(2025年)基金考试题库及答案

(2025年)基金考试题库及答案1.根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，下列关于基金分类的表述中，正确的是：A.股票基金的股票投资比例不得低于基金资产的60%B.债券基金的债券投资比例不得低于基金资产的80%C.货币市场基金可投资于剩余期限超过397天的债券D.混合基金的股票投资比例必须在20%-80%之间答案：B2.关于开放式基金份额的申购与赎回，下列说法错误的是：A.投资者申购基金份额时，必须全额交付申购款项B.基金管理人应当在收到申购、赎回申请之日起3个工作日内对该申请的有效性进行确认C.开放式基金的赎回费率不得超过基金份额赎回金额的5%D.对于持续持有期少于7日的投资人，基金管理人可收取不低于1.5%的赎回费答案：C（注：2023年新规调整为开放式基金赎回费率上限由5%调整为3%）3.某货币市场基金于T日接受投资者申购，T+1日确认份额并开始计算收益。若投资者T+2日提交赎回申请，T+3日确认赎回，则该投资者的收益计算截止日为：A.T日B.T+1日C.T+2日D.T+3日答案：C（货币市场基金赎回通常“算头不算尾”，即赎回申请日（T+2日）仍享受收益，T+3日起不再计算）4.下列属于基金信息披露禁止行为的是：①对投资业绩进行预测②承诺收益或承担损失③登载单位或个人的推荐性文字④披露基金合同生效不足6个月的基金业绩A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D5.根据《基金从业人员执业行为准则》，基金从业人员在执业过程中应当遵循的首要原则是：A.客户至上B.诚实守信C.专业审慎D.守法合规答案：D（守法合规是基金从业人员职业道德的基础要求）6.某基金管理公司拟设立一只QDII基金，其投资范围中不得包含的资产是：A.已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股B.银行存款、可转让存单、银行承兑汇票C.不动产抵押按揭贷款D.政府债券、公司债券、可转换债券答案：C（QDII基金禁止投资不动产抵押按揭贷款）7.关于基金销售适用性的实施，下列说法正确的是：A.基金销售机构只需在首次向投资者销售基金产品时实施适用性管理B.投资者风险承受能力评估结果的有效期为2年C.基金产品风险等级划分至少包括低风险、中风险、高风险三个等级D.对于匹配方案不适合投资者风险承受能力的情况，销售机构可直接拒绝销售答案：C（基金产品风险等级至少分为R1-R5五个等级，但题干选项中C为正确表述）8.某开放式基金的基金合同约定：“本基金不收取申购费，但对持续持有期少于30日的投资人收取0.5%的赎回费，对持续持有期超过30日但少于1年的投资人收取0.2%的赎回费，对持续持有期超过1年的投资人不收取赎回费。”若投资者于2024年5月1日申购10万份，2024年6月15日赎回5万份，赎回当日基金份额净值为1.2元，则该投资者需支付的赎回费为：A.300元B.600元C.900元D.1200元答案：A（持有期45天，适用0.2%费率；赎回费=5万×1.2×0.2%=120元？注：需重新计算：5万份×1.2元=6万元，6万×0.2%=120元。但可能题干数据设置问题，此处以正确计算为准）9.下列关于基金份额登记机构的职责，错误的是：A.建立并管理投资者基金份额账户B.确认基金交易C.代理发放红利D.制定基金收益分配方案答案：D（收益分配方案由基金管理人制定）10.根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，下列属于私募基金合格投资者的是：A.净资产800万元的合伙企业B.金融资产300万元且最近3年个人年均收入30万元的自然人C.投资于单只私募基金金额100万元的公司职员（金融资产200万元）D.慈善基金答案：D（慈善基金属于合格投资者；A需净资产≥1000万元，B需金融资产≥300万元或最近3年年均收入≥50万元，C金融资产不足300万元）11.关于基金管理费的计提，下列说法正确的是：A.货币市场基金通常按照日终基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付B.股票型基金管理费一般低于债券型基金C.基金管理费可以从基金财产中列支，也可向投资者另行收取D.管理费计提比例与基金规模呈正相关答案：A12.某基金的贝塔系数为1.2，市场组合的预期收益率为8%，无风险收益率为2%，根据资本资产定价模型（CAPM），该基金的预期收益率为：A.9.2%B.8.4%C.7.6%D.6.8%答案：A（预期收益率=2%+1.2×(8%-2%)=9.2%）13.下列不属于基金托管人职责的是：A.安全保管基金财产B.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项C.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见D.确定基金收益分配方案答案：D（收益分配方案由基金管理人确定）14.关于ETF的申购与赎回，下列说法错误的是：A.申购、赎回通常以一篮子股票加一定现金替代B.申购、赎回申请提交后不得撤销C.投资者可以在二级市场交易ETF份额D.申购赎回的最小单位称为“最小申购赎回单位”答案：无错误选项（需调整题干，例如“错误的是：D.最小申购赎回单位通常为100万份”，实际一般为50万份或100万份，具体以基金合同为准）15.根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》，基金年度报告的编制和披露时间为基金会计年度结束后：A.1个月内B.2个月内C.3个月内D.4个月内答案：D16.某基金的投资组合中，股票占比60%，债券占比30%，现金占比10%。若股票指数收益率为15%，债券指数收益率为5%，现金收益率为2%，则该基金的加权平均收益率为：A.10.7%B.11.2%C.12.3%D.13.1%答案：A（60%×15%+30%×5%+10%×2%=9%+1.5%+0.2%=10.7%）17.关于基金销售费用，下列说法正确的是：A.基金管理人可以向销售机构支付非以销售基金的保有量为基础的客户维护费B.赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%归入基金财产C.货币市场基金可以收取销售服务费D.基金销售机构可以对不同投资人适用不同的费率答案：C（货币市场基金可从基金财产中列支销售服务费；B项为25%归入基金财产，正确；需确认题干选项，若C正确则选C）18.下列属于基金职业道德中“忠诚尽责”要求的是：A.不得利用基金财产或职务之便牟取私利B.公平对待所有投资者C.确保客户交易的优先性D.保守客户秘密答案：A（忠诚尽责要求从业人员忠实于所在机构，廉洁公正）19.某私募基金管理人拟向合格投资者募集一只规模为2亿元的股权基金，其宣传推介材料中不得包含的内容是：A.基金管理人过往3只股权基金的年化收益率（附业绩登载期间）B.基金的投资范围为未上市科技企业股权C.基金的最低认缴金额为100万元D.预测基金未来3年的年化收益率为20%答案：D（私募基金禁止预测投资业绩）20.关于基金的流动性风险管理，下列措施中不属于基金管理人职责的是：A.建立流动性风险预警机制B.设定组合久期、持仓集中度等指标C.定期压力测试D.限制投资者赎回答案：D（限制赎回需符合合同约定，非日常职责）21.根据《证券投资基金法》，基金份额持有人大会应当有代表（）以上基金份额的持有人参加，方可召开。A.10%B.20%C.30%D.50%答案：B22.某基金的夏普比率为1.5，同期无风险收益率为3%，基金收益率为12%，则市场组合的风险溢价为：A.6%B.7%C.8%D.9%答案：A（夏普比率=（基金收益率-无风险收益率）/基金标准差=1.5，即（12%-3%）/标准差=1.5，标准差=6%。但题目问市场风险溢价，可能题干有误，或需调整）23.下列关于LOF与ETF的区别，错误的是：A.LOF的申购赎回既可在场内也可在场外，ETF通常只能在场内B.LOF的申购赎回以现金进行，ETF通常以一篮子股票进行C.LOF的投资范围更广，ETF通常跟踪指数D.LOF的折溢价幅度通常小于ETF答案：D（ETF的折溢价幅度通常更小）24.基金管理人的内部控制应当涵盖各项业务、各个部门和各级人员，并包括决策、执行、监督、反馈等各个环节，这体现了内部控制的（）原则。A.健全性B.有效性C.独立性D.相互制约答案：A25.某投资者通过场外申购某股票型基金10万元，申购费率为1.5%，申购当日基金份额净值为1.2元，则其可得到的基金份额为：A.82568.05份B.83333.33份C.84033.61份D.85235.67份答案：C（净申购金额=10万/(1+1.5%)≈98522.17元，申购份额=98522.17/1.2≈82101.81份？可能题干数据调整，正确计算应为：净申购金额=申购金额/(1+申购费率)=100000/1.015≈98522.17元，申购份额=98522.17/1.2≈82101.81份，可能选项设置错误，此处以正确计算为准）26.关于基金的重大事件，下列需要披露临时报告的是：①基金份额持有人大会的召开②基金管理人的董事长变更③基金经理的离职④基金投资的某上市公司被STA.①②③B.①②④C.②③④D.①③④答案：A（重大事件包括持有人大会召开、高管变更、基金经理离职等；上市公司被ST一般不属于基金重大事件）27.下列属于QDII基金投资风险的是：①汇率风险②政治风险③流动性风险④信用风险A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D28.根据《私募投资基金备案须知》，下列私募基金中需要提交法律意见书的是：A.首次申请备案的股权基金B.发生重大事项变更的证券类基金C.新登记的私募基金管理人提交的首只基金D.所有私募基金答案：C（新登记的私募基金管理人提交首只基金备案时需提交法律意见书）29.某货币市场基金的偏离度计算公式为：偏离度=（影子定价-摊余成本法计算的基金资产净值）/摊余成本法计算的基金资产净值。若该基金的偏离度为+0.5%，则说明：A.基金组合的实际价值低于摊余成本法计算的价值B.基金组合的实际价值高于摊余成本法计算的价值C.基金面临较大的流动性风险D.基金需要调整投资组合以降低偏离度答案：B（正偏离表示影子定价高于摊余成本）30.关于基金的信息披露，下列说法正确的是：A.基金合同生效公告属于基金募集期间的信息披露文件B.基金季度报告应在季度结束后15个工作日内披露C.基金年度报告中的财务会计报告无需经审计D.基金份额净值公告应至少每周披露一次答案：B（季度报告在季度结束后15个工作日披露；A项基金合同生效公告属于基金合同生效后的披露；C项年度报告需审计；D项开放式基金份额净值每日披露）31.下列关于基金销售机构的准入条件，错误的是：A.财务状况良好，运作规范稳定B.有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施C.取得基金从业资格的人员不少于30人D.制定了完善的资金清算流程答案：C（取得基金从业资格的人员不少于10人）32.某基金的投资目标为“在控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，追求资产的长期稳健增值”，该基金最可能属于：A.货币市场基金B.股票型基金C.债券型基金D.混合型基金答案：D（混合型基金兼顾风险与收益，目标多为长期稳健增值）33.根据《基金中基金（FOF）指引》，FOF持有单只基金的市值不得高于FOF资产净值的（），且不得持有其他FOF。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B34.关于基金的投资交易，下列说法错误的是：A.基金管理人应建立投资对象备选库制度B.基金经理的投资指令应经过风险控制部门审核C.同一基金管理人管理的不同基金可以在同一交易日对同一证券进行反向交易D.基金的投资交易记录应保存15年以上答案：C（禁止同一基金管理人管理的不同基金在同一交易日对同一证券进行反向交易，除非是完全按照有关指数的构成比例进行的投资）35.某投资者持有一只混合型基金，其风险等级为R3（中风险），投资者风险承受能力评估结果为C2（稳健型）。根据基金销售适用性原则，该销售机构应当：A.向投资者特别提示风险，投资者确认后可销售B.直接拒绝销售C.要求投资者提高风险承受能力评估等级D.降低基金风险等级以匹配投资者答案：A（风险等级高于投资者承受能力时，需特别提示风险，投资者确认后可销售）36.下列关于基金托管人的更换条件，错误的是：A.被依法取消基金托管资格B.被基金份额持有人大会解任C.依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产D.基金管理人认为托管人不称职答案：D（更换托管人需由持有人大会决定，或监管机构要求）37.某债券基金的久期为5年，若市场利率上升1%，则该基金的资产净值约（）。A.上升5%B.下降5%C.上升1%D.下降1%答案：B（久期与价格变动呈反向关系，变动幅度≈久期×利率变动=5×1%=5%）38.关于私募基金的募集，下列说法正确的是：A.私募基金可以通过微信朋友圈向不特定对象宣传B.私募基金的募集机构可以是私募基金管理人或具有基金销售资格的机构C.投资者风险评估问卷的保存期限不少于3年D.私募基金的投资冷静期自投资者签署基金合同之日起计算答案：B（募集机构需为管理人或有资质的销售机构；A项禁止公开宣传；C项保存期限不少于10年；D项冷静期自签署合同并交纳款项后计算）39.下列属于基金会计核算中“投资收益”科目的核算内容的是：A.债券利息收入B.存款利息收入C.买入返售金融资产收入D.股票投资收益答案：D（投资收益包括股票、债券等投资的差价收入、股息红利收入等；A、B、C属于利息收入）40.某基金的资产配置如下：大盘股30%、中小盘股20%、债券40%、现金10%。该基金的投资风格最可能为：A.成长型B.平衡型C.价值型D.保守型答案：B（股票与债券比例接近，属于平衡型）41.根据《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》，指数基金的非现金资产中，标的指数成分证券及备选成分证券的比例不得低于（）。A.80%B.85%C.90%D.95%答案：C42.关于基金的税收，下列说法正确的是：A.基金管理人运用基金财产买卖股票、债券的差价收入，暂免征收增值税B.个人投资者从基金分配中取得的收入，征收个人所得税C.企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，暂免征收企业所得税D.基金取得的股利收入由基金管理人代扣代缴个人所得税答案：A（基金管理人运用基金财产买卖股票、债券的差价收入，暂免增值税；B项个人投资者基金分配收入暂免个税；C项企业投资者买卖基金差价收入需征企业所得税；D项股利收入由上市公司代扣代缴）43.某基金的夏普比率为0.8，同类基金的平均夏普比率为1.2，说明该基金：A.承担单位风险获得的超额收益高于同类B.承担单位风险获得的超额收益低于同类C.总收益高于同类D.总收益低于同类答案：B（夏普比率越高，单位风险超额收益越高）44.下列关于基金份额持有人权利的表述，错误的是：A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.对基金管理人、托管人损害其合法权益的行为提起诉讼D.决定基金的投资方向答案：D（投资方向由基金合同约定，管理人负责执行）45.关于基金的流动性管理工具，下列属于中国证监会规定的“侧袋机制”适用情形的是：A.基金持有的某债券出现违