2026年剧本杀运营公司资金安全管理制度

2026年剧本杀运营公司资金安全管理制度第一章总则第一条为规范剧本杀运营公司（以下简称“公司”）资金管理行为，建立“权责清晰、流程规范、监控到位、风险可控”的资金安全管理体系，保障公司资金资产安全完整，防范资金挪用、侵占、流失、诈骗等风险，提升资金使用效率，支撑公司持续健康发展，依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《现金管理暂行条例》等相关法律法规，结合剧本杀行业运营特性（门店分散、现金流频繁、营收缴存及时等），制定本制度。第二条本制度所称资金，涵盖公司所有货币资金及相关金融资产，包括现金、银行存款、支付宝/微信等第三方支付平台资金、商业汇票、有价证券等；所称资金管理，覆盖资金筹集、审批、支付、结算、存储、保管、监控、审计及应急处置等全流程。第三条本制度适用于公司所有部门、各门店及全体员工，包括总部行政、财务、运营、营销等部门，以及各线下门店的日常资金收付、营收缴存、费用报销等所有资金相关活动。第四条资金安全管理遵循“安全优先、权责统一、流程管控、全程追溯”的核心原则，坚持“谁审批、谁负责，谁经办、谁把关”的工作导向，确保资金流转全环节规范可控。第五条核心目标：建立健全资金安全管理体系，明确各环节操作标准与责任边界；实现资金收付合规率100%、资金安全事故发生率为0、资金使用效率稳步提升；防范各类资金风险，保障资金资产完整；确保资金管理符合法律法规要求，避免合规风险。第二章资金管理职责分工第六条公司实行“统一领导、分级管理”的资金管理体制，明确财务部为资金安全管理的归口管理部门，统筹负责资金全流程管理工作；各部门及门店按职责分工配合落实资金安全管理要求，具体职责如下：（一）财务部：作为核心管理部门，负责制定资金安全管理流程、支付审批标准及风险防控措施；开设、变更、注销银行账户及第三方支付账户，规范账户管理；负责资金筹集、调度、支付、结算等日常操作；建立资金管理台账，定期核对资金账目，确保账实相符；开展资金安全风险监测，定期出具资金安全分析报告；组织资金安全审计与检查；保管资金相关票据、印章、U盾等重要资料；（二）各门店：门店负责人为所在门店资金安全第一责任人，负责监督门店营收及时缴存、费用合规支出；安排专人（或兼职收银）负责门店日常收银、营收统计、每日资金缴存及资金台账登记；严格执行公司资金支付审批流程，杜绝无审批支出；及时向财务部报送门店资金日报、周报；配合财务部开展资金安全检查与整改；（三）行政部：负责协助财务部管理资金相关印章（除财务专用章、法人章外的其他辅助印章）；统筹门店收银设备、监控设备的采购、安装与维护，保障收银环节安全；负责资金安全相关制度的宣贯培训；配合财务部开展资金安全应急处置；（四）运营部：负责监督各门店运营过程中的资金规范使用，包括营收缴存、活动经费支出等；协助财务部核查门店资金使用的真实性、合理性；发现门店资金管理违规行为及时上报；（五）法务部：负责审核资金管理相关合同、协议的合规性，包括融资合同、支付合作协议等；为资金安全管理提供法律支持，协助防范法律风险；参与资金安全事故的调查与处理，提供法律意见；（六）各业务部门（营销、剧本采购等）：负责本部门业务相关资金支出的前期审核，确保支出需求真实、合规；按要求提供资金支付所需的合同、凭证等资料；配合财务部完成资金支付的后续核查工作；（七）全体员工：严格遵守本制度规定，规范办理资金收付、费用报销等业务；发现资金异常情况（如疑似诈骗、账户异常、票据伪造等）立即上报；妥善保管个人经办的资金相关资料，配合资金安全检查与审计。第三章资金筹集与审批管理第七条资金筹集管理：公司资金筹集包括自有资金、银行贷款、合作融资等方式，所有资金筹集活动均需按以下规范执行：（一）筹集规划：财务部根据公司经营发展需求，编制年度、季度资金筹集计划，明确筹集额度、方式、期限及成本，报公司管理层审批同意后实施；（二）合规审核：融资相关合同、协议需经法务部审核，确保条款合规、风险可控；涉及重大融资（融资额度超过公司规定限额）的，需经总经理办公会审议通过；（三）资金入账：筹集资金到账后，财务部需及时核对资金金额，登记资金台账，并存入公司指定银行账户；严禁将筹集资金存入私人账户或非公司指定账户。第八条资金审批管理：所有资金支出均需履行严格的审批流程，未经审批不得支付任何资金；审批流程实行“分级审批、逐级把关”，具体规范如下：（一）审批层级划分：根据资金支出金额及用途，划分不同审批层级：1.小额支出（单次支出金额低于规定限额）：由部门负责人/门店负责人审批后，报财务部审核支付；2.中额支出（单次支出金额在规定限额至大额限额之间）：由部门负责人/门店负责人审核、分管副总经理审批后，报财务部审核支付；3.大额支出（单次支出金额超过大额限额）：由部门负责人审核、分管副总经理复核、总经理审批后，报财务部审核支付；4.重大资金支出（如融资、重大投资、大额合同付款等）：需经总经理办公会审议通过后，由财务部按决议执行；（二）审批要求：审批人需对资金支出的真实性、合理性、合规性进行严格审核，核实支出依据（如合同、费用清单、验收证明等）是否完整；对不符合规定的支出，有权拒绝审批；审批意见需明确、清晰，严禁口头审批或越权审批；（三）审批流程规范：资金支出需由经办人事先填写《资金支付申请表》，注明支出用途、金额、收款方信息、支付方式等，附相关支撑材料（合同、发票、费用单据等），按审批层级逐级提交审批；审批完成后，将申请表及支撑材料提交财务部审核，审核通过后方可办理支付。第四章资金支付与结算管理第九条资金支付管理：所有资金支付均需由财务部统一办理，其他部门及门店不得擅自办理资金支付；支付过程需严格遵守以下规范：（一）支付审核：财务部收到审批完成的《资金支付申请表》后，需再次审核申请材料的完整性、审批流程的合规性、收款方信息的准确性；审核无误后，方可启动支付流程；对审核发现问题的，需退回经办人补充完善，不符合规定的坚决不予支付；（二）支付方式规范：1.现金支付：仅适用于小额零星支出（如门店零星杂费、小额备用金支出等），单次现金支付金额不得超过规定限额；超过限额的支出，一律通过银行转账或第三方支付平台转账支付；2.银行转账：适用于中大额支出、对公付款等，需准确填写收款方名称、银行账号、开户行等信息，确保信息与合同、发票一致；3.第三方支付（支付宝/微信等）：主要用于门店日常收银、小额费用支付，需绑定公司指定账户，严禁绑定私人账户；（三）支付操作规范：财务部支付操作人员需严格按照审批意见及审核通过的信息办理支付，支付过程中需核对支付金额、收款方信息等关键要素；支付完成后，及时在资金管理台账中登记支付记录，留存支付凭证（如银行回单、支付截图等）；（四）门店收银规范：各门店收银人员需使用公司统一配备的收银系统，准确录入消费金额、付款方式等信息；收取现金时需核对真伪，通过扫码收款时需确认资金到账；每日营业结束后，核对收银系统数据与实际收款金额，编制《门店每日营收报表》，由门店负责人审核签字后，将当日营收全额缴存至公司指定账户，严禁截留、挪用营收资金；（五）费用报销规范：员工因工作产生的费用（如差旅费、业务招待费、采购费等），需在费用发生后规定时限内提交报销申请，附合法、完整的费用单据（发票、收据、消费清单等）；报销申请需按审批层级履行审批流程，经财务部审核单据真实性、合规性后，办理报销支付；严禁虚报、冒领费用，严禁使用虚假票据报销。第十条资金结算管理：财务部需及时办理资金结算业务，确保资金流转顺畅；定期与银行、第三方支付平台核对资金结算数据，每月编制《资金结算汇总表》；对未达账项，需及时查明原因，编制银行余额调节表，确保账实相符；结算过程中产生的各类凭证、单据，需及时整理归档，留存备查。第五章资金存储与保管管理第十一条银行账户管理：公司银行账户的开设、变更、注销均需由财务部提出申请，报总经理审批同意后，按国家相关规定到银行办理；严禁任何部门或个人擅自开设、变更、注销公司银行账户；财务部需建立《银行账户管理台账》，详细记录账户名称、开户行、账号、开设时间、账户状态等信息；定期对银行账户进行清查盘点，对长期未使用、无业务需求的账户，及时办理注销手续；银行账户资金需按规定用途使用，严禁出租、出借银行账户，严禁利用银行账户从事违法违规活动。第十二条第三方支付账户管理：公司第三方支付账户（支付宝、微信商户号等）的申请、绑定、解绑均需由财务部统一办理，报总经理审批；账户信息需与公司名称一致，严禁绑定私人银行卡或第三方支付账户；财务部需建立《第三方支付账户管理台账》，记录账户名称、账号、绑定银行卡、资金余额等信息；定期核对第三方支付账户资金，确保与公司财务账目一致；严格管控第三方支付账户的登录密码、支付密码，定期更换密码，防范账户被盗风险。第十三条现金保管管理：各门店及总部的现金需存放在指定的安全保险柜中，保险柜钥匙由专人保管，密码定期更换；每日营业结束后，门店现金需全部缴存至公司指定账户，仅可留存少量备用金（备用金限额由公司统一规定）用于日常零星支出；备用金需定期盘点，确保账实相符；严禁将现金存放在非保险柜区域（如抽屉、柜台等），严禁白条抵库、挪用备用金；财务部需定期对各门店备用金进行核查。第十四条重要票据及印章保管：资金相关重要票据（支票、汇票、发票等）由财务部指定专人保管，建立《票据管理台账》，记录票据购入、领用、作废、核销等信息；票据领用需履行审批手续，领用人员需签字确认；作废票据需完整留存，不得随意丢弃。资金相关印章（财务专用章、法人章、发票专用章等）实行“专人保管、分开存放”制度，财务专用章由财务部负责人保管，法人章由指定专人保管，严禁一人同时保管所有资金支付相关印章；印章使用需履行审批手续，建立《印章使用登记台账》，详细记录使用时间、使用人、使用用途、盖章次数等信息；严禁擅自使用印章，严禁在空白票据、空白凭证上加盖印章。第十五条支付设备及密码管理：公司资金支付相关设备（网银U盾、收银设备、POS机等）由财务部或门店指定专人保管，定期检查设备运行状态，确保设备安全；网银U盾、支付密码器等支付工具需设置复杂密码，定期更换，严禁向他人泄露密码；收银设备、POS机需安装安全防护软件，定期进行病毒查杀，防范设备被入侵、数据被窃取；设备出现故障或异常时，需及时联系专业人员维修，严禁擅自拆卸、改装设备。第六章资金监控与审计管理第十六条日常监控：财务部需建立资金实时监控机制，每日核对银行账户、第三方支付账户资金余额，与公司财务账目进行核对，确保账实相符；各门店需每日向财务部报送《门店资金日报》，汇报当日营收金额、缴存情况、费用支出情况；财务部每周汇总各部门及门店资金情况，编制《资金周报表》，报公司管理层；每月开展资金安全风险排查，重点排查资金支付合规性、账户安全性、票据及印章管理规范性等，发现问题及时整改。第十七条定期审计：公司建立资金安全审计制度，由财务部牵头，联合行政部、法务部，每季度开展一次资金安全专项审计；每年开展一次全面资金安全审计；审计内容包括资金审批流程执行情况、资金支付合规性、账户管理规范性、票据及印章保管情况、门店营收缴存情况等；审计过程中发现的问题，需形成《资金安全审计报告》，明确整改责任人、整改要求及整改时限；财务部跟踪督促整改落实，确保问题整改到位。第十八条数据监控与分析：财务部需利用财务软件、收银系统等工具，建立资金数据监控平台，对资金流入、流出、余额等数据进行实时分析；定期出具《资金安全分析报告》，分析资金流动规律、潜在风险点，提出风险防控建议，为公司管理层决策提供数据支撑；对资金异常流动（如大额资金频繁划转、非业务相关资金支出等），需立即核查原因，及时上报公司管理层。第七章资金安全应急处置第十九条应急处置预案：财务部牵头制定《资金安全应急处置预案》，明确资金安全突发事件（如资金被盗、账户被盗刷、票据丢失、印章被盗、诈骗事件等）的处置流程、责任人员、应急措施、联络方式等；预案需报公司管理层审批通过后实施；各部门及门店需熟悉应急处置流程，确保突发事件发生时能够快速响应、有效处置。第二十条应急处置流程：发生资金安全突发事件时，相关责任人需立即向财务部及公司管理层报告，不得隐瞒、拖延；财务部接到报告后，立即启动应急处置预案，组织人员核查事件情况（如资金损失金额、事件原因、涉及范围等）；根据事件类型采取相应应急措施：如账户被盗刷，立即联系银行或第三方支付平台冻结账户、挂失密码，协助调查取证；如现金被盗，立即报警，保护现场，配合公安机关调查；如票据、印章丢失，立即向相关部门挂失，发布声明，防范损失扩大；事件处置过程中，需及时记录处置进展，整理相关证据；事件处置完成后，形成《资金安全突发事件处置报告》，报公司管理层，分析事件原因，总结经验教训，完善风险防控措施。第二十一条应急演练：公司每年至少组织一次资金安全应急演练，模拟各类资金安全突发事件，检验应急处置预案的可行性、应急响应速度及相关人员的应急处置能力；演练结束后，及时总结演练效果，针对存在的问题优化应急处置预案。第八章监督检查与责任追究第二十二条监督检查机制：公司建立资金安全管理监督检查机制，由财务部牵头，联合行政部、人力资源部，每季度开展一次资金安全专项检查，每年开展一次全面检查；检查范围覆盖各部门、各门店的资金管理全流程，重点检查资金审批流程执行情况、资金支付合规性、账户管理规范性、票据及印章保管情况、门店营收缴存情况等；对重大节假日、业务高峰期，增加检查频次；检查过程中发现的问题，需及时向相关部门及责任人反馈，明确整改要求与整改时限；检查完成后形成《资金安全监督检查报告》，报送公司管理层，并跟踪督促整改落实。第二十三条举报机制：公司鼓励员工对资金管理过程中的违规行为（如擅自开设账户、挪用资金、虚报费用、伪造票据、泄露支付密码等）进行举报，举报渠道（如举报邮箱、举报电话）向全体员工公示；财务部联合法务部对举报信息进行调查核实，对举报属实的，给予举报人500-2000元现金奖励；对举报信息严格保密，保护举报人合法权益，严禁打击报复举报人。第二十四条责任追究：公司建立资金安全管理责任追究机制，对严格遵守本制度、资金管理成效显著、及时发现重大资金安全隐患的部门及个人，给予表彰奖励（如绩效加分、物质奖励、评优优先等）；对违反本制度规定，未履行或未正确履行资金管理职责，导致资金损失、资金安全事故或合规风险的部门及个人，根据违规情节轻重给予相应处理：（一）轻微违规：有下列情形之一的，对相关责任人给予批评教育、书面警告：1.资金支付审批流程不完整，经提醒后及时整改的；2.费用报销单据不规范，未造成资金损失的；3.未按规定登记资金管理台账、票据领用台账等，经提醒后及时补充的；4.门店营收缴存延迟，未造成资金风险的；（二）较重违规：有下列情形之一的，对相关责任人给予绩效扣减（5-15分/次）、经济处罚（200-1000元/次）；情节严重的，给予岗位调整：1.擅自使用备用金，或备用金管理混乱，造成少量资金损失的；2.虚报、冒领费用，或使用虚假票据报销，金额较小的；3.未按规定保管票据、印章，导致票据