2025年高职（供应链金融实训）方案设计试题及答案

2025年高职（供应链金融实训）方案设计试题及答案

（考试时间：90分钟满分100分）班级______姓名______第I卷（选择题共30分）（总共6题，每题5分，每题只有一个正确答案，请将正确答案填在括号内）1.供应链金融的核心企业在整个供应链中起着关键作用，以下关于核心企业的说法错误的是（）A.核心企业通常具有较强的市场地位和资金实力B.核心企业能够对上下游企业的资金流、物流等进行有效控制C.核心企业的信用状况对供应链金融业务影响不大D.核心企业可以为上下游企业提供信用支持2.在供应链金融中，应收账款融资模式的基础是（）A.核心企业的信用B.供应商与核心企业之间的交易合同C.供应商的自有资金D.银行的贷款额度3.以下不属于供应链金融风险的是（）A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.技术风险4.供应链金融中的存货质押融资，质押物的选择很重要，一般来说不适合作为质押物的是（）A.价值稳定的大宗商品B.易于保管和变现的货物C.市场价格波动大的货物D.标准化程度高的货物5.供应链金融的发展趋势不包括（）A.数字化转型B.国际化拓展C.业务范围缩小D.与金融科技深度融合6.供应链金融中，银行等金融机构在评估融资企业时，重点关注的是（）A.企业的历史业绩B.企业所在行业的发展前景C.供应链整体的稳定性和交易真实性D.企业的品牌知名度第II卷（非选择题共70分）二、填空题（每题5分，共20分）1.供应链金融是围绕核心企业，通过对信息流、物流、资金流的有效整合，运用自偿性贸易融资的信贷模型，并引入核心企业、物流监管公司、资金流导引工具等新的风险控制变量，对供应链的不同节点提供封闭的授信支持及其他结算、理财等综合金融服务。2.供应链金融的主要模式包括应收账款融资模式（基于核心企业应付账款的融资）、存货质押融资模式（以存货作为质押获取融资）、预付款融资模式（针对采购阶段的融资）等。3.供应链金融数字化转型的关键在于利用大数据、人工智能、区块链等技术手段，实现供应链信息的实时共享、风险的精准识别和防控以及业务流程的自动化优化。4.供应链金融的风险管理需要从信用风险、市场风险、操作风险等多方面入手，建立完善的风险评估体系和防控机制。三、简答题（每题10分，共20分）1.简述供应链金融对中小企业融资的意义。中小企业在传统融资模式下往往面临融资难的问题。供应链金融为中小企业提供了新的融资途径。一方面，基于核心企业的信用支持，中小企业可以获得更便利的融资。核心企业的良好信用能提升中小企业的信用等级，使其更容易获得金融机构的授信。另一方面，通过与供应链上其他环节的协同，如应收账款融资、存货质押融资等，中小企业能盘活自身资产，提高资金使用效率，缓解资金压力，促进企业发展。2.分析供应链金融中信用风险的来源及防控措施。信用风险来源：核心企业信用状况变化，若核心企业经营不善或出现财务危机，可能影响上下游企业的资金回笼和融资偿还能力；上下游企业自身信用不佳，存在违约可能性；交易信息不对称，金融机构难以全面准确了解企业真实经营和财务状况。防控措施：加强对核心企业的信用评估和动态监测；对上下游企业进行严格的信用调查和评级；利用技术手段如区块链实现交易信息的透明共享，降低信息不对称程度；要求企业提供足额担保或引入第三方担保机构等。四、材料分析题（每题15分，共30分）材料：某供应链中，核心企业A与供应商B长期合作，B为A提供零部件。B企业面临资金周转困难，希望通过供应链金融解决融资问题。金融机构C考虑采用应收账款融资模式为B企业提供融资。已知A企业信用良好，B企业与A企业的交易合同明确，应收账款金额为500万元，账期为3个月。1.请分析在该应收账款融资模式下，金融机构C需要关注哪些要点？金融机构C首先要重点关注核心企业A的信用状况，确保其有足够的还款能力和意愿。因为一旦A企业出现问题，B企业的应收账款回收将受影响。要仔细审核B企业与A企业的交易合同真实性和完整性，确认应收账款的金额、账期等关键信息准确无误。还要评估应收账款的质量，比如是否存在争议、是否容易转让等。同时，要建立有效的监控机制，跟踪A企业的经营动态和资金流向，以及B企业对应收账款的管理情况，以保障融资资金的安全回收。2.若B企业成功获得融资，在后续运营中应如何保障应收账款的顺利回收以按时偿还融资？B企业要继续加强与核心企业A的合作，确保自身产品或服务质量稳定，避免因自身原因导致A企业对应收账款产生异议。要建立完善的应收账款管理制度，定期与A企业核对账目，及时掌握应收账款的到期情况。在应收账款到期前，提前与A企业沟通付款事宜，提醒其按时付款。若A企业出现付款延迟等情况，要及时采取措施，如协商解决、通过核心企业协调等，保障应收账款能顺利回收，从而按时偿还融资，维护自身良好的信用记录，为后续融资创造有利条件。五、方案设计题（10分）请设计一个简单的供应链金融预付款融资方案，以帮助某采购企业D解决采购资金不足的问题。已知D企业与供应商E签订了采购合同，采购金额为800万元，预付款比例为30%，即240万元，采购周期为6个月。采购企业D向金融机构申请预付款融资。金融机构对D企业和供应商E进行全面评估，包括信用状况、经营情况等。金融机构与D企业、供应商E签订三方合作协议。金融机构根据评估情况，向D企业发放240万元预付款融资。供应商E收到预付款后，按照采购合同约定开始备货生产。在采购周期内，金融机构定期监控D企业的经营