是否已生效且可执行C.新加坡是否为公约成员D.判决是否用英文作出答案：B29.2025年《电子商务法》要求平台企业对“算法杀熟”承担举证责任，其举证时限为（）。A.3日B.5日C.7日D.15日答案：C30.2025年《民法典》第997条新增“个人信息侵权惩罚性赔偿”，其适用条件为（）。A.故意侵权且情节严重B.过失侵权C.仅需造成实际损失D.仅需造成精神损害答案：A二、多项选择题（每题2分，共30分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.2025年《中央企业合规管理办法》规定，合规管理“三道防线”包括（）。A.业务部门B.合规管理部门C.内部审计部门D.外部审计机构答案：A、B、C32.2025年《出口管制法》新增“视同出口”情形，下列哪些行为构成“视同出口”（）。A.向境内外国员工提供受控技术B.在中国境内举办国际会议公开受控技术C.通过电子邮件向境外发送受控源代码D.境外员工在境内实验室短暂查看受控设备答案：A、B、C33.2025年《数据安全法》要求“重要数据”出境须通过安全评估，下列属于重要数据的有（）。A.达到100万人个人信息B.国家经济运行统计数据C.高铁列车控制系统源代码D.企业年度营销方案答案：A、B、C34.2025年《反垄断法》新增“轴辐合谋”条款，下列行为可能构成轴辐合谋的有（）。A.行业协会组织企业达成价格垄断协议B.平台企业利用算法协调商家价格C.上游供应商组织下游经销商分割市场D.两家企业直接签订固定价格协议答案：A、B、C35.2025年《证券法》扩大内幕信息知情人范围，下列人员属于内幕信息知情人的有（）。A.发行人合规总监B.为发行人提供合规咨询的律师C.发行人控股的私募基金风控总监D.发行人聘请的ESG评级分析师答案：A、B、C36.2025年《环境保护法》修订，企业因违法排放被按日连续处罚，停止计算按日处罚的情形包括（）。A.企业被责令停产整治B.企业完成整改并通过复查C.企业提起行政诉讼D.企业申请行政复议答案：A、B37.2025年《劳动人事争议仲裁办案规则》明确，仲裁委可以裁决先予执行的案件包括（）。A.追索劳动报酬B.追索工伤医疗费C.追索经济补偿D.追索违约金答案：A、B、C38.2025年《企业境外经营合规管理指引》强调，境外投资前须开展“合规尽调”，其重点领域包括（）。A.反商业贿赂B.制裁合规C.数据跨境传输D.知识产权尽职调查答案：A、B、C、D39.2025年《刑法修正案（十三）》新增“非法植入基因编辑罪”，下列情形可入罪的有（）。A.将基因编辑技术用于人类胚胎并植入母体B.将基因编辑技术用于观赏植物C.将基因编辑技术用于人类体细胞治疗未经批准D.将基因编辑技术用于实验动物答案：A、C40.2025年《公司法（修订）》引入“单层制”董事会，允许公司选择设置审计委员会代替监事会，审计委员会的法定职权包括（）。A.监督财务信息披露B.提议聘请会计师事务所C.代表公司起诉董事D.审核关联交易答案：A、B、D41.2025年《外汇管理条例》修订，银行对客户外汇业务“展业三原则”包括（）。A.了解客户B.了解业务C.尽职审查D.风险为本答案：A、B、C42.2025年《个人信息保护法》规定，处理敏感个人信息应取得“单独同意”，下列属于敏感个人信息的有（）。A.银行账户余额B.宗教信仰C.14岁以下儿童个人信息D.精确位置轨迹答案：B、C、D43.2025年《企业国有资产交易监督管理办法》要求，国有股权对外转让必须进场交易，下列情形可协议转让的有（）。A.国有控股公司之间协议转让B.涉及国家战略安全C.经省级国资委批准D.上市公司股份转让答案：A、B、C44.2025年《知识产权强国建设纲要》提出，建立“知识产权合规承诺”制度，企业作出承诺后可享受的有（）。A.快速授权通道B.降低侵权赔偿利率C.减少行政执法检查频次D.优先推荐科创板上市答案：A、C45.2025年《海商法》修订，新增“船舶碳排放强度指标”不合规的法律责任，下列处罚正确的有（）。A.禁止入境B.罚款C.扣减碳排放配额D.强制退运答案：A、B、C三、案例分析题（共40分）46.（本题15分）背景：2025年4月，A公司（央企控股）与B公司（民企）签订《合作开发高端芯片协议》，约定共同投资100亿元，其中A公司以土地使用权出资，估值30亿元；B公司以现金70亿元出资。项目公司C注册在上海市浦东新区。2025年6月，美国商务部将B公司列入实体清单，导致C公司无法采购ASML光刻机。A公司法律顾问发现：（1）A公司出资土地尚未完成划拨转出让手续；（2）B公司70亿元资金中，有20亿元来源于其新加坡子公司银行贷款，该贷款协议约定“如B公司被制裁，银行可提前收贷”；（3）C公司已支付ASML2亿美元预付款，面临解约风险；（4）A公司内部合规指引要求“交易对手被境外制裁须暂停合作”。问题：1.A公司是否必须暂停合作？说明法律依据与合规程序。（5分）2.若A公司决定继续合作，应采取哪些合规缓释措施？（5分）3.针对土地出资瑕疵，法律顾问应提出何种解决方案？（5分）答案：1.应暂停合作。依据《中央企业合规管理办法》第28条，境外制裁属于重大合规风险，触发内部合规指引强制条款；程序上须由合规管理牵头部门提交风险评估报告，报合规管理委员会审议后，由董事会作出暂停决议，并于5日内向国资委报告。2.缓释措施：（1）与B公司签订补充协议，要求其30日内提供替代融资方案，剔除新加坡银行贷款；（2）引入国产设备替代方案，与上海微电子签订意向书；（3）向商务部申请“例外许可”，依据《出口管制法》第18条；（4）设立制裁风险准备金10亿元；（5）购买制裁风险保险，覆盖预付款损失。3.解决方案：（1）立即启动划拨转出让程序，补缴土地出让金；（2）由浦东新区政府出具“土地权属无争议”证明；（3）将出资方式调整为“现金+土地”分期注入，先以现金置换土地，待手续完成后再注入土地；（4）在章程中设置“出资瑕疵”违约责任条款，A公司承担每日万分之三违约金。47.（本题13分）背景：2025年8月，D公司（德资）中国子公司因未经审批将位于苏州工业园区的工厂整体搬迁至越南，被生态环境部门发现：（1）搬迁过程中，200吨废有机溶剂未按《危险废物转移联单管理办法》报批，直接交由无资质第三方运输；（2）越南工厂接受D公司转移的2台含多氯联苯的旧变压器，未在越南办理危险废物进口手续；（3）D公司中国子公司2025年度碳排放配额缺口5万吨，已无法通过全国碳市场补足。问题：1.中国子公司面临哪些行政处罚？（4分）2.若D公司希望减轻处罚，可采取哪些合规整改措施？（5分）3.对越南工厂跨境转移危险废物的合规风险，法律顾问应提出何种国际法依据及应对？（4分）答案：1.行政处罚：（1）依据《固体废物污染环境防治法》第112条，擅自转移危险废物，处100万元以上500万元以下罚款；（2）依据《碳排放权交易管理办法》第40条，处2万元以上3万元以下罚款/吨，合计最高150万元；（3）对直接负责的主管人员处5万元以上50万元以下罚款；（4）责令限制生产、停产整治。2.整改措施：（1）72小时内向江苏省生态环境厅提交“危险废物转移补报”申请，并补办联单；（2）与有资质单位签订200吨废溶剂回收协议，承担处置费用300万元；（3）购买5万吨CCER（国家核证自愿减排量）补足缺口；（4）聘请第三方进行环境合规审计并公开披露；（5）设立“跨境搬迁合规官”岗位，修订《搬迁环保合规指引》。3.国际法依据：（1）《巴塞尔公约》第4条，禁止向非OECD国家出口危险废物；（2）越南为《巴塞尔公约》成员，但未列入可进口含多氯联苯设备名单；（3）应立即启动退运程序，依据公约第9条，将变