非生产领料管理制度

PAGE非生产领料管理制度一、总则（一）目的为了规范公司非生产领料行为，加强对非生产用料的管理与控制，确保物料的合理使用，降低成本，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有非生产领料活动，包括但不限于办公耗材、维修用料、活动物料等。（三）基本原则1.按需领料原则：各部门应根据实际工作需要，合理申请非生产用料，避免浪费。2.审批规范原则：所有非生产领料必须经过严格的审批流程，确保领料用途合理合规。3.成本控制原则：在保证工作正常开展的前提下，尽量降低非生产领料成本。4.账实相符原则：仓库应准确记录非生产领料的出入库情况，做到账实一致。二、职责分工（一）需求部门1.负责根据本部门实际工作需求，准确填写非生产领料申请单，详细说明领料用途、数量等信息。2.对领用的非生产物料进行妥善保管和使用，不得擅自转借、挪用或浪费。3.配合仓库定期进行非生产物料的盘点工作。（二）仓库管理部门1.负责接收、审核非生产领料申请单，按照审批结果发放物料。2.建立健全非生产物料库存台账，详细记录物料的出入库时间、数量、规格、领用部门等信息。3.定期对非生产物料进行盘点，确保账实相符，并及时向相关部门反馈库存情况。4.对库存的非生产物料进行妥善保管，做好防潮、防火、防盗等工作，保证物料质量不受损。（三）审批部门1.根据公司规定和实际情况，对非生产领料申请进行审批，确保领料符合公司利益和相关规定。2.对于金额较大或特殊用途的非生产领料申请，应进行重点审核，并提出意见和建议。（四）财务部门1.负责审核非生产领料申请单中的成本核算信息，确保领料成本的合理性。2.定期对非生产领料费用进行统计和分析，为成本控制提供数据支持。3.监督非生产领料管理制度的执行情况，对违反制度的行为进行财务处理。三、非生产领料申请流程（一）申请1.需求部门根据工作需要，填写非生产领料申请单（以下简称“申请单”）。申请单应包括领料部门、领料日期、物料名称、规格型号、数量、用途等详细信息。2.申请单由部门负责人签字确认，表明申请情况属实，并对领料用途和数量负责。（二）审批1.申请单提交至仓库管理部门，仓库管理人员对申请单的完整性和准确性进行初步审核。审核内容包括申请单填写是否规范、物料库存是否充足等。2.对于库存充足且申请信息完整的申请单，仓库管理人员将其提交至审批部门进行审批。审批部门根据公司相关规定和实际情况，对申请进行审批。3.审批流程可根据领料金额和重要性分为不同级别：对于金额较小（具体金额标准由公司根据实际情况设定）的非生产领料申请，可由部门负责人直接审批。对于金额较大或涉及重要项目的非生产领料申请，需经过部门负责人、财务部门审核、分管领导审批等多级审批流程。4.审批部门应在规定时间内完成审批，并在申请单上签署审批意见。如申请通过，审批部门应注明同意领料；如申请不通过，应说明原因。（三）领料1.仓库管理部门根据审批通过后的申请单，按照申请数量发放非生产物料。发放时，仓库管理人员应核对物料的名称、规格型号、数量等信息，并与申请单一致。2.领料人应在仓库发放记录上签字确认，领取物料。仓库管理人员应及时更新库存台账，记录物料的发出情况。四、非生产领料的分类管理（一）办公耗材1.办公耗材包括但不限于纸张、墨盒、硒鼓、笔、笔记本等。2.各部门应根据实际办公需求，合理申请办公耗材。仓库管理部门应根据库存情况和申请数量，合理发放办公耗材。3.对于用量较大的办公耗材，可采用批量采购、集中发放的方式，以降低采购成本。4.鼓励各部门节约使用办公耗材，如双面打印、合理使用文具等。（二）维修用料1.维修用料是指用于设备维修、设施维护等方面的物料。2.设备使用部门或设施管理部门在发现设备或设施需要维修时，应填写维修申请单，详细说明故障情况和维修需求。3.维修申请单经审批通过后，由维修部门根据维修需求领取维修用料。维修部门应确保维修用料的合理使用，避免浪费。4.维修完成后，维修部门应及时将剩余维修用料退回仓库，并在维修记录中注明用料情况。（三）活动物料1.活动物料是指用于公司内部活动、会议、宣传等方面的物料，如横幅、海报、装饰品等。2.活动组织部门应提前填写活动物料申请单，详细说明活动内容、所需物料名称、规格型号、数量等信息。3.活动物料申请单经审批通过后，由仓库管理部门根据申请发放物料。活动结束后，活动组织部门应及时将剩余活动物料退回仓库，并做好清理工作。五、库存管理（一）库存盘点1.仓库管理部门应定期对非生产物料进行盘点，确保账实相符。盘点周期可根据公司实际情况设定，一般为每月或每季度进行一次全面盘点。2.盘点前，仓库管理人员应做好准备工作，包括核对库存台账、整理物料等。盘点过程中，应认真清点物料数量、检查物料质量，并做好记录。3.盘点结束后，仓库管理人员应编制盘点报告，详细说明盘点情况。如发现账实不符，应及时查明原因，并进行相应的调整。（二）库存预警1.仓库管理部门应根据非生产物料的库存情况和使用频率，设定库存预警指标。当库存低于预警指标时，应及时向相关部门发出预警通知。2.相关部门接到库存预警通知后，应及时评估物料需求情况，并根据需要进行采购申请或调整领料计划。（三）库存积压处理1.对于长期积压的非生产物料，仓库管理部门应定期进行清理和统计。积压物料的定义和标准由公司根据实际情况确定。2.仓库管理部门应将积压物料的情况反馈给相关部门，共同商讨处理方案。处理方案可包括内部调剂、降价销售、报废处理等。3.对于需要报废处理的非生产物料，应按照公司固定资产报废管理规定进行审批和处理，确保资产处置合规。六、监督与考核（一）监督检查1.公司应定期对非生产领料管理制度的执行情况进行监督检查，确保制度的有效实施。监督检查可由内部审计部门、财务部门或其他相关部门负责组织。2.监督检查内容包括非生产领料申请流程的执行情况、物料库存管理情况、成本控制情况等。检查人员应认真查阅相关记录和资料，实地查看物料库存情况，并与相关人员进行沟通。3.对于监督检查中发现不符合制度规定的行为，检查人员应及时记录，并提出整改意见。整改意见应明确整改要求、整改期限和责任人。（二）考核机制1.公司应建立非生产领料管理考核机制，对各部门和相关人员在非生产领料管理方面的工作进行考核评价。考核结果将与部门绩效、个人绩效挂钩。2.考核内容包括非生产领料申请的准确性、审批流程的合规性、物料使用的合理性、库存管理的规范性等方面。3.对于在非生产领料管理工作中表现优秀的部门和个人，公司应给予表彰和奖励；